2003-03-27 03:14

　　重要提示

　　本基金的托管人中國工商銀行已于2003年3月25日復核了本報告。

　　本基金的管理人、托管人愿就本報告中所載資料的真實性、準確性、完整性負責。本報告書中的內容由基金管理人負責解釋。

　　一、同益證券投資基金簡介

　　同益證券投資基金經中國證券監督管理委員會證監基字〖1999〗8號《關于同意設立同益證券投資基金的批復》批準,由中信證券股份有限公司、天津北方國際信托投資股份有限公司原天津北方國際信托投資公司、長江證券有限責任公司和國元證券有限責任公司、長盛基金管理有限公司等五家聯合發起,發行總規模20億份,每份基金單位面值1元,發起人認購6,000萬份,社會公眾認購194,000萬份,于1999年4月8日宣告成立,4月21日在深圳證券交易所掛牌交易。

　　一基金簡稱：基金同益

　　交易代碼：184690

　　基金單位總份額：二十億份基金單位

　　基金類型：契約型封閉式

　　基金存續期：十五年

　　基金上市地：深圳證券交易所

　　二基金管理人

　　法定名稱：長盛基金管理有限公司

　　注冊地址：深圳市福田區華富路航都大廈13C

　　辦公地址：北京市朝陽區北三環東路8號靜安中心22層

　　郵政編碼：100028

　　國際互聯網網址：http?//www.csfunds.com.cn

　　法定代表人：王其華

　　總經理：蔣月勤

　　負責信息管理事務人員：李燕敏

　　聯系地址：北京市朝陽區北三環東路8號靜安中心22層

　　電話：010-64689198-651

　　傳真：010-64689471

　　三基金托管人

　　法定名稱：中國工商銀行

　　注冊地址：北京市西城區復興門內大街55號

　　辦公地址：北京市西城區復興門內大街55號

　　郵政編碼：100032

　　國際互聯網網址：http?//www.icbc.com.cn

　　法定代表人：姜建清

　　托管部負責人：周月秋

　　負責信息管理事務人員：劉長江

　　聯系地址：北京市復興門內大街55號中國工商銀行基金托管部

　　電話：010-66107333

　　傳真：010-66106904

　　四會計師事務所

　　法定名稱：安永華明會計師事務所

　　注冊地址：北京市朝陽門北大街6號北海萬泰大廈802-807室

　　辦公地址：北京市東城區東長安街一號東方廣場東方經貿城東3辦公樓16層

　　法定代表人：葛明

　　經辦注冊會計師：葛明、金馨

　　(五)律師事務所

　　法定名稱：信利律師事務所

　　注冊地址：北京市建國門內大街18號恒基中心1座609室

　　辦公地址：北京市建國門內大街18號恒基中心1座609室

　　法定代表人：江山

　　經辦律師：謝思敏、丁志鋼

　　二、主要財務指標

　　項目2002年2001年2000年

　　基金本期凈收益-135,804,133.43元374,103,582.77元963,871,511.14元

　　單位基金本期凈收益-0.0679元0.1871元0.4819元

　　基金可分配凈收益-214,277,623.18 434,224,163.98元1,000,610,528.22元

　　單位基金可分配凈收益-0.1071元0.2171元0.5003元

　　期末基金資產總值1,809,736,319.72元2,438,292,968.72元3,905,428,825.43元

　　期末基金資產凈值1,785,722,376.82元2,434,224,163.98元3,617,112,028.57元

　　單位基金資產凈值0.8929元1.2171元1.8086元

　　基金資產凈值收益率-6.65% 13.78% 42.05%

　　本期基金資產凈值增長率-12.76% -10.42% 52.74%

　　累計資產凈值增長率55.61% 78.36% 99.11%

　　基金可分配凈收益＝基金當期實現凈收益＋以前年度未分配收益-未實現資本利得損失

　　基金資產凈值收益率＝基金本期凈收益/調整后期初基金資產凈值

　　本期基金資產凈值增長率＝(分紅或擴募前單位凈值/期初單位凈值)?(期末單位凈值/分紅或擴募后單位凈值)-1

　　基金累計資產凈值增長率＝(第1年度凈值增長率＋1)?(第2年度凈值增長率＋1)?(第3年度凈值增長率＋1)?…?上年度凈值增長率＋1 ?本期凈值增長率＋1 -1

　　三、基金管理人報告

　　(一)基金經理人報告

　　1.本基金業績表現

　　基金同益2002年單位凈值增長率為-12.76%。自本基金成立之日起,基金同益累計單位凈值增長率為55.61%,高于同期存款利率。

　　2.本年行情回顧和投資總結

　　2002年,政府監管部門維護證券市場穩定發展的態度非常鮮明,相繼出臺了一系列的實質性利好政策。但從證券市場的走勢來看,政策的影響作用呈遞減的趨勢,指數在震蕩中緩慢下行。從個股的運行態勢來看,小盤、低流通市值股票的價格中樞逐漸下移,大盤股日益受到投資者的重視。

　　基于對股票市場箱型運行的基本判斷,本基金管理人在年初確定了″精研個股、控制成本、波段操作″的投資思路,在投資策略上我們把重點放在以下兩個方面：

　　一是根據對大盤走勢的前瞻性判斷,及時進行增倉和減倉操作,以獲得波段性操作的收益。在整體減倉和加倉的過程中,我們注重把握市場的特性,對大盤、小盤及成長、價值股票進行適當的配比。

