第一章 總則

　　第一條 根據(jù)《汽車金融公司管理辦法》（以下簡稱《辦法》）及有關(guān)行政法規(guī)制定本細則。

　　第二條 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱銀監(jiān)會）及其分支機構(gòu)，按照《辦法》 和本細則規(guī)定對汽車金融公司進行監(jiān)督管理。

　　第二章 機構(gòu)設(shè)立

　　第三條 設(shè)立汽車金融公司的申請包括籌建申請和開業(yè)申請。

　　公司擬設(shè)地銀監(jiān)局（銀監(jiān)會省級派出機構(gòu)）是公司設(shè)立申請的審核機關(guān)，銀監(jiān)會是公司設(shè)立申請的審批機關(guān)。

　　第四條 銀監(jiān)局對汽車金融公司籌建和開業(yè)申請資料實行簽收制度。

　　第五條 符合《辦法》第五條的申請人應(yīng)向銀監(jiān)局提交汽車金融公司籌建申請表及《辦法》第九條要求的資料。

　　第六條銀監(jiān)局在簽收到籌建申請資料后的5個工作日內(nèi)完成資料的完整性審查。如申請資料不齊全或不符合《辦法》規(guī)定的形式，銀監(jiān)局將一次書面告知申請人需要補充的全部內(nèi)容，并由申請人補充申請資料；對申請資料齊全并符合規(guī)定形式的，銀監(jiān)局應(yīng)當(dāng)受理并書面通知申請人。

　　銀監(jiān)局在5個工作日內(nèi)未提出異議的，視為自動受理。

　　第七條 銀監(jiān)局負責(zé)對籌建申請資料進行審核，提出同意或不同意的審核意見，并上報銀監(jiān)會。

　　銀監(jiān)局應(yīng)在受理申請資料后20個工作日內(nèi)完成審核工作。

　　銀監(jiān)會負責(zé)對籌建申請進行審批，應(yīng)在銀監(jiān)局受理籌建申請后6個月內(nèi)對已受理的籌建申請作出是否批準的書面決定。

　　第八條銀監(jiān)會作出不批準籌建決定的，應(yīng)書面通知申請人并說明不同意的理由。自不批準籌建批復(fù)下達之日起6個月內(nèi)，申請人不得再次提出同樣的申請。

　　第九條獲得籌建許可的申請人申請延長籌建期限的，應(yīng)向銀監(jiān)局提交延期申請表和延期申請報告，說明延期原因。延期申請經(jīng)銀監(jiān)局審核同意后報銀監(jiān)會核準。

　　延期只限一次，延長期限不得超過3個月。

　　第十條 擬設(shè)公司籌建工作結(jié)束后，申請人應(yīng)向銀監(jiān)局提交開業(yè)申請表及《辦法》第十二條要求的資料。

　　第十一條 銀監(jiān)局負責(zé)受理和審核開業(yè)申請資料。有關(guān)受理和審核程序與本細則第六條、第七條相同。

　　銀監(jiān)會應(yīng)在銀監(jiān)局受理開業(yè)申請后3個月內(nèi)對已受理的開業(yè)申請作出是否核準的書面決定。

　　第十二條銀監(jiān)會負責(zé)核準汽車金融公司的開業(yè)申請及業(yè)務(wù)范圍。對外國獨資汽車金融公司和中外合資汽車金融公司，由銀監(jiān)會負責(zé)頒發(fā)《金融許可證》；對中資汽車金融公司，由銀監(jiān)局負責(zé)頒發(fā)《金融許可證》。

　　汽車金融公司金融許可證管理應(yīng)執(zhí)行《金融許可證管理辦法》等有關(guān)規(guī)定。

　　第十三條根據(jù)中華人民共和國商務(wù)部的委托，由銀監(jiān)會向被批準開業(yè)的外國獨資、中外合資汽車金融公司代為頒發(fā)《中華人民共和國外商投資企業(yè)批準證書》。被批準設(shè)立的外國獨資、中外合資汽車金融公司收到批準開業(yè)文件后，到銀監(jiān)會辦理相關(guān)手續(xù)，并憑銀監(jiān)會批準文件、金融許可證和上述批準證書辦理企業(yè)注冊登記。銀監(jiān)會在代發(fā)當(dāng)日將批準證書存根送商務(wù)部。

