公司及董事會全體成員保證公告內容的真實、準確和完整,對公告的虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏負連帶責任。

　　中國證監會哈爾濱證券監管特派員辦事處于2003年7月14日至20日對黑龍江華冠科技股份有限公司(以下簡稱本公司)進行了巡回檢查,并于2003年8月3日下達了《限期整改通知書》(以下簡稱通知書)。明確指出了公司工作中存在的問題。

　　本公司接到《通知書》后非常重視,針對《通知書》中所提出的問題,對照《公司法》、《上海證券交易所股票上市規則》、《上市公司章程指引》、《上市公司股東大會規范意見》等相關法律法規和本公司章程,對要求整改的問題逐一進行了分析研究,本著嚴格自律,對股東負責的精神,制定了整改方案,并經公司三屆十五次董事會審議通過,現提出以下整改措施：

　　一、會計估計不夠謹慎,固定資產折舊年限過長的問題

　　主要原因是當時根據實際情況對此資產預計了使用年限,目前部分情況已發生變化,8月份公司組織相關人員對資產進行清查核實,有價值15萬元的固定資產根據現狀已不能達到預計使用年限。我公司準備在9月份做會計估計變更處理。

　　二、法定公益金提取政策不恰當的問題

　　法定公益金提取政策比例是5%,在公司章程及財務管理制度中,寫成5%-10%是不正確的,我公司現已對有關條款進行更正,但該科目在財務帳上會計處理是一直采用5%比例的正確方式。

　　三、公司章程及有關議事規則中有些條款不規范的問題

　　巡檢中發現公司章程及有關議事規則中有些條款不規范,主要是公司上市后沒有及時根據情況的變化調整相應公司議事規則以及上市后公司調整公司章程后沒有及時調整相關議事規則當中的相應內容所致,反映了公司內部規范工作中的疏漏之處,公司在對此問題進行了認真總結后,提請公司董事會及股東大會批準對相關條款進行修改：

　　1、 公司章程方面

　　1)第十三條修改為：經公司登記機關核準,公司的經營范圍是：農產品及其精深加工產品、化工產品(不含危險品)的生產,農業機械,汽車(不含小轎車)及配件,建筑材料,裝飾材料的銷售；畜牧業及畜產品加工；農業技術開發。

　　2)第四十三條修改為：股東大會分為年度股東大會和臨時股東大會。股東通過年度股東大會和臨時股東大會行使職權。年度股東大會每年應召開一次,并應于上一會計年度完結之后的六個月之內召開。

　　3)第四十四條 新增加 (七)獨立董事提議召開時

　　4)第一百一十條 修改為″董事長不能履行職權時,董事長應當指定副董事長或一名董事代行其職權。″

　　5)第一百一十一條 修改為″董事會每年至少召開四次會議,由董事長召集于會議召開十日以前書面通知全體董事。″

　　6)第一百一十二條 新增加： (五)獨立董事提議時

　　7)第一百四十五條(四)修改為″提議召開董事會和臨時股東大會；″

　　8)第一百五十七條 修改為： (三)提取法定公益金5%；

　　2、管理制度方面

　　(1)《董事會秘書工作職責》

　　第十一條增加(六)″在每一會計年度的第一、第三季度結束之日起一個月內,向關部門提交季度報告；″

　　(2)《董事會議規則》

　　第九條 增加″(六)獨立董事提議時。″

　　(3)《召開股東會、股東大會要素及議事規則》同《股東大會議事規則》管轄范圍相同,內容陳舊并有沖突之處,應廢止。

　　(4)《監事會議事規則》

　　第十三條修改″監事會每年至少召開一次會議,會議通知應在會議召開前十天以書面形式關達各位監事。

　　(5)《風險投資管理規則》

　　第五條修改為″?? ??董事會決策的權限為公司最近一次經審計的凈資產值25%以下的風險投資?? ??。″

　　第六條修改為″公司對被投資企業投資的上限為公司最近一期經審計凈資產值的50%,對?? ??。″

　　(6)《關聯交易決策管理制度》

　　制度條文中多次序出現″若公司成為上市公司″字樣,已刪除。

　　四、部分資金往來不夠規范的問題

　　部分資金往來不規范的原因是,收購德農種業股權時,該公司剛剛重組設立,并且德農種業賬戶由于當時所處的地域劃款不方便,同時有些種子收購款項是通過其它公司賬戶轉款,因而造成不規范,現在我公司于8月份規范了這種行為,并做了相關會計處理。

　　五、募集資金使用進度較緩的問題

　　公司于2002年8月29日采用100%向滬市、深市二級市場投資者定價配售發行的方式成功發行了4000萬股面值1.00元的人民幣普通股票,發行價為每股人民幣3.47元,共募集資金13,079.33萬元(扣除發行費后)。募集資金投資項目為《年20萬噸玉米綜合加工項目》,包括低脂玉米粉、啤酒專用糖漿、玉米副產品綜合加工三個子項目。其中投資5100萬元的低脂玉米粉子項目,在充分調研論證的基礎上,經公司三屆十次董事會審議通過,于今年4月5日將建設地點由哈爾濱市開發區變更為黑龍江省齊齊哈爾市昂昂溪區齊齊哈爾分公司,該款已全部投入到齊齊哈爾分公司,現正進行設備安裝工作；投資4922.05萬元的玉米副產品綜合加工項目經公司2003年第二次臨時股東大會審議通過,于今年8月1日變更為增持德農種業公司34%股權項目,新項目投資4590萬元,現已進入實施階段；原擬用于啤酒專用糖漿子項目,經充分市場調研和反復研究,本著對股東負責的精神和為股東創造良好回報率的原則,擬變更該部分資金投向為組建″黑龍江德農種業公司″。

　　至此,公司上市募集資金已全部投入或擬投入新建項目當中,雖然實施時間拖后,但充分考慮了資金的安全性和有效性,公司管理層有信心在項目建設和運作中給廣大股東以最滿意的回報。

　　以上是公司根據《通知書》中的整改意見制定的具體整改方案,同時,我公司還將加強自檢自查,進一步完善和提高公司治理水平,保證公司健康、順利的不斷發展。

　　特此公告！

　　黑龍江華冠科技股份有限公司董事會

　　2003年 9 月 8 日上海證券報