　　二是在市場低迷的時候,積極參與增發新股的認購工作。雖然2002年市場整體處于下跌的狀態之中,但增發股票孕育的投資機會卻非常多。我們在充分研究的基礎上,對部分個股進行了重點投資,獲得了較好的收益。

　　另外,在2002年,我們也對投資模式采取了一定的改革,在投資組合品種中進行了風格資產的劃分,并適當地進行了一部分的指數化投資,減少了沖擊成本。

　　從2002年的投資效果看,結果不是很理想。總結起來,最大的教訓在于波段操作的力度和準確度還有待加強,此外,在投資時機的把握方面也出現了一些失誤。

　　3. 2003年市場展望和管理重點

　　展望2003年,我們認為基本形勢會好于2002年。具體講,我們預計2003年我國的宏觀經濟仍將保持良好發展態勢,在內需穩步增長和出口良好的帶動下,GDP的增長速度有可能會比2002年略有提高。在政策層面,估計政府仍將以穩定為主基調,財政政策和貨幣政策繼續保持以往的方向和尺度,以確保經濟的可持續發展。同時,我們明顯地感覺到,政府正在積極、穩妥地施行改變通縮局面的政策,預計上市公司的基本經營形勢也將進一步得到改善。我們有理由相信,這些都將為證券市場的良好運行提供支持。

　　但是,制約股市向上運行的最大因素是非流通股的流通問題。我們認為,短期內這一問題很難會有具體的解決辦法出臺。另外,中國加入WTO后與國際慣例接軌是大勢所趨,市場價值中樞與國際接軌應該是一個必然的過程。還有一點,中國股市要發展就必須要不斷地擴容。新發股票的價格越來越低,這將會對目前市場上流通價格較高的老股票產生不利的影響。

　　基于上述的原因,我們總體判斷,2003年股市總體上將會維持箱體運行的格局,大致點位在1350-1700之間。市場將出現較多的上下震蕩行情,這使我們的操作始終處于機會和風險之中。

　　不過,QFII制度即將開始正式實施,這一新政策將在很大程度上改變A股市場作為一個封閉性市場的重要特征,也就是說,市場有可能向與我們以前經驗相孛的方向運行。

　　我們將密切關注、分析行情的發展變化過程,并根據實際情況不斷修正我們的操作策略。

　　2003年,在投資組合的行業配置上,我們將把金融、汽車、環保、受惠于國有投資拉動的機械、建筑、建材等行業、以及復蘇性的電子行業作為重點；在個股選擇上,我們將繼續本著審慎的原則,采取自下而上的策略對主業鮮明、有較好的盈利模式的企業進行重點投資。

　　在債券投資方面,我們將更多地觀注企業債,特別是可回購債和條件較好的可轉換債,力爭實現較好的收益。

　　(二)內部監察稽核報告

　　基金運作合規性聲明

　　本基金管理人在本報告期內按照《證券投資基金管理暫行辦法》及其各項實施準則、《同益證券投資基金基金契約》和其他有關法律法規的規定,以為基金投資人謀求基金資產的長期穩定增值的原則,管理和運用基金資產。通過進一步完善法人治理結構,加強內部管理、規范基金運作,在控制和防范風險的前提下,為基金持有人創造最大的投資回報。基金同益投資組合符合有關法規及基金契約的約定,無損害基金持有人利益的行為。

　　內部監察稽核工作報告

　　本基金管理人進一步完善了法人治理結構和內部制衡機制,參照國外同行的管理經驗和通常做法,在公司董事會下設合規控制委員會,監督公司嚴格履行契約承諾,強化內控機制和紀律程序,保護基金持有人的合法權益。

　　本基金管理人從防范運作風險、保障基金持有人利益出發,確立了″嚴格控制風險,穩健運營″的經營原則,建立了以″內部風險控制制度″、″監察稽核制度″和″信息披露制度″為主干的全方位的風險控制和監察稽核制度體系,并設立了風險控制委員會、督察員和監察稽核部,從組織上保證內部風險的控制和各項制度的貫徹與實施。

　　在內部監察稽核工作中,我們的工作重點包括與基金投資運作有關的各個環節。由內部負責監察稽核工作的人員獨立對基金投資運作各環節的具體情況進行檢查,以定期和臨時檢查相結合的方式和程序,通過采用各種工作方法和步驟,檢查基金投資運作的合法合規情況；定期作出監察稽核報告,發現違規隱患及時向管理層和監管部門報告,并及時督促整改,并將整改情況及時向管理層和監管部門報告。

　　內部控制的重點是確保本管理人所管理基金運作的獨立性,防范內幕交易、操縱市場行為,以及有損于基金投資人利益的關聯交易。根據有關法律法規和基金契約,公司進一步加強對投資決策流程的內部控制和風險管理,重新檢討和改進了相關的流程：明確了投資決策委員會對基金經理小組的授權?將風格資產劃分引入股票池制度,形成了公司完整的和有特點的基金股票投資備選庫制度。最大限度地降低投資運作中的風險性,以確�；�金運作的合規性。