　　第十四條汽車金融公司章程至少包括以下內(nèi)容：機構(gòu)名稱、營業(yè)地址、機構(gòu)性質(zhì)、注冊資本金、業(yè)務(wù)范圍、組織形式、經(jīng)營管理和中止、清算等事項。

　　第十五條汽車金融公司從業(yè)人員中應(yīng)有60%以上從事過金融業(yè)務(wù)工作或?qū)儆诖笾袑Ｔ盒＝鹑趯�業(yè)畢業(yè)生。擬設(shè)公司開業(yè)申請資料應(yīng)包括從事過金融業(yè)務(wù)工作及大中專院校金融專業(yè)畢業(yè)生占從業(yè)人員的比例。

　　第十六條 申請人提交的籌建申請、開業(yè)申請等資料，均需一式三份，以中文書寫為準。

　　第三章 高級管理人員任職資格管理

　　第十七條汽車金融公司高級管理人員是指公司的法定代表人和對經(jīng)營管理具有決策權(quán)或?qū)︼L(fēng)險控制起重要作用的人員，包括董事、監(jiān)事、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、內(nèi)審或稽核部門經(jīng)理，以及與上述職位名稱不同但所承擔(dān)職責(zé)相同的管理人員。

　　第十八條 汽車金融公司高級管理人員應(yīng)具備下列基本條件：

　　（一）熟悉并遵守國家有關(guān)經(jīng)濟、金融法律法規(guī)。

　　（二）具有與擔(dān)任職務(wù)相適應(yīng)的專業(yè)知識、工作經(jīng)驗和組織管理能力。

　　第十九條 有下列情形之一的，不得擔(dān)任汽車金融公司高級管理人員：

　　（一）有犯罪記錄或因違法而受到重大處罰的。

　　（二）過去五年內(nèi)因重大工作失誤給所任職金融機構(gòu)或其他企業(yè)、公司造成重大損失的。

　　（三）對所任職的金融機構(gòu)、其他企業(yè)、公司的重大違規(guī)、被吊銷金融許可證或營業(yè)執(zhí)照甚至破產(chǎn)，負有主要責(zé)任或直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，且未滿五年的。

　　（四）其他法律、法規(guī)規(guī)定不能擔(dān)任金融機構(gòu)高級管理人員的。

　　第二十條銀監(jiān)會及其分支機構(gòu)對汽車金融公司的董事長、副董事長、執(zhí)行董事、董事、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)實行任職資格核準管理，對其他高級管理人員實行備案管理。

　　第二十一條 適用核準制的汽車金融公司高級管理人員應(yīng)具備下列條件：

　　（一）擔(dān)任董事長、執(zhí)行董事、總經(jīng)理，應(yīng)具備大學(xué)本科以上(含本科)學(xué)歷，金融從業(yè)5年以上，或從事汽車生產(chǎn)銷售管理工作10年以上。若不具備大學(xué)本科及以上學(xué)歷，應(yīng)從事金融工作8年以上或從事汽車生產(chǎn)銷售管理工作15年以上。

　　（二）擔(dān)任副董事長、副總經(jīng)理，應(yīng)具備大學(xué)本科以上(含本科)學(xué)歷，金融從業(yè)3年以上，或從事汽車生產(chǎn)銷售管理工作6年以上。若不具備大學(xué)本科及以上學(xué)歷，應(yīng)從事金融工作6年以上或從事汽車生產(chǎn)銷售管理工作11年以上。

　　（三）擔(dān)任財務(wù)總監(jiān)，應(yīng)具備大學(xué)本科以上(含本科)學(xué)歷，從事財務(wù)、會計或?qū)徲嫻ぷ?年以上。若不具備大學(xué)本科及以上學(xué)歷，應(yīng)從事財務(wù)、會計或?qū)徲嫻ぷ?4年以上。

　　（四）擔(dān)任董事，應(yīng)具備大學(xué)專科以上(含專科)學(xué)歷，從事企業(yè)管理、經(jīng)營工作6年以上。若不具備大學(xué)專科及以上學(xué)歷，應(yīng)從事企業(yè)管理、經(jīng)營工作10年以上。

