重要提示

　　本基金的托管人中國建設銀行已于2003年3月25日復核了本報告。

　　本基金的管理人、托管人愿就本報告書中所載資料的真實性、準確性和完整性負責,本報告書中的內容由本基金管理人負責解釋。

　　基金管理人承諾以誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金資產,但不保證基金一定盈利,也不保證最低收益。

　　投資有風險,投資人在作出投資決策前應仔細閱讀基金的銷售文件。

　　一、基金簡介

　　(一)基金名稱：金鼎證券投資基金(簡稱：基金金鼎)

　　交易代碼：500021

　　基金發(fā)起人：國泰君安證券股份有限公司

　　國泰基金管理有限公司

　　基金成立日期：2000年5月16日

　　基金單位總份額：五億份基金單位

　　基金類型：契約型封閉式

　　基金存續(xù)期：至2007年5月31日止

　　基金上市地：上海證券交易所

　　基金上市日期：2000年8月4日

　　(二)基金管理人

　　法定名稱：國泰基金管理有限公司

　　注冊地址：上海市浦東新區(qū)世紀大道1600號浦項商務廣場31樓

　　辦公地址：上海市浦東新區(qū)世紀大道1600號浦項商務廣場31-32樓

　　郵政編碼：200122

　　法定代表人：陳勇勝

　　總經理：李春平

　　信息披露負責人：丁昌海

　　電話：021-50819801

　　傳真：021-50816885

　　電子郵件：dingch＠gtfund.com

　　(三)基金托管人

　　法定名稱：中國建設銀行

　　注冊地址：北京市西城區(qū)金融大街25號

　　辦公地址：北京市西城區(qū)金融大街25號

　　郵政編碼：100032

　　法定代表人：張恩照

　　托管部負責人：江先周

　　信息披露負責人：黃秀蓮

　　聯系地址：北京市西城區(qū)金融大街25號中國建設銀行基金托管部

　　電話：010-67597646

　　傳真：010-66212638

　　電子郵件：huangxiulian/zh/ccb＠ccb.com.cn

　　四)會計師事務所

　　法定名稱：普華永道中天會計師事務所有限公司

　　注冊地址：上海市浦東新區(qū)沈家弄325號

　　辦公地址：上海市淮海中路333號瑞安廣場12樓

　　法定代表人：Kent Watson

　　郵編：200021

　　電話：021-63863388

　　傳真：021-63863300

　　經辦注冊會計師：李丹、郭杭翔

　　(五)律師事務所

　　法定名稱：上海錦天城律師事務所

　　注冊地址：上海市延安東路700號港泰廣場12樓

　　辦公地址：上海市延安東路700號港泰廣場12樓

　　法定代表人：史煥章

　　郵編：200001

　　電話：021-53850388

　　傳真：021-53850389

　　經辦律師：沈國權、聶鴻勝

　　二、主要財務指標

　　(一)各類財務指標

　　2002年度2001年度2000年度

　　基金本期凈收益-58,903,576.40元17,047,139.60元14,624,683.90元

　　單位基金本期凈收益-0.1178元0.0341元0.0292元

　　基金可分配凈收益-112,341,673.48元-40,417,698.66元18,242,090.80元

　　單位基金可分配凈收益-0.2247元-0.0808元0.0365元

　　期末基金資產總值388,897,427.10元460,669,636.83元551,678,552.13元

　　期末基金資產凈值387,658,326.52元459,582,301.34元549,453,357.10元

　　單位基金資產凈值0.7753元0.9192元1.0989元

　　基金資產凈值收益率-12.82% 3.20% 4.55%

　　本期基金資產凈值增長率-15.65% -13.69% 11.20%

　　基金累計資產凈值增長率-19.04% -4.02% 11.20%

　　(二)主要財務指標計算公式

　　基金可分配凈收益＝基金本期凈收益＋以前年度未分配凈收益-本期已分配凈收益＋期末未實現利得(若未實現利得為負數,則相加；若為正數,則不加)

　　基金資產凈值收益率＝基金本期凈收益/期初基金資產凈值

　　其中,2000年度基金資產凈值收益率＝2000年度基金凈收益/?(期初基金資

　　產凈值×本期天數＋擴募日資金流入額×擴募日至本期末天數)/本期天數?

　　本期基金資產凈值增長率＝期末單位凈值/期初單位凈值-1

　　基金累計資產凈值增長率＝(2000年度基金資產凈值增長率＋1)×(2001年度基金資產凈值增長率＋1)×(本期基金資產凈值增長率＋1)-1

　　其中,2000年度基金資產凈值增長率＝(擴募前單位凈值/期初單位凈值)×(期末單位凈值/擴募后單位凈值)-1

　　三、基金管理人報告

　　(一)基金產品說明書

　　投資目標本基金是以屬于朝陽產業(yè)的上市公司為投資重點的成長型基金,所追求的投資目標是在盡可能分散和規(guī)避投資風險的前提下,謀求基金資產增值和收益的最大化。