　　在本報告期內,本基金運作中無不當內幕交易和關聯交易,保障了基金持有人的利益。

　　本基金管理人將按照證監會發布的內控指導意見的要求,找出自身差距,完善科學的內部控制制度,繼續強化管理規章制度的教育和落實,建立科學合理、控制嚴密、運行高效的內部控制體系,防范和化解風險。同時,繼續通過積極推進電腦預警系統、投資監測系統的建設,使風險控制的全面性、及時性和有效性得到實質性的提高。本基金管理人將提高公司員工的職業素養和守法意識,嚴格行為規范,增強和促進員工遵守法律和公司規章制度的自覺性和主動性。本基金管理人將取信于市場,取信于社會,誠實信用,勤勉盡責,以專業化的經營方式管理和運用基金資產,為基金持有人謀求最佳利益并使本基金管理公司穩步、健康發展。

　　四、基金同益托管人報告

　　本托管人--中國工商銀行,依據《同益證券投資基金基金契約》與《同益證券投資基金托管協議》,托管同益證券投資基金。

　　2002年度,在對同益證券投資基金的托管過程中,本托管人嚴格遵守了《證券投資基金管理暫行辦法》及其實施準則、基金契約、托管協議和其他有關法規的規定,對同益證券投資基金的投資運作進行了全面的會計核算和應有的監督,沒有發生任何損害基金持有人利益的行為,誠實信用、勤勉盡責地履行了作為托管人所應盡的義務。

　　本托管人依照《證券投資基金管理暫行辦法》及其實施準則、基金契約、托管協議和其他有關法規的規定,對同益證券投資基金的投資組合進行了監督,認為長盛基金管理有限公司在同益證券投資基金的投資運作、基金資產凈值及單位基金資產凈值的計算上,遵守《證券投資基金管理暫行辦法》及其實施準則、基金契約、托管協議和其他有關法規的規定,沒有發現任何損害基金持有人利益的行為。

　　本托管人依法對同益證券投資基金管理人--長盛基金管理有限公司在2002年度內所編制和披露的同益證券投資基金資產凈值公告、基金投資組合公告、基金中期報告等公告信息進行了復核,認為同益證券投資基金管理人--長盛基金管理有限公司在2002年度內所編制和披露的基金信息是準確、真實、完整的。

　　中國工商銀行基金托管部

　　五、基金財務報告

　　同益證券投資基金全體持有人：

　　我們接受委托,審計了同益證券投資基金簡稱″基金同益″二零零二年十二月三十一日的資產負債表及二零零二年度的經營業績表、基金凈值變動表及基金收益分配表。上述會計報表由基金同益的基金管理人負責,我們的責任是對這些會計報表發表審計意見。我們的審計是根據《中國注冊會計師獨立審計準則》的規定進行的。在審計過程中,我們結合基金同益的實際情況,實施了包括抽查會計記錄等我們認為必要的審計程序。

　　我們認為,上述會計報表符合《金融企業會計制度》、《企業會計準則》、《證券投資基金會計核算辦法》和中國證券監督管理委員會頒布的《證券投資基金管理暫行辦法》實施準則第五號《證券投資基金信息披露指引》及基金契約的規定,在所有重大方面公允地反映了基金同益二零零二年十二月三十一日的財務狀況及二零零二年度的經營成果,會計處理方法的選用遵循了一貫性原則。

　　安永華明會計師事務所中國注冊會計師葛明

　　中國北京中國注冊會計師金馨

　　二零零三年二月十四日

　　(一)基金會計報告書

　　同益證券投資基金

　　資產負債表

　　二零零二年十二月三十一日

　　(單位：人民幣元)

　　附注2002-12-31 2001-12-31

　　資產：

　　銀行存款4 270,004,674.69 431,814,930.00

　　清算備付金5 3,315,650.12 11,865,184.62

　　交易保證金6 4,730,000.00 250,000.00

　　應收證券清算款7 8,431,262.11 -

　　應收利息8 6,107,150.09 3,998,217.18

　　其他應收款9 35,318,000.00 48,000.00

　　股票投資市值10 955,644,691.81 1,193,890,507.32

　　其中：股票投資成本1,117,930,116.63 1,229,843,776.32

　　債券投資市值11 526,184,890.90 796,426,129.60

　　其中：債券投資成本526,518,870.74 797,962,807.61

　　資產總計1,809,736,319.72 2,438,292,968.72

　　負債：

　　應付證券清算款12 19,561,621.71 -

　　應付管理人報酬2,314,675.32 3,083,663.84

　　應付托管費385,779.22 519,126.44

　　應付傭金462,598.87 116,014.46

　　其他應付款1,129,267.78 350,000.00

　　預提費用13 160,000.00 -

　　負債總計24,013,942.90 4,068,804.74

　　持有人權益：

　　實收基金14 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00

　　未實現利得/虧損15 -162,619,404.66 -37,489,947.01

　　未分配收益/虧損-51,658,218.52 471,714,110.99

　　持有人權益合計1,785,722,376.82 2,434,224,163.98

　　負債及持有人權益總計1,809,736,319.72 2,438,292,968.72

　　基金單位凈值0.8929 1.2171

　　同益證券投資基金

　　經營業績表

　　二零零二年度

　　(單位：人民幣元)

