慎定銀監(jiān)會收費體制，建立政府市場良性互動

　　見習(xí)記者　胡　瑩

　　北京報道

　　作為銀行監(jiān)管者的銀監(jiān)會即將向監(jiān)管對象收費。如何收費的問題尚在討論之中。據(jù)業(yè)內(nèi)人士和銀監(jiān)會透露，現(xiàn)在關(guān)于收費問題討論的具體內(nèi)容主要包括：費用征收的基數(shù)，是監(jiān)管對象的凈資產(chǎn)、營業(yè)額還是負(fù)債額？具體的費率要考慮哪些因素，銀行呆、壞賬的比例、銀行自身的風(fēng)險大小和信用程度？

　　收費與否、收費方案如何，這些必然會影響監(jiān)管者和被監(jiān)管者之間的微妙關(guān)系和二者各自的行為取向，進(jìn)而影響監(jiān)管的整體進(jìn)程和效果。

　　監(jiān)管收費，調(diào)節(jié)監(jiān)管雙方的互動關(guān)系

　　據(jù)記者向銀監(jiān)會了解，銀監(jiān)會向監(jiān)管對象收費，有利于調(diào)節(jié)監(jiān)管雙方的關(guān)系。一方面，對于銀監(jiān)會，有利于它在監(jiān)管的同時更好的樹立為銀行提供咨詢幫助、促進(jìn)銀行健康發(fā)展的服務(wù)理念；而對于各個銀行，在我們即將出臺的收費制度中，很可能要考慮把銀行風(fēng)險性和信用度作為費率的構(gòu)成因素，這樣就會激勵各個銀行為降低本銀行監(jiān)管費率，更多的自我監(jiān)督和主動監(jiān)督，從而有效地降低風(fēng)險，增強銀行抵御風(fēng)險的能力，增加金融市場的穩(wěn)定性和安全性，進(jìn)而加速銀行、金融市場的完善和成熟。

　　同時，上述作用的發(fā)揮需要保證銀監(jiān)會的獨立性，這種獨立性又需要相應(yīng)的財務(wù)運作模式作為配套，保證銀監(jiān)會不會受制于各家銀行及其繳納的監(jiān)管費。因此，銀監(jiān)會的財務(wù)運作采用“收支兩條線”的運作模式，即收入與支出在不同的賬戶進(jìn)行，收入賬戶只用作監(jiān)管費的收取，支出賬戶用于國家給銀監(jiān)會的行政事業(yè)性等的撥款。銀監(jiān)會所收取的監(jiān)管費統(tǒng)統(tǒng)進(jìn)入其收入賬戶，再由收入賬戶上交財政部，作為國家的一項預(yù)算外收入，這筆收入將用作財政支出，其支配權(quán)和使用權(quán)在財政部，而非銀監(jiān)會。而銀監(jiān)會作為國家全額撥款的單位，其運作支出都要經(jīng)過銀監(jiān)會申請、財政部撥款這樣一個程序，銀監(jiān)會的各項支出完全由國家撥款而非源自各種監(jiān)管收費。

　　收費方式，影響監(jiān)管的效果

　　“中國的監(jiān)管有著世界上近乎最嚴(yán)厲的系統(tǒng)，但同時銀行的效率和問題在世界上又是相當(dāng)?shù)亩啵�這是為什么呢？”北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)研究中心陳平教授說，“我認(rèn)為，問題在于缺乏政府和市場的良性互動，解決矛盾的辦法可能在于改進(jìn)工作監(jiān)管的收費體制。”

　　目前中國政府部門的運營體制是由財政部按人頭編制撥款，由于正常的政府雇員薪金難以和市場競爭人才，促使某些行政部門設(shè)法收費尋租，設(shè)立小金庫，導(dǎo)致行政權(quán)力過度擴(kuò)張和市場活力相對萎縮的惡性循環(huán)。新成立的銀監(jiān)會正在研究的收費體制，對改變目前政府和市場的互動關(guān)系，可能提供新的體制改革的實驗機(jī)會。