　　投資范圍本基金的投資范圍僅限于具有良好流動性的金融工具,包括國內依法公開發(fā)行上市的股票、債券以及經中國證監(jiān)會批準允許基金投資的其他金融工具。

　　本基金的股票投資部分將主要投資于滬深兩市屬于朝陽產業(yè)的上市公司,即在產業(yè)的生命周期中處于成長期和正進入成熟期的上市公司。

　　本基金進行投資組合的基本范圍是：債券的部分控制在基金資產凈值的20%-60%；股票比例控制在40%-80%。

　　投資理念價格終將反映價值。

　　投資策略根據國家宏觀經濟環(huán)境決定投資的總體策略；根據利率的走勢和通貨膨脹預期決定本債券投資比例；根據國家的產業(yè)政策以及行業(yè)發(fā)展的狀況決定行業(yè)投資戰(zhàn)略；根據對上市公司的價值分析和其在行業(yè)中的競爭優(yōu)勢分析選擇所要投資的股票。

　　對股票一級市場、二級市場、債券市場的收益率之間的關系進行分析,對證券市場總體風險收益狀況作出評估；同時根據宏觀政策面與資金面等綜合因素的實際情況,預測股票市場和債券市場的預期收益率、股票與債券投資風險/收益比,定期確定和調整相應的資產配置比例。

　　根據行業(yè)企業(yè)景氣指數、上市公司的行業(yè)基本面數據篩選朝陽行業(yè)。

　　利用預期主營業(yè)務收入復合增長率、主營業(yè)務利潤復合增長率等指標篩選成長型股票,以相對價值優(yōu)選基金投資股票。

　　業(yè)績比較基準業(yè)績基準＝80%×〖上證A股指數和深圳A股指數的總市值加權平均收益率〗＋20%×〖上證國債指數收益率〗

　　風險收益特征承擔較高風險,獲取較高的超額收益

　　(二)基金經理人介紹

　　胡定超先生,基金經理,男,38歲,經濟學碩士,11年證券從業(yè)經歷,歷任深圳市南山基金管理公司研究部經理、證券投資總部總經理和公司助理總裁。1999年加盟國泰基金管理有限公司,先后擔任金泰基金和金鑫基金經理助理。

　　2003年1月起由何江旭先生任本基金基金經理,徐學標先生任基金經理助理,胡定超先生因工作需要不再擔任本基金基金經理。

　　何江旭,男,31歲,經濟學碩士,9年證券期貨從業(yè)經歷。曾就職于浙江金達期貨經紀有限公司、君安證券公司、國信證券公司。2000年加盟國泰基金管理有限公司,任研究開發(fā)部總監(jiān)助理、投資決策委員會秘書,現任基金管理部副總監(jiān)兼金鑫基金基金經理。

　　徐學標,男,33歲,管理工程碩士。5年證券從業(yè)經歷,曾先后在上海衛(wèi)星工程研究所、浦東聯合信托有限責任公司、華夏證券研究所任職。2000年加盟國泰基金管理公司,先后任研究開發(fā)部副經理、國泰金鷹增長基金基金經理。

　　(三)2002年證券市場與投資管理回顧

　　2002年中國經濟仍未走出通貨緊縮的陰影,全年居民消費價格同比下降約0.8%,但在固定資產投資和外貿增長的拉動下,全年的GDP增長達到8%的水平,實際增長情況好于年初的預期。在國債投資的推動下,固定資產投資繼續(xù)快速增長；入世效應及世界經濟形勢回暖的雙重影響,成為我國出口增長的有力的支撐因素；消費需求增長保持平穩(wěn),汽車、住房等成為全年消費的亮點。在宏觀經濟快速增長的同時,企業(yè)效益明顯改善,金融運行平穩(wěn),民間投資漸趨活躍。黨的16大的勝利召開,確立了中國經濟發(fā)展的新方向,將對我國市場經濟和證券市場的發(fā)展帶來深遠的影響。

　　2002年中國證券市場走勢與良好的宏觀經濟狀況出現較大反差。盡管政府先后出臺降低印花稅、國有股停止減持以及引進QFII等多項政策,但股票市場依然呈現弱勢,股票指數振蕩下行,全年股指下跌幅度接近18%。2002年市場的弱勢特征還表現為投資者對利空因素的敏感,全年的兩次大盤股融資對市場的進一步下跌有推動作用。全年的市場走勢再次促使廣大市場參與者深入思考有關證券市場體制變革、上市公司治理、投資理念的演變以及如何與國際市場接軌等深層次問題。

　　2002年債券市場跌宕起伏,年初最高收益率接近4.8%,但至年末卻只有3.9%；市場品種更加豐富,本息拆離金融債、浮動企業(yè)債、30年國債等相繼出現。

　　金鼎基金在2002年沒能取得理想的業(yè)績,凈值出現縮水,在此向基金持有人深表歉意。根據我國宏觀經濟良好的發(fā)展態(tài)勢,本基金在02年度主要投資了能源、交通、運輸港口、乳業(yè)和房地產等成長性好的行業(yè),并圍繞北京奧運工程和上海浦江兩岸綜合開發(fā)等重大建設項目進行了投資,同時在相對高位減持了前景不甚樂觀的通信設備業(yè)、信息技術業(yè)的股票,對基本面發(fā)生變化的重倉股進行了清理。但由于調整清理的力度不夠,加之三季度以后采取了相對重倉策略,加重了短期基金凈值下跌的幅度,使基金凈值遭受了較大的損失。但此一階段重倉投資的部分股票在03年初隨著指數的走強為本基金帶來了一定的收益,為03年基金業(yè)績的提升創(chuàng)造了較有利的條件。