　　附注2002年度2001年度

　　收入：-95,333,120.37 433,318,297.26

　　股票差價收入-139,966,958.75 387,271,433.74

　　債券差價收入14,342,012.03 4,885,830.24

　　債券利息收入15,708,924.26 14,377,325.97

　　存款利息收入4,811,500.30 8,488,447.91

　　股利收入8,867,609.56 15,135,235.01

　　買入返售證券收入410,973.00 2,517,701.63

　　其他收入492,819.23 642,322.76

　　費用：40,471,013.06 59,214,714.49

　　基金管理人報酬16 31,400,345.77 42,333,623.13

　　基金托管費16 5,233,390.96 7,099,527.91

　　賣出回購證券支出2,103,788.00 6,446,078.70

　　其他費用1,733,488.33 3,335,484.75

　　其中：上市年費60,000.00 60,000.00

　　信息披露費320,000.00 320,000.00

　　審計費用100,000.00 100,000.00

　　基金凈收益/虧損-135,804,133.43 374,103,582.77

　　加：本期未實現利得15 -125,129,457.65 -653,991,447.36

　　基金經營業績-260,933,591.08 -279,887,864.59

　　同益證券投資基金

　　基金凈值變動表

　　二零零二年度

　　(單位：人民幣元)

　　2002年度2001年度

　　一、期初基金凈值2,434,224,163.98 3,617,112,028.57

　　二、本期經營活動：

　　基金凈收益/虧損-135,804,133.43 374,103,582.77

　　未實現利得/虧損-125,129,457.65 -653,991,447.36

　　經營活動產生的基金凈值變動數-260,933,591.08 -279,887,864.59

　　三、以前年度損益調整3 9 3,431,803.92 -

　　四、本期向持有人分配收益：

　　向基金持有人分配收益產生-391,000,000.00 -903,000,000.00

　　的基金凈值變動數

　　五、期末基金凈值1,785,722,376.82 2,434,224,163.98

　　同益證券投資基金

　　基金收益分配表

　　二零零二年度

　　(單位：人民幣元)

　　附注2002年度2001年度

　　本期基金凈收益/虧損-135,804,133.43 374,103,582.77

　　加：期初基金凈收益471,714,110.99 1,000,610,528.22

　　以前年度損益調整3 9 3,431,803.92 -

　　可供分配基金凈收益339,341,781.48 1,374,714,110.99

　　減：本期已分配基金凈收益17 -391,000,000.00 -903,000,000.00

　　期末基金凈收益-51,658,218.52 471,714,110.99

　　二基金會計報告書附注

　　附注1.基金設立說明

　　同益證券投資基金(簡稱″基金同益″)經中國證券監督管理委員會證監基金字?1999?8號文件批準,由中信證券股份有限公司、長江證券有限責任公司、天津北方國際信托投資股份有限公司原天津北方國際信托投資公司、國元證券有限責任公司、長盛基金管理有限公司等五家發起人共同發起并向社會募集設立。其中發起人認購60,000,000基金單位,向社會募集1,940,000,000基金單位。基金同益于一九九九年四月二十一日在深圳證券交易所公開上市交易。基金管理人為長盛基金管理有限公司,基金托管人為中國工商銀行。

　　附注2.會計報表編制基礎

　　本會計報表是按照中華人民共和國財政部頒發的《金融企業會計制度》、《企業會計準則》、《證券投資基金會計核算辦法》、中國證監會頒布的《證券投資基金管理暫行辦法》實施準則第五號《證券投資基金信息披露指引》及基金契約的規定而編制。自2002年1月1日起,本基金采用了《金融企業會計制度》及《證券投資基金會計核算辦法》,采用該會計制度及核算辦法所產生的影響已于會計報表附注3 9中予以披露。

　　附注3.主要會計政策

　　1會計年度

　　自公歷1月1日至12月31日止。

　　2記賬本位幣

　　以人民幣為記賬本位幣。記賬單位為元。

　　3記賬原則和計價基礎

　　以權責發生制為記賬原則,除上市流通股票和債券按市值計價外,其余均以歷史成本為計價基礎。

　　4基金資產的估值方法

　　1、每日都對基金資產進行估值。

　　2、估值對象為運用基金資產購買的一切有價證券。

　　3、上市流通股票,以其估值日在證券交易所掛牌的市均價(市場平均價)估值,估值日無交易的,以最近交易日的市均價估值；未上市流通股票區別以下兩種情況估值：

　　(1)首次公開發行的股票,以其成本價估值；

　　(2)配股和增發新股,按估值日在證券交易所掛牌的同一股票的市均價估值,估值日無交易的,以最近交易日的市均價估值。

　　4、證券交易所債券,以其估值日在證券交易所掛牌的不含息(凈價)市均價估值,估值日無交易的,以最近交易日的市均價估值；銀行間同業市場交易債券的估值以不含息成本價計算。

　　5、配股權證,從配股除權日起到配股確認日止,按市均價高于配股價的差額估值,如果市價等于或低于配股價,則估值額為零。

　　6、如有確鑿證據表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值,基金管理公司應根據具體情況與基金托管人商定后,按最能反映公允價值的價格估值。

　　7、如有新增事項,按國家最新規定估值。

　　8、估值日對基金持有的股票、債券估值時,所估價值與上一日所估價值的差額,不記入當期凈收益,記入″未實現利得″。

　　5收入的確認

　　1、股票差價收入：于賣出股票成交日確認,并按賣出股票成交總額與其成本和相關費用的差額入賬。

　　2、債券差價收入：按應收取的全部價款與其成本、相關費用及其應收利息的差額入賬。證券交易所債券于賣出債券成交日確認買賣差價收入；銀行間同業市場交易債券于實際收到價款時確認債券差價收入。