　　第二十二條 適用核準制的高級管理人員任職，應(yīng)由汽車金融公司向所在地銀監(jiān)會分支機構(gòu)提交下列申請資料（一式三份）：

　　（一）任職資格核準表；

　　（二）對擬任人進行任職資格審核的申請書；

　　（三）擬任職公司董事會、監(jiān)事會決議及擬任人現(xiàn)任職單位對擬任人品行、業(yè)務(wù)能力、管理能力和工作業(yè)績等方面的綜合鑒定；

　　（四）擬任人身份證明復(fù)印件；

　　（五）擬任人國家認可的學(xué)歷證書、專業(yè)技術(shù)證書復(fù)印件；

　　（六）銀監(jiān)會及其分支機構(gòu)要求的其他資料。

　　第二十三條對汽車金融公司高級管理人員任職資格需報銀監(jiān)會及其分支機構(gòu)核準的，銀監(jiān)會及其分支機構(gòu)自收到完整申請資料之日起90日內(nèi)作出是否同意的批復(fù)。作出不同意決定的，書面通知申請人不同意的理由。

　　第二十四條 銀監(jiān)會及其分支機構(gòu)可以對需核準任職資格的高級管理人員進行考試、考察或談話。

　　第二十五條 適用備案制的高級管理人員任職，應(yīng)由汽車金融公司向所在地銀監(jiān)會分支機構(gòu)提交下列資料（一式三份）：

　　（一）任職資格備案表；

　　（二）擬任人身份證明復(fù)印件；

　　（三）擬任人國家認可的學(xué)歷證書、專業(yè)技術(shù)證書復(fù)印件；

　　（四）銀監(jiān)會及其分支機構(gòu)要求的其他資料。

　　第二十六條對適用備案制的汽車金融公司高級管理人員，公司所在地銀監(jiān)會分支機構(gòu)自收到完整報備材料之日起30日內(nèi)未提出書面異議的，視為認可。

　　第二十七條未經(jīng)銀監(jiān)會及其分支機構(gòu)批準，汽車金融公司董事長、副董事長、執(zhí)行董事、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、內(nèi)審或稽核部門經(jīng)理等高級管理人員在任職期內(nèi)不得兼任黨政機關(guān)職務(wù)或其他營業(yè)性機構(gòu)的高級管理人員。

　　第二十八條 汽車金融公司董事長不得兼任本公司總經(jīng)理。董事不得兼任與本公司有利益沖突的其他營業(yè)性機構(gòu)的高級管理人員。

　　第二十九條汽車金融公司的董事長、總經(jīng)理因故連續(xù)一個月以上不能履行崗位職責(zé)的，應(yīng)授權(quán)其他高級管理人員暫代其履行職責(zé)并向所在地銀監(jiān)會分支機構(gòu)事前備案；連續(xù)3個月以上不能履行崗位職責(zé)的，應(yīng)更換人選。

　　第三十條 汽車金融公司高級管理人員離任，公司應(yīng)聘請銀監(jiān)會及其分支機構(gòu)認可的外部審計師對該高級管理人員進行離任審計。

　　第三十一條 離任審計報告應(yīng)至少包括以下內(nèi)容：

　　（一） 分管業(yè)務(wù)經(jīng)營情況；

　　（二） 分管業(yè)務(wù)合法合規(guī)情況；

　　（三） 分管業(yè)務(wù)內(nèi)控建設(shè)和風(fēng)險管理情況；

　　（四） 職責(zé)范圍內(nèi)發(fā)生的重大經(jīng)濟或刑事案件以及本人所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任；

　　（五） 審計結(jié)論。

　　第三十二條 銀監(jiān)會及其分支機構(gòu)應(yīng)建立汽車金融公司高級管理人員任職資格檔案。任職資格檔案至少包括以下內(nèi)容：

　　（一）任職資格申請資料；

　　（二）銀監(jiān)會及其分支機構(gòu)審核的有關(guān)文件、資料；

　　（三）銀監(jiān)會及其分支機構(gòu)核準任職資格的文件；

　　（四）銀監(jiān)會及其分支機構(gòu)對高級管理人員作出的處分決定或取消任職資格的文件；

　　（五）汽車金融公司對高級管理人員作出的處分決定；

　　（六）離任審計報告；

　　（七）其他重要資料。

　　第三十三條對出現(xiàn)下列情形之一負有個人責(zé)任或直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任的高級管理人員，銀監(jiān)會及其分支機構(gòu)可以視情節(jié)輕重及后果，取消其一定時期直至終身的任職資格：