　　(四)2003年市場投資展望

　　1、影響證券市場的因素分析

　　宏觀經濟因素：2003年我國的GDP仍將保持平穩(wěn)增長,固定資產投資的增長將繼續(xù)推動GDP增長,消費增長將保持平穩(wěn)。宏觀經濟對股市的影響將呈現中性,對市場起穩(wěn)定的作用。

　　政策因素：證券市場的穩(wěn)定和″承受能力″將得到更多的重視。在我國證券市場以股權分割為特征的情況下,為了保持市場的穩(wěn)定,管理層必須在現有市場的制度基礎與推進市場化改革和國際化進程之間做出合適的制度安排。

　　公司業(yè)績：2002年度上市公司的業(yè)績較上年有較大的增長,2003年度隨著宏觀經濟增長、企業(yè)整體微觀效益的改善以及上市公司戰(zhàn)略重組與外資并購的持續(xù)深入,預計上市公司業(yè)績還會有進一步的提高,上市公司業(yè)績的改善將對二級市場的表現有一定的支撐作用。

　　資金供求狀況：2003年以基金為主的機構投資者規(guī)模仍將會有較大的增長,居民儲蓄存款、保險資金、企業(yè)年金等市場外圍資金在市場已處于相對低位和日趨規(guī)范的情況下,入市意愿將會增強。而資金需求方面會保持平穩(wěn)略有增加的狀態(tài),大盤股的融資仍將構成對市場的壓力。總體看,2003年的市場資金相對充裕,投資者心理的變化將決定資金的運動方向。

　　投資者信心：在經過了2001年和2002年的大幅下跌后,市場的悲觀情緒已得到了較充分的釋放,投資者的心態(tài)逐漸趨向平穩(wěn),2003年市場信心將可能得到逐步恢復。

　　2、市場可能的走勢特征分析

　　(1)由于我國整體經濟環(huán)境平穩(wěn),市場本身在大幅下跌后也需要修整,但市場在短期內尚難形成牛市的預期,預計2003年市場整體走勢還是有可能呈現1350～1650點間箱體振蕩的格局,年K線以陽線報收的概率較大。

　　(2)投資理念的轉變將使股票定價結構發(fā)生大的調整,機構投資者的增加將帶來對市場流動性的新要求,而加入WTO后的外資并購及國際制造業(yè)轉移將會給市場提供局部熱點。

　　(3)在缺乏新產業(yè)和科技變革牽引作用的情況下,2003年證券市場的機會將更多地來源于我國宏觀經濟增長所引發(fā)的行業(yè)周期性變動,能否把握行業(yè)景氣度變化并提前作出行動將是今年投資成敗的關鍵之一。

　　3、2003年基金投資策略

　　作為一個以朝陽行業(yè)為投資方向的基金,本基金管理小組將從國內經濟發(fā)展、國際產業(yè)變遷的角度優(yōu)選行業(yè)投資方向,并堅持以行業(yè)配置為中心的投資策略。2003年我國裝備工業(yè)及建筑、建材等行業(yè)可望繼續(xù)增長,同時以汽車、房產為龍頭的消費結構升級將直接帶動上下游產業(yè)的發(fā)展,電力、民航、電信等傳統(tǒng)壟斷行業(yè)的改革在2003年將進入實質性的實施階段,這些行業(yè)中競爭優(yōu)勢明顯的企業(yè)將逐漸脫穎而出,這給我們選擇投資標的提供較好的空間。

　　債券投資方面,2003年本基金將注意提高在金融債、企業(yè)債券、可轉換公司債券上的投資比重；并通過在充分研究的基礎上引入定量化自動交易手段和債券創(chuàng)新工具等來提高投資收益。

　　本基金管理小組在新的一年里將以投資人的利益為重,注重調研,積極操作,精心運作金鼎基金,逐步恢復基金的分紅能力,力爭取得較好的收益回報投資人。

　　(五)內部監(jiān)察報告

　　1、基金運作合規(guī)性聲明?

　　本報告期內,本基金管理人嚴格遵守《證券法》、《證券投資基金管理暫行辦法》及其實施準則、和其他有關法律法規(guī)的規(guī)定,嚴格遵守基金契約的約定,遵循″穩(wěn)健為本,規(guī)范運作,精心管理,爭創(chuàng)一流″的公司理念,本著誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金資產,在嚴格控制風險的基礎上為持有人謀求最大利益。在基金資產的管理運作中,無任何損害基金持有人利益的行為。

　　2、內部監(jiān)察工作報告：

　　本報告期內,隨著基金管理規(guī)模的擴大和新業(yè)務拓展步伐的加快,本基金管理人切實加強公司內部控制體系建設,進一步完善公司的內部監(jiān)察稽核制度和風險控制體系,提高防范和化解風險的能力,確保公司的規(guī)范運作和風險的有效防范。