　　3、債券利息收入：在持有期內逐日計提,并按債券票面價值與票面利率計提的金額入帳。

　　4、存款利息收入：包括銀行存款與清算備付金利息,按本金與適用的利率逐日計提確認。

　　5、股利收入：在被投資股票除息日確認,并按上市公司宣告的分紅派息比例計算的金額入賬。

　　6、買入返售證券收入：按融出資金額與約定利率,在回購期間內逐日計提入賬。

　　7、其他收入：在實際收到時確認收入。

　　6證券投資的成本計價方法

　　證券在取得時以實際成本計價,出售時按移動加權平均法結轉成本。

　　A.股票

　　買入股票于成交日確認為股票投資。股票投資按成交日應支付的全部金額入賬。

　　B.債券

　　買入上市債券于成交日確認債券投資；買入非上市債券于實際支付價款時確認債券投資。債券投資按應支付的全部價款入賬,如果應支付的價款中包含債券起息日或上次除息日至購買日止的利息,作為應收利息單獨核算,不構成債券投資成本。

　　7稅項

　　A.印花稅

　　基金管理人運用基金買賣股票按照2‰的稅率征收印花稅。

　　B.營業稅

　　根據財政部、國家稅務總局財稅字?1998?55號文以及財稅字?2001?61號文《關于證券投資基金稅收的問題的通知》,以發行基金方式募集資金不屬于營業稅的征稅范圍,不征收營業稅；基金管理人運用基金買賣股票、債券的價差收入,在2003年12月31日前暫免征收營業稅。

　　C.企業所得稅

　　根據財政部、國家稅務總局財稅字?1998?55號文《關于證券投資基金稅收問題的通知》,基金從證券市場中取得的收入,包括買賣股票、債券的價差收入,股票的股息、紅利收入、債券的利息收入及其他收入,暫不征收企業所得稅。

　　8基金的收益分配政策

　　基金收益分配比例不低于可供分配基金凈收益的90%；

　　基金收益分配采用現金形式,每年至少分配一次；

　　基金當年收益先彌補上一年度虧損后,才可進行當年收益分配；

　　基金投資當年虧損,則不進行收益分配；

　　每一基金單位享有同等分配權。

　　9會計政策變更

　　根據財政部規定,從2002年1月1日起,本基金開始執行《金融企業會計制度》及《證券投資基金會計核算辦法》,其主要影響為證券交易所交易債券的成本計價和估值方法及利息收入確認方法的變更：成本計價和估值方法由含息成本/估值變更為不含息成本/估值,利息收入由在債券派息日確認變更為在債券持有期內按日計提。

　　根據中華人民共和國財政部2001年11月11日頒布的《證券投資基金會計核算辦法》及2002年1月8日召開的投資基金管理公司會計核算辦法研修會議的有關精神并經相關部門認可,針對上述會計政策變更,不對以前各期的會計報表進行追溯調整。按新的會計政策對調整基準日持有債券的應收利息及投資成本進行調整,本期確認/收到的屬于以前年度的債券利息收入共計人民幣3,431,803.92元,在以前年度損益調整科目列示。按2001年度及以前年度執行的會計政策,此金額已于2001年12月31日計入國債投資估值增值(/減值)科目,并反映在未實現估值增值(/減值)科目中,故上述會計政策變更對本基金的資產凈值并無影響。

　　附注4.銀行存款

　　銀行存款為本基金存放于銀行的活期存款。

　　附注5.清算備付金

　　為證券交易的資金交割與交收而存入證券登記結算機構的款項。

　　附注6.交易保證金

　　向證券交易所交存的交易保證金。

　　附注7.應收證券清算款

　　因買賣證券、回購證券、申購新股、配售股票等業務而發生的,應與證券登記結算機構辦理資金清算的款項。按不同證券登記結算機構,分列如下：

　　2002-12-31 2001-12-31

　　中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司8,431,262.11 -

　　附注8.應收利息

　　2002-12-31 2001-12-31

　　應收銀行存款利息100,749.91 125,087.87

　　應收清算備付金利息20,138.33 33,294.30

　　應收債券利息5,986,261.85 3,839,835.01

　　6,107,150.09 3,998,217.18

　　附注9.其他應收款

　　2002-12-31 2001-12-31

　　應收券商費用300,000.00 30,000.00

　　應收新股申購款35,000,000.00 -

　　其他18,000.00 18,000.00

　　35,318,000.00 48,000.00

　　附注10.股票投資市值

　　基金持有的股票投資的市值,其中以成本價估值的首次公開發行股票為人民幣734,800.00元,占基金資產凈值的0.04%；因流通受限制的股票市值人民幣11,631,268.51元,占基金資產凈值的0.65%(見附注18)。

　　附注11.債券投資市值

　　基金持有的債券投資的市值,其中可轉換債券為人民幣44,133,486.40元,占基金資產凈值的2.47%。

　　附注12.應付證券清算款

　　2002-12-31 2001-12-31

　　中國證券登記結算有限責任公司

　　上海分公司19,561,621.71 -

　　附注13.預提費用

　　2002-12-31 2001-12-31

　　審計費用100,000.00 -

　　上市年費60,000.00 -

　　160,000.00 -

　　附注14.實收基金見附表

　　附注15.未實現利得/虧損

　　系本基金于2002年12月31日對證券投資進行估值時,證券投資估值額與其帳面成本之差額。本期未實現利得/虧損反映本期因投資估值增值或減值而產生的未實現利得/虧損。