　　（一）被依法追究刑事責(zé)任；

　　（二）拒絕、干擾、阻撓或嚴重影響銀監(jiān)會及其分支機構(gòu)依法監(jiān)管；

　　（三）所任職公司內(nèi)部控制制度不健全或執(zhí)行監(jiān)督不力，造成重大資產(chǎn)損失，或?qū)е掳l(fā)生重大金融犯罪案件；

　　（四）所任職公司嚴重違規(guī)經(jīng)營、長期經(jīng)營管理不善，造成公司嚴重虧損，或被接管、撤銷、被迫合并或宣告破產(chǎn)等；

　　（五）發(fā)生重大金融犯罪案件后，不及時報案，不采取相應(yīng)措施，不積極配合有關(guān)部門查案、辦案，干擾或妨礙案件查處；

　　（六）對已任職的高級管理人員，如發(fā)現(xiàn)其任職前有違法、違規(guī)或其他不宜擔(dān)任高級管理人員的情形；

　　（七）銀監(jiān)會及其分支機構(gòu)認定的其他情形。

　　第三十四條 銀監(jiān)會及其分支機構(gòu)對取消任職資格的汽車金融公司高級管理人員，可以進行通報。

　　第四章 風(fēng)險控制和監(jiān)督管理

　　第三十五條 汽車金融公司應(yīng)以控制風(fēng)險為核心，建立全面的風(fēng)險管理體系。內(nèi)容包括：

　　（一）建立良好的公司治理與分工合理、職責(zé)明確、報告關(guān)系清晰的組織結(jié)構(gòu)，以及科學(xué)、高效的決策、激勵和約束機制。

　　（二）參照《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》，按照全面、審慎、有效、獨立的原則，建立和健全內(nèi)部控制制度，并報所在地銀監(jiān)會分支機構(gòu)備案。

　　第三十六條除單家股東的外國獨資汽車金融公司外，汽車金融公司應(yīng)設(shè)立董事會。單家股東的外國獨資汽車金融公司應(yīng)聘請外部獨立董事。

　　第三十七條汽車金融公司應(yīng)實行資產(chǎn)五級分類制度。參照《貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則》，制定資產(chǎn)風(fēng)險分類操作細則，報其所在地銀監(jiān)會分支機構(gòu)事前備案后執(zhí)行；依照《銀行貸款損失準備計提指引》，建立審慎的貸款損失準備制度，及時足額計提資產(chǎn)損失準備。

　　第三十八條 汽車金融公司的資本充足率計算公式為：資本/風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。

　　第三十九條汽車金融公司的資本包括核心資本與附屬資本。核心資本包括實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤。附屬資本包括重估儲備、一般準備。

　　汽車金融公司核心資本不得低于資本的50%。

　　第四十條 汽車金融公司風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的計算及各類資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重如下：

　　風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)＝對商業(yè)銀行的債權(quán)×20％＋有商業(yè)銀行提供保證的債權(quán)×20%＋其他擔(dān)保形式擔(dān)保的債權(quán)×50%＋其他形式資產(chǎn)×100%＋擔(dān)保業(yè)務(wù)余額×100

　　%其他擔(dān)保形式是指商業(yè)銀行提供保證以外的擔(dān)保；其他形式資產(chǎn)不包括現(xiàn)金。

　　計算各項貸款的風(fēng)險資產(chǎn)時，應(yīng)當(dāng)首先從貸款賬面價值中扣除專項準備，其他各類資產(chǎn)的減值準備，也應(yīng)當(dāng)從相應(yīng)的資產(chǎn)項目賬面價值中扣除。

　　第四十一條 汽車金融公司對單一借款人的授信余額與注冊資本的比例不得超過15%。

　　授信余額包括表內(nèi)和表外的項目。

　　第四十二條 汽車金融公司對最大10家客戶的授信余額不得超過注冊資本的50%。

　　第四十三條 汽車金融公司對關(guān)聯(lián)人不得發(fā)放信用貸款，對關(guān)聯(lián)人的授信條件不得優(yōu)于其他借款人同類授信的條件。