　　本基金管理人采取的主要監(jiān)察稽核措施包括：

　　一、加強基金投資管理合法合規(guī)性的監(jiān)控。其中即包括對投資比例和投資交易行為的實時監(jiān)控和預警,也包括對研究投資交易等流程的合規(guī)性監(jiān)察,通過現場查看、專項稽核、報表審核和資料查閱、外部審計等方式,防范基金管理中各種違規(guī)行為的發(fā)生,切實保護基金持有人的合法權益。

　　二、聘請國際著名咨詢機構進行管理咨詢,將國際先進管理經驗與公司實際相結合,進一步完善公司經營機制、提高管理效率。公司在調整完善組織結構和職能設置的基礎上,修訂了各項標準業(yè)務流程和崗位說明書體系,督促各部門嚴格依照業(yè)務流程規(guī)定的程序進行操作,從而完善了公司業(yè)務管理體系和控制規(guī)范。

　　三、加強風險管理,運用國際先進的風險管理方法,量化分析投資管理中面臨的市場風險、集中風險和流動性風險等風險因素,并通過風險報告及時揭示投資組合的風險暴露程度,有效地防范和化解相關風險。

　　四、完善公司內部控制體系,根據證監(jiān)會頒布的《證券投資基金管理公司內部控制指導意見》,結合公司管理咨詢成果,對公司各項內部控制制度進行了修訂和完善,細化了內部控制程序和措施,并通過日常監(jiān)察稽核保障內部控制措施的落實。

　　五、加強對員工行為準則的監(jiān)察,通過持續(xù)的職業(yè)道德教育、自律承諾、經常性行為監(jiān)察和定期考核等,促進員工遵紀守法的自覺性和職業(yè)道德素質的提高。

　　六、加強監(jiān)察稽核人員自身建設。在進一步完善科學詳細的工作流程和職責要求的基礎上,加強培訓力度,不斷提升稽核監(jiān)察和風險管理人員的業(yè)務素質和能力。

　　經持續(xù)監(jiān)察稽核,本報告期內,本基金的投資運作符合法律法規(guī)和基金契約的規(guī)定,信息披露及時、準確、完整；本基金資產與本基金管理人所管理的其他資產、基金資產和公司資產嚴格分開、公平對待；各基金管理小組保持獨立運作；沒有發(fā)生內幕交易、操縱市場和不當關聯交易及其他違規(guī)行為。通過穩(wěn)健經營、規(guī)范運作,保護了基金持有人的合法權益。

　　本基金管理人將繼續(xù)以″誠信勤勉為投資人服務″為宗旨,不斷提高內部監(jiān)察稽核工作的科學性和有效性,確保基金資產的規(guī)范運作和風險控制,保障基金資產的安全管理,維護基金投資者的合法利益,并爭取以更好的收益回報基金持有者。

　　四、基金托管人報告

　　中國建設銀行根據《金鼎證券投資基金契約》和《金鼎證券投資基金托管協(xié)議》,托管金鼎證券投資基金(以下簡稱″金鼎基金″)。

　　2002年,中國建設銀行在金鼎基金的托管過程中,嚴格遵守了《證券投資基金管理暫行辦法》及各項實施準則、基金契約、托管協(xié)議和其它有關規(guī)定,依法安全保管了基金的全部資產,按規(guī)定如實、獨立地向中國證監(jiān)會提交了本基金運作情況報告,勤勉盡職地履行了基金托管人的義務,不存在損害基金持有人利益的行為。

　　2002年,按照《證券投資基金管理暫行辦法》及各項實施準則、基金契約、托管協(xié)議和其它有關規(guī)定,本托管人對基金管理人-國泰基金管理有限公司在金鼎基金投資運作方面進行了監(jiān)督,對基金資產凈值、每份基金單位凈值和其它財務費用計算上進行了認真的復核,未發(fā)現基金管理人有損害基金持有人利益的行為。

　　2002年,由金鼎基金管理人-國泰基金管理有限公司編制并經中國建設銀行基金托管部復核審查的有關金鼎基金的信息披露合法、真實、完整。

　　中國建設銀行基金托管部

　　2003年3月11日

　　五、基金財務報告

　　一審計報告書

　　金鼎證券投資基金全體基金持有人

　　我們接受委托,審計了金鼎證券投資基金以下簡稱″基金金鼎″2002年12月31日的資產負債表及2002年度的經營業(yè)績表和基金凈值變動表。這些會計報表由基金金鼎管理人國泰基金管理有限公司負責,我們的責任是對這些會計報表發(fā)表審計意見。我們的審計是依據中國注冊會計師獨立審計準則進行的。在審計過程中,我們結合基金金鼎的實際情況,實施了包括抽查會計記錄等我們認為必要的審計程序。

　　我們認為,上述基金金鼎會計報表符合中華人民共和國企業(yè)會計準則、《證券投資基金會計核算辦法》、《金鼎證券投資基金基金契約》和中國證券監(jiān)督管理委員會允許的如會計報表附注所列示的基金行業(yè)實務操作的有關規(guī)定,在所有重大方面公允地反映了基金金鼎2002年12月31日的財務狀況及2002年度的經營成果和凈值變動情況,會計方法的選用遵循了一貫性原則。