　　附注16.關聯方關系及其交易

　　1.關聯方關系

　　企業名稱與本基金的關系

　　中信證券股份有限公司發起人

　　長江證券有限責任公司發起人

　　天津北方國際信托投資股份有限公司

　　(原天津北方國際信托投資公司)發起人

　　國元證券有限責任公司發起人

　　長盛基金管理有限公司發起人、管理人

　　中國工商銀行托管人

　　2.通過關聯方的席位進行的交易

　　股票買賣：

　　2002年度2001年度

　　關聯方名稱股票買賣占全年股票買賣占全年

　　年成交量交易量比例年成交量交易量比例

　　中信證券股份有限公司135,421,746.32 6.24% 719,833,216.40 20.92%

　　長江證券有限責任公司74,806,239.87 3.45% 77,583,256.51 2.26%

　　國元證券有限責任公司139,520,508.49 6.43% 310,755,125.21 9.03%

　　債券買賣：

　　2002年度2001年度

　　關聯方名稱債券買賣占全年債券買賣占全年

　　年成交量交易量比例年成交量交易量比例

　　中信證券股份有限公司- - 58,080,784.00 16.73%

　　國元證券有限責任公司26,845,551.50 4.57% 54,431,300.00 15.68%

　　證券回購：

　　2002年度2001年度

　　關聯方名稱證券回購占全年證券回購占全年

　　年交易量交易量比例年交易量交易量比例

　　中信證券股份有限公司- - 2,735,100,000.00 15.06%

　　國元證券有限責任公司- - 1,887,900,000.00 10.40%

　　傭金：

　　2002年度2001年度

　　關聯方名稱支付的傭金占全年支付的傭金占全年

　　傭金比例傭金比例

　　中信證券股份有限公司105,969.41 6.35% 551,837.64 21.26%

　　長江證券有限責任公司58,536.44 3.51% 62,460.07 2.41%

　　國元證券有限責任公司111,894.30 6.70% 231,447.51 8.92%

　　3.基金管理人及托管人報酬

　　1基金管理人報酬

　　A.基金管理費按前一日的基金資產凈值的1.5%的年費率計提。計算方法如下?

　　H＝E×1.5%/當年天數

　　H為每日應支付的基金管理費

　　E為前一日的基金資產凈值

　　B.基金管理人的管理費每日計算,逐日累計至每月月底,按月支付；并于次月前二個工作日內從基金資產中一次性支付給基金管理人?

　　C.本基金于2002年度應支付基金管理費共人民幣31,400,345.77元,其中已支付基金管理人人民幣29,085,670.45元,尚余人民幣2,314,675.32元未支付。

　　2基金托管費

　　A.基金托管費按前一日的基金資產凈值的0.25%的年費率計提。計算方法如下?

　　H＝E×0.25%/當年天數

　　H為每日應支付的基金托管費

　　E為前一日的基金資產凈值

　　B.基金托管費每日計算,逐日累計至每月月底,按月支付；于次月前二個工作日內從基金資產中一次性支取?

　　C.本基金2002年度應支付基金托管費共人民幣5,233,390.96元,其中已支付基金托管人人民幣4,847,611.74元,尚余人民幣385,779.22元未支付。

　　4.本基金與關聯人在銀行間市場的交易情況：

　　本基金在正常業務中與托管人進行的交易情況如下：

　　2002年度2001年度

　　債券買賣交易

　　全年購入交易量- 15,137,572.60

　　全年賣出交易量- 370,037,000.00

　　買入返售證券

　　全年交易量- -

　　年末余額- -

　　全年收入- -

　　賣出回購證券

　　全年交易量- 1,695,000,000.00

　　年末余額- -

　　全年支出- 1,673,880.81

　　附注17.本期已分配收益

　　為分配2001年度基金凈收益,每基金單位派發現金人民幣0.1955元,占2001年度基金可分配收益(人民幣434,224,163.98元)的90.05%。

　　附注18.流通受限制不能自由轉讓的基金資產

　　基金獲配新股,從新股獲配日至新股上市日或上市公司所公告的基金獲配新股的禁售期限內不能自由流通。

　　截至2002年12月31日止,本基金流通受限制的股票明細如下：

　　股票名稱獲配日期上市日期可流通日期股票數量成本股票估值

　　股人民幣元人民幣元

　　皖通高速2002-12-26 2003-1-7 2003-1-7 334,000 734,800.00 734,800.00

　　中國聯通2002-9-26 2002-10-9 2003-4-9 4291,981 9,871,556.30 11,631,268.51

　　合計10,606,356.30 12,366,068.51

　　已上市流通受限股票估值增值為1,759,712.21元,若扣除該項估值增值,本基金資產凈值為1,783,962,664.61元,單位基金資產凈值0.8920元。

　　基金認購新發行債券,從債券認購日至債券上市日期間,暫無法流通。截至2002年12月31日止,本基金流通受限制的債券情況如下：

　　債券名稱起息日期上市日期可流通日期認購價格年末估價認購數量成本市值

　　中國移動(15) 2002.10.28 2003.01.22 2003.01.22 100.00 100.00 90,000 9,000,000 9,000,000