　　第四十四條 汽車金融公司對單一股東及其關(guān)聯(lián)人授信余額不得超過該股東在汽車金融公司出資額的100%。

　　第四十五條 本細則第四十一條、第四十二條和第四十四條中授信余額的計算口徑為扣除借款人以現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物作抵押后的余額。

　　第四十六條 汽車金融公司的擔(dān)保余額不得超過注冊資本的200%。

　　第四十七條 汽車金融公司自用固定資產(chǎn)與注冊資本的比例不得超過40%。

　　第四十八條 汽車金融公司流動性資產(chǎn)與流動性負債的比例不得低于100%。

　　流動性資產(chǎn)是指現(xiàn)金、一個月內(nèi)到期的貸款、一個月內(nèi)到期的應(yīng)收款和其他一個月內(nèi)可變現(xiàn)的資產(chǎn)。上述各項資產(chǎn)中應(yīng)扣除預(yù)計不可收回的部分。流動性負債是指一個月內(nèi)到期的存款、一個月內(nèi)到期的向金融機構(gòu)借款和其他一個月內(nèi)到期的負債。

　　第四十九條 汽車展示廳貸款應(yīng)專門用于汽車整車展示所必需的場所建設(shè)。

　　第五十條汽車金融公司向金融機構(gòu)借款的利率，比照同業(yè)往來利率執(zhí)行；發(fā)放汽車貸款的利率，可在人民銀行公布的法定利率基礎(chǔ)上，上下浮動-10-30%。

　　第五十一條汽車金融公司應(yīng)按銀監(jiān)會及其分支機構(gòu)有關(guān)監(jiān)管規(guī)定定期向所在地銀監(jiān)會分支機構(gòu)報送由法定代表人簽字的財務(wù)會計報告、各項監(jiān)管指標執(zhí)行情況報告和銀監(jiān)會及其分支機構(gòu)要求的其他資料。

　　汽車金融公司法定代表人對公司提供上述資料的真實性負有最終責(zé)任。

　　第五十二條銀監(jiān)會及其分支機構(gòu)通過現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管，對汽車金融公司以法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制制度為核心的風(fēng)險管理體系、資本充足率等各項風(fēng)險控制指標以及資產(chǎn)風(fēng)險分類和相應(yīng)資產(chǎn)損失準備制度等執(zhí)行情況進行全面考核，對未達到監(jiān)管要求的汽車金融公司，銀監(jiān)會及其分支機構(gòu)有權(quán)要求其整改、暫停其部分或全部業(yè)務(wù)、對其整頓。

　　銀監(jiān)會及其分支機構(gòu)可以指定具有相應(yīng)資格的中介機構(gòu)對汽車金融公司進行現(xiàn)場檢查。

　　第五章 附 則

　　第五十三條 汽車金融業(yè)務(wù)是指《辦法》第十八條所規(guī)定的業(yè)務(wù)。

　　第五十四條 《辦法》第二條所稱銷售者是指專門從事汽車銷售的經(jīng)銷商，不包括汽車制造商及其他形式的汽車銷售者。

　　第五十五條 《辦法》第五條第（一）款所稱企業(yè)法人不包括中國境內(nèi)外的銀行機構(gòu)。

　　第五十六條 《辦法》第二條所稱中國境內(nèi)的汽車購買者及銷售者是指中國大陸地區(qū)的汽車購買者及銷售者，不包括港、澳、臺地區(qū)。

　　第五十七條 本細則所稱關(guān)聯(lián)人，包括關(guān)聯(lián)法人和關(guān)聯(lián)自然人。

　　企業(yè)的關(guān)聯(lián)法人是指：（一）直接或間接控制該企業(yè)，以及與該企業(yè)同受第三方企業(yè)控制的法人；（二）關(guān)聯(lián)自然人直接或間接控制的企業(yè)。

　　企業(yè)的關(guān)聯(lián)自然人是指企業(yè)的高級管理人員及其近親屬。汽車金融公司的關(guān)聯(lián)自然人還包括信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬。

　　第五十八條 本細則自公布之日起施行，由銀監(jiān)會負責(zé)解釋。 文章來源：中國銀監(jiān)會網(wǎng)站發(fā)布日期：2003-11-13星 級：