　　普華永道中天注冊會計師李丹

　　會計師事務所有限公司

　　2003年1月17日注冊會計師郭杭翔

　　二基金會計報表

　　1、資產負債表見附表

　　2、經營業(yè)績表見附表

　　3、基金收益分配表見附表

　　4、基金凈值變動表見附表

　　三基金會計報表附注

　　1、基金簡介

　　金鼎證券投資基金(以下簡稱″本基金″)是由建業(yè)基金、沈陽公眾基金、陜建基金三只基金清理規(guī)范合并而成的封閉式證券投資基金。經中國證券監(jiān)督管理委員會(證監(jiān)基字?2000?51號文)批準,上述三只基金于2000年5月16日辦理了資產及負債的移交手續(xù),本基金的發(fā)行規(guī)模為232,748,084份基金單位,由國泰君安證券股份有限公司(以下簡稱″國泰君安″)和國泰基金管理有限公司作為本基金發(fā)起人,基金管理人為國泰基金管理有限公司,基金托管人為中國建設銀行,存續(xù)期為10年。

　　本基金經上海證券交易所(以下簡稱″上交所″)(上證上字?2000?第51號文)審核同意,于2000年8月4日在上交所掛牌交易。

　　經中國證券監(jiān)督管理委員會(證監(jiān)基字?2000?51號文)批準,本基金于2000年10月19日基金單位總份額由232,748,084份基金單位擴募至5億份基金單位,存續(xù)期延長5年至2007年5月31日。

　　根據《證券投資基金管理暫行辦法》和證監(jiān)基字?2000?51號文的規(guī)定,本基金的投資對象為國內依法公開發(fā)行上市的股票、債券及中國證券監(jiān)督管理委員會批準的允許基金投資的金融工具。

　　2、會計報表編制基礎

　　本基金的會計報表按照中華人民共和國財政部頒布的《企業(yè)會計準則》、《證券投資基金會計核算辦法》、中國證券監(jiān)督管理委員會頒布的《證券投資基金管理暫行辦法》實施準則第五號證券投資基金信息披露指引,及中國證券監(jiān)督管理委員會允許的如主要會計政策所述的基金行業(yè)的實務操作約定而編制。

　　3、主要會計政策

　　1基金會計年度：為公歷每年1月1日至12月31日。本報告期為2002年1月1日至2002年12月31日。

　　2基金記賬原則：權責發(fā)生制。

　　3基金記賬本位幣：以人民幣為記賬本位幣,記賬本位幣單位為元。

　　4基金資產的估值方法：

　　①任何上市流通的有價證券,以其估值日在證券交易所掛牌的市價(平均價)估值；估值日無交易的,以最近交易日的市價估值。

　　②未上市的股票應區(qū)分以下情況處理：

　　a.配股和增發(fā)新股,按估值日在證券交易所掛牌的同一股票的市價估值；

　　b.首次公開發(fā)行的股票,按成本估值。

　　③配股權證,從配股除權日起到配股確認日止,按市價高于配股價的差額估值；如果市價等于或低于配股價,則估值額為零。

　　④如有確鑿證據表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值,基金管理公司應根據具體情況與基金托管人商定后,按最能反映公允價值的價格估值。

　　⑤如有新增事項,按國家最新規(guī)定估值。

　　5基金的主要收入確認政策?

　　①股票差價收入：于賣出股票成交日確認,并按賣出股票成交總額與其成本和相關費用的差額入賬。

　　②債券差價收入：賣出上市債券,應于成交日確認債券差價收入,并按應收取的全部價款與其成本、應收利息和相關費用的差額入賬；賣出非上市債券,應于實際收到價款時確認債券差價收入,并按應收取的全部價款與其成本、應收利息的差額入賬。