　　附注19.期后事項

　　本基金并無重要期后事項。

　　附注20.其他重要事項

　　無需要說明的其他重要事項。

　　附注21.比較數據

　　若干比較數字乃經重新編排,以符合本年度之呈報形式。

　　三基金投資組合

　　1、行業分類的股票投資組合

　　序號分類市值(元)占凈值比例

　　1農、林、牧、漁業604,364.92 0.03%

　　2采掘業40,209,903.89 2.25%

　　3制造業394,384,025.91 22.10%

　　其中：食品、飲料46,367,662.30 2.60%

　　紡織、服裝、皮毛55,628,655.35 3.12%

　　木材、家具1,256,289.12 0.07%

　　造紙、印刷19,818,280.40 1.11%

　　石油、化學、塑膠、塑料33,970,381.30 1.90%

　　電子23,717,244.05 1.33%

　　金屬、非金屬34,077,817.92 1.91%

　　機械、設備、儀表162,499,852.86 9.10%

　　醫藥、生物制品16,027,362.11 0.90%

　　其他制造業1,020,480.50 0.06%

　　4電力、煤氣及水的生產和供應業64,045,269.30 3.59%

　　5建筑業1,252,380.88 0.07%

　　6交通運輸、倉儲業208,626,723.44 11.68%

　　7信息技術業94,173,266.88 5.27%

　　8批發和零售貿易4,659,320.80 0.26%

　　9金融、保險業66,818,551.56 3.74%

　　10房地產業1,281,063.04 0.07%

　　11社會服務業44,914,082.84 2.52%

　　12傳播與文化產業10,572,950.10 0.59%

　　13綜合類24,102,788.25 1.35%

　　合計955,644,691.81 53.52%

　　2、債券投資合計不包括國債

　　截止2002年12月31日,同益證券投資基金持有債券投資不包括國債53,133,486.40元,占基金資產凈值的2.98%。

　　3、國債、貨幣資金合計

　　截止2002年12月31日,同益證券投資基金持有國債及貨幣資金為750,851,729.31元,占基金資產凈值的42.05%。其中國債投資473,051,404.50元,占基金資產凈值26.49%。

　　4、基金投資前十名股票明細見(四)1。

　　5、報告附注

　　(1)報告項目的計價方法

　　本基金持有上市證券采用公告內容截止日的市場均價計算,已發行未上市股票采用成本價計算。

　　(2)基金持有每只股票的價值(按成本價計算)均不超過基金資產凈值的10%。

　　(3)基金應收利息、應收債券利息、證券清算款、應付管理費、托管費、傭金、賣出證券回購款、預提費用及其他應收、其他應付款等應收、應付款項合計為借方余額26,092,469.30元,與股票市值955,644,691.81元,債券市值合計(不包括國債)53,133,486.40元,國債及貨幣資金合計750,851,729.31元相加后等于基金凈值。

　　四截止2002年12月31日,本基金持倉股票、本期新增股票及清倉股票：

　　1、持倉股票見附表

　　2、本期新增股票見附表

　　注：其他中包括送股、配股及增發股票。

　　3、本期清倉股票見附表

　　六、基金持有人結構及前十名持有人

　　一、截止2002年12月31日,本基金份額結構為：

　　12月末持有份額占總份額比例

　　發起人持有46,000,000份2.30%

　　其中：長盛基金管理有限公司20,000,000份1.00%

　　中信證券股份有限公司12,000,000份0.60%

　　長江證券有限責任公司6,000,000份0.30%

　　天津北方國際信托投資股份有限公司4,000,000份0.20%

　　原天津北方國際信托投資公司

　　國元證券有限責任公司4,000,000份0.20%

　　其他持有人持有1,954,000,000份97.70%

　　合計2,000,000,000份100.00%

　　二、截止2002年12月31日,前十名持有人名稱、持有份額及比例如下：

　　序號股東名稱持有份額占總份額比例

　　1中國平安保險股份有限公司158,165,625 7.91%

　　2中國人民保險公司147,108,192 7.36%

　　3中國人壽保險公司141,833,378 7.09%

　　4中國太平洋保險公司115,582,474 5.78%

　　5中國再保險公司67,723,250 3.39%

　　6上海久事公司59,557,600 2.98%

　　7大亞灣核電財務有限責任公司41,985,800 2.10%

　　8長盛基金管理有限公司20,000,000 1.00%

　　9烽火通信科技股份有限公司16,450,000 0.82%

　　10中海石油投資控股有限公司14,998,500 0.75%

　　七、重要事項揭示

　　1、本基金管理人、托管人在本期內未發生任何訴訟事項。

　　2、根據有關法規的規定,基金管理公司的董事長不得在其他經營性機構兼任董事長及其他高級管理職務。長盛基金管理有限公司已嚴格遵循上述有關法規規定,執行董事長或其他高級管理人員的任職事宜。

　　3、根據長盛基金管理有限公司2002年股東會決議,確定潘金友先生、霍津義先生、丁楹先生為第二屆公司監事。此項任職已報中國證監會備案。

　　4、根據長盛基金管理有限公司第一屆董事會第七次會議決議,同意張佑君先生辭去公司總經理職務,同意聘請蔣月勤先生擔任公司總經理職務。根據長盛基金管理有限公司第一屆董事會第六次會議決議,同意楊軍鳥女士辭去公司副總經理職務。根據長盛基金管理有限公司第二屆董事會第一次會議決議,同意楊光啟先生辭去公司副總經理職務,同意聘請鄧瑞祥先生、楊文清先生擔任公司副總經理職務。上述事項已按規定報中國證監會審核并經證監基金字［2002］16號文批準同意。