　　我們研究監(jiān)管體制不同的收費方式，意在設(shè)計不同的約束和激勵機(jī)制。監(jiān)管者和被監(jiān)管者對激勵機(jī)制的理性響應(yīng)，在不同體制下會產(chǎn)生不同的社會效果。陳平教授幫我們對如下不同的收費方式依次進(jìn)行了深入的分析：

　　方案一：按凈資產(chǎn)額收費，會鼓勵低報資產(chǎn)，收縮信貸

　　陳平教授指出，按凈資產(chǎn)額不是可以操作的業(yè)績測量指標(biāo)。如果按照銀行的凈資產(chǎn)額為依據(jù)收取監(jiān)管費，下屬銀行為了減少負(fù)擔(dān)，有動機(jī)虛報壞賬，低估資產(chǎn)，同時可以高估資產(chǎn)收益率，在收縮信貸的同時，制造銀行經(jīng)營的虛假業(yè)績。銀監(jiān)會為了增加收入，也會加強行政檢查，從而增加監(jiān)管人員的尋租機(jī)會。簡而言之，按凈資產(chǎn)額收費不利于建立銀行與銀監(jiān)會的自我約束和良性互動機(jī)制。

　　方案二：按營業(yè)額收費，有利于激活金融市場和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長

　　營業(yè)額是可以操作的測量指標(biāo)。把營業(yè)額作為監(jiān)管收費的基數(shù)，不僅可以避免作假的可能，而且有做大市場的激勵機(jī)制。營業(yè)額越大，意味著金融市場越活躍、銀監(jiān)會收到的監(jiān)管費也越多，從而從國家得到的獎勵會越高。陳平教授指出，在這種激勵機(jī)制下，政府監(jiān)管部門有動力去擴(kuò)大金融交易額，激活金融市場，從而將監(jiān)管部門由“貓捉老鼠”的對立心態(tài)轉(zhuǎn)為共生共榮的互利心態(tài)。

　　監(jiān)管收費可能對民營銀行有更多的扶持和放開。一方面，國有銀行和民營銀行的競爭，會增強中國銀行的國際競爭力；另一方面，也有利于中小企業(yè)在更為開放和競爭的金融市場中獲得貸款，從而在國有企業(yè)本身不足以創(chuàng)造充分就業(yè)時，幫助民營中小企業(yè)提供更多的創(chuàng)業(yè)機(jī)會，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長和社會穩(wěn)定。

　　在這方面，美國和上海都有政府和市場良性互動的好例子。美聯(lián)儲名為政府機(jī)構(gòu)，體制上歸全體成員銀行所有。其經(jīng)費來源于成員銀行在美聯(lián)儲的清算交易費用。在此機(jī)制推動下，美聯(lián)儲不僅有防范金融風(fēng)險的使命，而且有發(fā)展金融市場的動力。金融市場越大，建設(shè)性金融創(chuàng)新越多，美聯(lián)儲越有財力從市場上競爭聘請經(jīng)驗豐富的高級管理人員，對金融市場實施更有效的監(jiān)管。上海在十年以前一直是資本外流，但在上海證券交易市場建立以后，從金融市場獲得日益增加的財政收入。上海市政府看到了這一點，在其紡織等制造業(yè)進(jìn)入低谷的時候，大力發(fā)展金融市場，逐步邁向國際化金融中心，同時活躍的資金也帶動了其它產(chǎn)業(yè)的迅猛發(fā)展。

　　方案三：保險費制度，扶優(yōu)汰劣、緩沖金融動蕩在按照營業(yè)額收取監(jiān)管費的同時，陳平教授還建議銀監(jiān)會或央行還應(yīng)該建立儲蓄保險制度，以防止銀行過度擴(kuò)張帶來的過度風(fēng)險。