　　③債券利息收入：為債券持有期內按債券票面價值與票面利率逐日計提的利息。

　　④存款利息收入：按本金與適用的利率逐日計提的利息確認,計提對象為銀行存款和清算備付金。

　　⑤股利收入：在除息日確認股利收入,并按上市公司宣告的分紅派息比例計算的金額入賬。

　　⑥買入返售證券收入：在證券持有期內采用直線法逐日計提,并按計提的金額入賬。

　　⑦其他收入：在實際收到時確認。

　　6證券成本的計價方法：

　　證券投資按取得時的實際成本計價,出售成本按移動加權平均法計算。

　　7稅項說明：

　　根據財稅字?1998?55號及財稅字?2001?61號《關于證券投資基金稅收問題的通知》,主要稅項規(guī)定如下：

　　①以發(fā)行基金方式募集資金不屬于營業(yè)稅的征稅范圍。

　　②基金管理人運用基金買賣股票、債券的差價收入,至2003年12月31日前暫免征收營業(yè)稅。

　　③對基金管理人運用基金資產買賣股票按2‰的稅率征收印花稅。

　　④對基金從證券市場中取得的收入,包括買賣股票、債券的差價收入,股票的股息、紅利收入,債券的利息收入及其他收入,暫不征收企業(yè)所得稅。

　　8基金的收益分配政策：

　　①每一基金單位享有同等分配權。

　　②收益分配比例不低于基金凈收益的90%。

　　③基金收益分配采用現金方式,每年至少分配一次,于每個基金會計年度結束后四個月內實施。

　　④基金當年收益分配應先彌補上年虧損后,才進行當年收益分配。

　　⑤基金投資當年虧損,則不進行收益分配。

　　9會計政策變更：

　　本基金以前年度原執(zhí)行由中國證券監(jiān)督管理委員會頒布的《證券投資基金管理暫行辦法》實施準則第五號證券投資基金信息披露指引中有關基金會計核算的規(guī)定。根據中華人民共和國財政部2001年11月11日頒布的《證券投資基金會計核算辦法》的規(guī)定,本基金已于2002年1月1日起執(zhí)行該辦法。

　　其主要影響是變更了本基金證券交易所交易債券的成本計價方法及利息收入確認方法：成本計價方法由含息成本變更為不含息成本；利息收入由收到時認列變更為在債券實際持有期內逐日計提。上述會計政策的變更對本基金資產凈值無影響。

　　本基金于2002年1月1日起采用變更后的會計政策,并相應調整應收利息和投資成本科目的年初余額。根據2002年1月財政部有關基金核算會議傳達的精神,本基金不對以前年度的會計報表進行追溯調整。上述調整形成的差額1,188.91元因金額非重大而直接列入本年度債券利息收入。

　　4、關聯關系

　　1關聯人關系、交易性質及法律依據

　　關聯人名稱關聯關系交易性質法律依據備注

　　國泰君安基金發(fā)起人發(fā)起認購基金基金契約認購基金264.58萬份

　　席位出租人出租交易席位席位使用協(xié)議租用二個席位

　　國泰基金管理有限公司基金發(fā)起人發(fā)起認購基金基金契約認購基金235.42萬份

　　基金管理人提取管理費基金契約

　　中國建設銀行基金托管人提取托管費基金契約

　　宏源證券股份有限公司基金管理人股東持有公司股份公司章程

　　以下簡稱″宏源證券″席位出租人出租交易席位席位使用協(xié)議租用二個席位

　　2通過關聯人席位交易及與關聯人進行交易情況

　　①通過關聯人席位進行股票買賣年交易量萬元及傭金萬元情況

　　2002年度2001年度

　　關聯人交易量比例傭金比例交易量比例傭金比例

　　國泰君安12,318.82 19.39% 9.89 19.40% 14,673.64 20.27% 12.24 20.28%

　　宏源證券12,649.60 19.91% 10.13 19.88% 13,628.33 18.82% 11.34 18.79%

　　注：根據2002年1月1日起執(zhí)行的《證券投資基金會計核算辦法》,2002年度的傭金已扣除風險基金。2001年度的傭金含風險基金。

　　②通過關聯人席位進行債券投資買賣年交易量萬元情況

　　2002年度2001年度

　　關聯人交易量比例交易量比例

　　國泰君安5,275.89 26.41% - -

　　宏源證券3,906.22 19.55% - -

　　③通過關聯人席位進行債券回購年交易量萬元情況

　　2002年度2001年度

　　關聯人交易量比例交易量比例

　　國泰君安8,800.00 28.48% - -

　　宏源證券3,800.00 12.30% - -

　　④與關聯人進行債券回購年交易量萬元及利息支出萬元情況

　　2002年度2001年度

　　關聯人交易量利息支出交易量利息支出

　　中國建設銀行40,000.00 38.19 34,500.00 177.36

　　⑤與關聯人進行國債買賣年交易量萬元情況

　　關聯人2002年度交易量2001年度交易量

　　國泰君安4,164.80 -

　　3基金管理人報酬

　　①基金管理費按前一日的基金資產凈值的1.5%的年費率計提。本基金成立三個月后,若持有現金的比例超過本基金資產凈值20%,超出部分不計提管理費。計算方法如下：

　　H＝E×1.5%/當年天數

　　H為每日應支付的管理人報酬

　　E為前一日的基金資產凈值

　　②基金管理人的管理費每日計算,逐日累計至每月月底,按月支付；并于次月前五個工作日內從基金資產中一次性支付給基金管理人。

　　③在本報告期內,基金應支付基金管理人管理費共6,508,461.60元,其中已支付基金管理人6,005,539.59元,尚余502,922.01元未支付。2001年度共計提7,749,137.95元,已全部支付。

　　4基金托管人報酬

　　①基金托管費按前一日的基金資產凈值的0.25%的年費率計提。計算方法如下：

　　H＝E×0.25%/當年天數

　　H為每日應支付的托管人報酬

　　E為前一日的基金資產凈值

　　②基金托管人的托管費每日計算,逐日累計至每月月底,按月支付；并于次月前五個工作日內從基金資產中一次性支付給基金托管人。

　　③在本報告期內,基金應支付基金托管人托管費共1,084,743.60元,其中已支付基金托管人1,000,923.27元,尚余83,820.33元未支付。2001年度共計提1,305,976.97元,已全部支付。

