臨近年末,有關(guān)企業(yè)年金市場(chǎng)的消息頻頻:上市公司北京城鄉(xiāng)董事會(huì)上月決定,出資7000萬元購(gòu)買中國(guó)人壽推出的團(tuán)體年金(分紅型)保險(xiǎn),開創(chuàng)了上市公司的先河；本月底太平洋壽險(xiǎn)要在全國(guó)上市銷售團(tuán)體年金新產(chǎn)品；而保險(xiǎn)監(jiān)管部門已把促進(jìn)企業(yè)年金市場(chǎng)的發(fā)展列為最重要的工作之一。顯然,保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)企業(yè)年金已在醞釀新的突破。

　　事實(shí)上,鑒于國(guó)際企業(yè)年金市場(chǎng)的經(jīng)驗(yàn),國(guó)內(nèi)各大保險(xiǎn)公司都十分重視年金產(chǎn)品開發(fā),近 兩年來紛紛推出相關(guān)產(chǎn)品。隨著競(jìng)爭(zhēng)的加劇,各保險(xiǎn)公司在產(chǎn)品和服務(wù)上不斷改進(jìn),力求滿足需求,提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。如北京城鄉(xiāng)與中國(guó)人壽北京分公司簽訂的《國(guó)壽永泰團(tuán)體年金保險(xiǎn)(分紅型)條款》協(xié)議,是中國(guó)人壽團(tuán)體年金險(xiǎn)的2003年改進(jìn)版,設(shè)計(jì)并包含了固定收益、三年期限、零管理費(fèi),很像一個(gè)委托理財(cái)產(chǎn)品。

　　而太保壽險(xiǎn)繼去年眾恒、利恒兩個(gè)團(tuán)體年金產(chǎn)品在市場(chǎng)走俏之后,將要推出的信恒團(tuán)體年金保險(xiǎn)在設(shè)計(jì)上更緊貼市場(chǎng)需求,注重客戶需要。其在原來基礎(chǔ)上的突破是帳戶設(shè)置靈活,能滿足多方面需求。

　　信恒年金保險(xiǎn)不僅設(shè)置投保人(企業(yè))帳戶,并為每一被保險(xiǎn)人(員工)建立個(gè)人帳戶。個(gè)人帳戶分為已歸屬帳戶和未歸屬帳戶。根據(jù)企業(yè)的要求,企業(yè)為員工的繳費(fèi)分別記入員工個(gè)人帳戶中的已歸屬部分和未歸屬部分；當(dāng)企業(yè)預(yù)設(shè)的條件(例如服務(wù)年限)達(dá)到后,未歸屬部分可自動(dòng)轉(zhuǎn)移到已歸屬帳戶中。員工也可以根據(jù)自身需求自行繳費(fèi),繳費(fèi)直接計(jì)入已歸屬帳戶中；繳費(fèi)方式既可以通過企業(yè)代扣代繳,也可以單獨(dú)到保險(xiǎn)公司繳費(fèi)。在每個(gè)會(huì)計(jì)年度末或會(huì)計(jì)年度結(jié)束前需結(jié)清帳戶余額時(shí),保險(xiǎn)公司按照保證利率計(jì)算帳戶保底收益并分別計(jì)入投保人帳戶和個(gè)人帳戶。如果保險(xiǎn)人確定本合同有紅利分配,則該紅利將按照紅利來源,分別計(jì)入投保人帳戶、被保險(xiǎn)人個(gè)人帳戶中的已歸屬帳戶和未歸屬帳戶。投保人帳戶、個(gè)人帳戶的設(shè)計(jì)能夠充分滿足投保單位人力資源管理的需要,方便其靈活控制,同時(shí)也滿足了員工個(gè)人增加養(yǎng)老保障的需求。

　　此外,當(dāng)被保險(xiǎn)人離職或投保人申請(qǐng)解除合同時(shí),在符合規(guī)定條件的情況下,可將其個(gè)人帳戶轉(zhuǎn)為保留帳戶,保險(xiǎn)公司繼續(xù)依照保險(xiǎn)合同的約定承擔(dān)相應(yīng)保險(xiǎn)責(zé)任。保留帳戶的設(shè)立為員工被保險(xiǎn)人在離開原企業(yè)后繼續(xù)享受被保險(xiǎn)權(quán)益提供了方便。同時(shí),企業(yè)每年有一次減少投保人帳戶或員工個(gè)人帳戶未歸屬部分帳戶余額的權(quán)利,員工每年也有一次減少其個(gè)人帳戶已歸屬部分(不包括單位繳費(fèi)部分)或保留賬戶的帳戶余額的權(quán)利,以滿足臨時(shí)資金需要。

　　據(jù)悉,保監(jiān)會(huì)已把促進(jìn)企業(yè)年金市場(chǎng)的發(fā)展、鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司積極參與企業(yè)年金的研究實(shí)踐列為最重要的工作之一。保險(xiǎn)公司在企業(yè)年金市場(chǎng)將大有作為。

　　作者：記者 朱兆荃