　　5、根據《長盛基金管理有限公司章程》的規定,公司聘請的四位獨立董事已審核同意了本基金2002年度的審計報告。

　　6、根據長盛基金管理有限公司2001年股東會第一次會議決議,公司注冊資本由8000萬元人民幣調增至10000萬元人民幣。公司股東中信證券股份有限公司、長江證券有限責任公司、天津北方國際信托投資公司、國元證券有限責任公司按原出資比例等額增資。各股東出資額由2000萬元人民幣增至2500萬元人民幣,各占25%。增資部分由2000年度分配利潤轉增形成,并經安永華明會計師事務所驗資報告確認。上述增資方案已報中國證監會審核并經證監基金字?2002?14號文批復同意。本調整事項已按規定在國家工商行政管理局辦理了注冊變更手續。

　　7、長盛基金管理有限公司第二屆董事會第三次會議(以通訊方式召開)做出決議,聘請肖強先生、羅文軍先生擔任同益證券投資基金基金經理,丁楹先生不再兼任同益證券投資基金基金經理。此決議已報中國證券監督管理委員會備案。

　　8、根據中國人民銀行?《2000》199號?《關于天津市信托投資公司整頓方案的復函》和天津市政府《關于天津北方信托投資公司與天津濱海信托投資有限公司重組問題的復函》(?2001?16號)文件精神,天津北方國際信托投資有限公司與天津濱海信托投資有限公司合并重組后,依法變更設立為天津北方國際信托投資股份有限公司。該公司已于2002年7月18日完成工商登記工作。

　　9、根據中國證監會《關于加強證券投資基金監管有關問題的通知》的有關要求,經我公司認真研究,我們選擇了中信證券股份有限公司、長江證券有限責任公司、渤海證券有限責任公司、國元證券有限責任公司、國信證券有限責任公司、招商證券股份有限公司、南方證券股份有限公司、平安證券有限責任公司、大鵬證券有限責任公司、長城證券有限責任公司、申銀萬國證券股份有限公司、華夏證券有限公司這十二家券商租用交易席位。我們選擇證券經營機構的標準是：

　　(1)資力雄厚,信譽良好。

　　(2)財務狀況良好,各項財務指標顯示公司經營狀況穩定。

　　(3)經營行為規范,最近兩年未因重大違規行為而受到中國證監會和中國人民銀行處罰。

　　(4)內部管理規范、嚴格,具備健全的內控制度,并能滿足基金運作高度保密的要求。

　　(5)具備基金運作所需的高效、安全的通訊條件,交易設施符合代理本基金進行證券交易的需要,并能為本基金提供全面的信息服務。

　　(6)研究實力較強,有固定的研究機構和專門研究人員,能及時為本基金提供高質量的咨詢服務,包括宏觀經濟報告、行業報告、市場走向分析、個股分析報告及其他專門報告,并能根據基金投資的一定要求,提供專門研究報告。

　　2002年1-12月各券商股票年交易量及年傭金情況如下：

　　公司名稱股票交易量(元)占交易量比例傭金元)占傭金比例

　　大鵬證券有限責任公司217,727,659.69 10.03% 162,132.90 9.71%

　　招商證券股份有限公司209,087,031.81 9.63% 164,226.39 9.84%

　　國信證券有限責任公司264,461,085.07 12.18% 204,196.44 12.23%

　　長江證券有限責任公司74,806,239.87 3.45% 58,536.44 3.51%

　　南方證券股份有限公司157,707,292.75 7.26% 126,710.33 7.59%

　　平安證券有限責任公司361,225,318.15 16.64% 258,372.80 15.48%

　　渤海證券有限責任公司52,267,870.36 2.41% 31,270.72 1.87%

　　中信證券股份有限公司135,421,746.32 6.24% 105,969.41 6.35%

　　長城證券有限責任公司161,954,300.92 7.46% 128,119.42 7.67%

　　申銀萬國證券股份有限公司324,765,445.13 14.95% 259,156.60 15.52%

　　華夏證券有限公司72,117,859.13 3.32% 58,993.48 3.53%

　　國元證券有限責任公司139,520,508.49 6.43% 111,894.30 6.70%

　　合計2,171,062,357.69 100.00% 1,669,579.23 100.00%

　　2002年1-12月各券商債券、回購交易量情況如下：

　　公司名稱債券交易量元占交易量比例回購交易量元占交易量比例

　　大鵬證券有限責任公司88,966,861.20 15.14% 1,386,000,000.00 17.37%

　　招商證券股份有限公司87,830,709.80 14.94% 631,000,000.00 7.91%

　　國信證券有限責任公司57,539,497.40 9.79% 1,214,000,000.00 15.22%

　　平安證券有限責任公司83,065,164.80 14.13% 3,128,000,000.00 39.21%

　　長城證券有限責任公司163,387,111.50 27.80%

　　申銀萬國證券股份有限公司39,215,427.40 6.67% 505,900,000.00 6.34%

　　國元證券有限責任公司26,845,551.50 4.57%

　　渤海證券有限責任公司1,103,300,000.00 13.83%

　　華夏證券有限公司10,000,000.00 0.12%

　　南方證券股份有限公司40,942,360.00 6.96%

　　合計587,792,683.60 100.00% 7,978,200,000.00 100.00%

　　八、備查文件目錄

　　1、關于同意設立同益證券投資基金的批復

　　2、同益證券投資基金契約

　　3、同益證券投資基金托管協議

　　4、報告期內披露的各項公告原件

　　5、長盛基金管理有限公司營業執照和公司章程

　　長盛基金管理有限公司

　　二○○三年三月二十七日