　　5、主要報表項目說明

　　1交易保證金：2002年12月31日余額為250,000.00元,系深交所席位交易保證金。

　　2應收利息：2002年12月31日余額為943,794.26元,系應收銀行存款和清算備付金利息21,638.11元及應收債券利息922,156.15元。

　　3其他應付款：2002年12月31日余額為252,702.80元,系應繳股利稅金。

　　4預提費用：2002年12月31日余額為256,000.00元,系預提基金2002年度審計費用50,000.00元,預提基金2001年及2002年信息披露費200,000.00元及預提基金2002年度債券托管賬戶維護費6,000.00元。

　　5其他收入：2002年累計發(fā)生額為74,154.41元,包括債券發(fā)行手續(xù)費返還13,544.00元,新股中簽手續(xù)費返還59,181.10元及印花稅返還1,429.31元。

　　6賣出回購證券支出：2002年累計發(fā)生額為761,128.64元,系賣出回購證券在融資期限內逐日計提的利息支出。

　　7應由基金承擔的其他費用：2002年累計發(fā)生額為475,771.30元,包括上市年費60,000.00元,信息披露費320,000.00元,審計費用50,000.00元,回購交易費用9,437.50元及其他費用36,333.80元。

　　8未實現利得：2002年累計發(fā)生額為-13,020,398.42元,系本期因投資估值增值產生的未實現利得。

　　四流通受限制的證券

　　1、截至2002年12月31日止,基金持有的流通受限制的證券明細如下：

　　序股票名稱配售日期可流通日數量股配售金額元市價元市價與成本差備注

　　1 ?中國聯通2002-9-26 2003-4-9 1,066,085 2,451,995.50 2,889,090.35 437,094.85網下申購

　　2中信證券2002-12-20 2003-1-6 32,000 144,000.00 144,000.00網上申購

　　3中信證券2002-12-24 2003-1-6 82,000 369,000.00 369,000.00二級市場配售

　　4皖通高速2002-12-26 2003-1-7 81,000 178,200.00 178,200.00二級市場配售

　　合計3,143,195.50 3,580,290.35 437,094.85

　　2、流通受限原因

　　基金獲配新股,從新股獲配日至新股上市日或以下規(guī)定期間,為流通受限制而不能自由轉讓的資產。

　　根據中國證券監(jiān)督管理委員會的政策規(guī)定,2000年5月18日起新股發(fā)行時不再單獨向基金配售新股。基金可使用以基金名義開設的股票帳戶,比照個人投資者和一般法人、戰(zhàn)略投資者參與新股認購。其中基金作為一般法人或戰(zhàn)略投資者參與認購的新股,根據基金與上市公司所簽訂申購協(xié)議的規(guī)定,在約定期限內不能自由流通。

　　根據中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)發(fā)行字?2002?54號文《關于向二級市場投資者配售新股有關問題的補充通知》,自2002年5月20日起,恢復向二級市場投資者配售新股。基金以持有的上市流通股票市值參與配售,但累計申購總額不得超過基金按規(guī)定可申購的總額。獲配新股從新股獲配日至新股上市日之間不能自由流通。

　　3、受限期限

　　上述″中國聯通″帶?號為已上市未流通的新股,受限期為6個月。

　　4、估值辦法

　　上述″中國聯通″已上市,但本基金持有部分未流通。在編制本報表時,根據有關規(guī)定,在2002年12月31日按照均價估值,其余未上市流通的三只股票按成本價估值。若流通受限股票中已上市流通的股票帶?號按成本進行估值計算,于2002年12月31日,本基金資產凈值將為387,221,231.67元,每份基金單位資產凈值為0.7744元。

　　五期末基金持有股票明細按市值占凈值比例排序見附表

　　六報告期內基金新增的股票明細見附表

　　七報告期內基金剔除的股票明細見附表

　　八基金投資組合

　　1、按行業(yè)分類的股票投資組合

　　序號分類市值元占凈值比例

　　1農、林、牧、漁業(yè)4,687,355.48 1.21%

　　2采掘業(yè)14,969,115.74 3.86%

　　3制造業(yè)110,165,433.96 28.42%

　　其中：食品、飲料44,883,863.04 11.58%

　　紡織、服裝、皮毛10,048,918.74 2.59%

　　造紙、印刷1,937,225.14 0.50%

　　石油、化學、塑膠、塑料3,536,314.24 0.91%

　　金屬、非金屬8,978,718.69 2.32%

　　機械、設備、儀表31,337,820.95 8.08%

　　醫(yī)藥、生物制品9,442,573.16 2.44%

　　4電力、煤氣及水的生產和供應業(yè)27,751,325.17 7.16%

　　5建筑業(yè)13,811,371.62 3.56%

　　6交通運輸、倉儲業(yè)194,376.86 0.05%

　　7信息技術業(yè)36,478,483.44 9.41%

　　8批發(fā)和零售貿易業(yè)24,418,825.08 6.30%

　　9金融、保險業(yè)6,892,005.00 1.78%

　　10房地產業(yè)1,965,813.52 0.51%

　　11社會服務業(yè)

　　12傳播與文化產業(yè)