　　美國在大蕭條時期開始實行銀行的儲蓄保險制度，為銀行里的每一個儲蓄賬戶提供一定金額的保險。其保險賠償額目前為10萬美元，相當(dāng)于普通居民三到五年的工作收入。一旦發(fā)生金額危機(jī)，每個儲蓄賬戶均可獲得保險賠償，從而穩(wěn)定民心，防止擠兌，最大可能地降低金融鏈條中的系統(tǒng)風(fēng)險。我國現(xiàn)在沒有明確的儲蓄保險制度，實際上等于對商業(yè)銀行實行全額保險，加大了銀行的道德風(fēng)險。

　　在加入WTO開放民營銀行的情況下，為防止銀行擠兌，中國必須設(shè)立儲蓄保險。建議銀監(jiān)會可以按照人均年收入的三倍左右為儲蓄賬戶設(shè)立保險賠償金。賠償金的部分來源包括各銀行每年繳納的保費，這樣一旦有銀行破產(chǎn)，國家可以用收取的保費對儲戶進(jìn)行賠償，不必為商業(yè)銀行的破產(chǎn)埋單。這樣制度的形成應(yīng)該是我們未來五年的一項重要任務(wù)。

　　除了作為金融秩序的穩(wěn)定器之外，保險費制度，還有利于銀監(jiān)會在金融發(fā)展提速的同時在各銀行中扶優(yōu)汰劣。

　　據(jù)記者向銀監(jiān)會了解，在收費前，銀監(jiān)會要對各個銀行進(jìn)行信用評級，針對不同銀行的風(fēng)險指數(shù)和信用級別，給不同銀行確定不同的監(jiān)管費率，就會導(dǎo)致風(fēng)險高的銀行監(jiān)管費高，增加其經(jīng)營成本，在利潤的壓力下，如果不采取其它改善方式，只是一味地接受高風(fēng)險高回報的貸款人，就會進(jìn)一步增加其風(fēng)險性，進(jìn)而導(dǎo)致更高的監(jiān)管費和更高的成本負(fù)擔(dān)。

　　監(jiān)管成本的立法控制，是中國銀行業(yè)能否健康發(fā)展的關(guān)鍵

　　前幾年，中國政府過分強調(diào)防范金融風(fēng)險，造成信用緊縮，中小企業(yè)以至經(jīng)營良好的國有企業(yè)都貸款困難，集中而非分散國有銀行的風(fēng)險。假如銀監(jiān)會不能兼顧金融發(fā)展和風(fēng)險管理的雙重目標(biāo)，會將監(jiān)管成本上升到銀行難以承受的程度，會逼迫銀行尋求高風(fēng)險高回報的賭博，和銀監(jiān)會的意圖正好相反。

　　建議銀監(jiān)會的收費辦法須由人大常委會舉行專家聽證會，立法限制，不宜僅由財政部決定。過低或過高的監(jiān)管成本，都不利于中國銀行業(yè)的發(fā)展。

　　陳平教授說：“合理的收費制度有利于銀行業(yè)的優(yōu)勝劣汰，生存下來的銀行將可以以更強的競爭力迎接WTO下外資銀行的挑戰(zhàn)。否則，我們的金融業(yè)就很有可能出現(xiàn)：大城市中的銀行將由外資主導(dǎo)；在農(nóng)村里，灰色金融、地下錢莊盛行；大量儲蓄轉(zhuǎn)化為外國政府的國債，抑制中國經(jīng)濟(jì)的持續(xù)穩(wěn)定增長。”

　　研究銀監(jiān)會合理有效的監(jiān)管收費不僅有助于國有銀行的改革和我國金融業(yè)的健康發(fā)展，而且可能推而廣之，改進(jìn)我國其他監(jiān)管部門，如何解決控制監(jiān)管成本、防止官員尋租，和行政權(quán)力惡性擴(kuò)張等一系列問題。中國如能有效解決監(jiān)管成本的支付和控制問題，將可把歷史上“一管就死，一放就亂”的惡性膨脹，轉(zhuǎn)化為市場政府合作對話的良性循環(huán)，更好的發(fā)揮政府部門的公共職能，創(chuàng)建新的經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式。（本報記者孫銘對此文亦有貢獻(xiàn)）