　　13綜合類8,760,459.20 2.26%

　　合計250,094,565.07 64.51%

　　2、國債及貨幣資金合計

　　截止2002年12月31日,金鼎證券投資基金持有國債(不含應計利息)及貨幣資金合計為137,564,249.99元(貨幣資金中含當日證券清算款12,632,150.73元),占基金資產凈值的35.49%。

　　3、占基金資產凈值前十名的股票

　　序號股票名稱市值元占凈值比例

　　1中國聯通25,285,560.15 6.52%

　　2益民百貨23,187,174.40 5.98%

　　3張裕A 19,455,011.00 5.02%

　　4煙臺冰輪15,304,194.57 3.95%

　　5上海能源14,969,115.74 3.86%

　　6長源電力12,110,185.14 3.12%

　　7欣龍無紡10,048,918.74 2.59%

　　8申能股份7,703,402.00 1.99%

　　9雙匯發(fā)展7,578,853.20 1.96%

　　10光明乳業(yè)7,188,295.84 1.85%

　　4、報告附注

　　1報告項目的計價方法

　　本基金持有上市證券采用公告內容截止日的市場均價,已發(fā)行未上市股票采用成本計算。

　　2基金持有每只股票的價值按成本價計算均不超過基金資產凈值的10%。

　　3基金應收利息、應付管理費、托管費、傭金、預提費用及其他應收應付款項合計為貸方余額488.54元,與基金股票市值250,094,565.07元,國債及貨幣資金合計137,564,249.99元相抵減后等于基金資產凈值。

　　六、基金持有人結構及前十名持有人

　　一截止2002年12月31日,本基金持有人結構為：

　　期末持有數比例

　　發(fā)起人持有5,000,000份1.00%

　　其中：國泰君安2,645,800份0.53%

　　國泰基金管理有限公司2,354,200份0.47%

　　社會公眾持有495,000,000份99.00%

　　合計500,000,000份100.00%

　　三截止2002年12月31日,本基金共有持有人43,705人,前十名持有人名稱、持有份額及比例如下：

　　序號持有人姓名期末持有數持有比例

　　1中國人壽15,003,600 3.00%

　　2光大證券10,438,200 2.09%

　　3東莞財信6,866,412 1.37%

　　4平安保險4,663,333 0.93%

　　5信息公司4,201,900 0.84%

　　6皖維高新4,085,655 0.82%

　　7吳翔3,524,200 0.70%

　　8國泰君安2,645,800 0.53%

　　9國泰管理2,354,200 0.47%

　　10黃沙坪礦1,945,500 0.39%

　　注：以上信息依據中國證券登記結算有限責任公司上海分公司提供的基金持有人名冊編制。

　　七、重要事項揭示

　　1、2002年3月29日,本基金管理人刊登了《金鼎證券投資基金二OO一年年度報告》及《金鼎證券投資基金二OO一年年度收益分配報告》。基金金鼎二OO一年年度不進行收益分配。

　　2、2002年4月17日,安達信同普華永道正式簽署合并的法律文件,定于從2002年7月1日起,安達信在中國內地及香港的業(yè)務并入普華永道,以普華永道的名義營業(yè)。因此,本基金的會計師事務所由安達信·華強會計師事務所改為普華永道中天會計師事務所有限公司。

　　3、2002年5月10日,本基金管理人刊登了《金鼎證券投資基金關于更換基金經理的公告》。因工作需要,經國泰基金管理有限公司第二屆董事會第六次會議審議同意,聘任胡定超先生為基金金鼎基金經理,張以杰先生不再擔任基金金鼎基金經理。2003年1月29日,本基金管理人刊登了《國泰基金管理有限公司關于更換基金經理的公告》。因工作需要,經國泰基金管理公司第二屆董事會第九次會議審議批準,公司決定聘任何江旭先生為金鼎基金基金經理,胡定超先生不再擔任金鼎基金基金經理。

　　4、2002年6月12日,本基金管理人刊登了《國泰基金管理有限公司遷址公告》。國泰基金管理有限公司辦公地址自2002年6月17日起,由上海市延平路121號三和大廈遷至上海市浦東新區(qū)世紀大道1600號浦項集團商務廣場31-32層。

　　5、根據中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)基金字?1998?29號《關于加強證券投資基金監(jiān)督有關問題的通知》的有關要求,本基金管理人2002年度向國泰君安、長城證券有限責任公司、大鵬證券股份有限公司、東方證券有限責任公司、宏源證券及上海證券有限責任公司這六家券商租用交易席位。我們選擇證券經營機構的標準是：

　　1資力雄厚,信譽良好；

　　2財務狀況良好,各項財務指標顯示公司經營狀況穩(wěn)定；

　　3經營行為規(guī)范,在最近一年內無重大違規(guī)經營行為；

　　4內部管理規(guī)范、嚴格,具備健全的內控制度,并能滿足基金運作高度保密的要求；

　　5公司具有較強的研究能力,能及時、全面、定期提供具有相當質量的關于宏觀經濟面分析、行業(yè)發(fā)展趨勢及證券市場走向、個股分析的研究報告以及豐富全面的信息服務；能根據基金投資的特定要求,提供專門研究報告。

　　交易傭金為股票交易金額的1‰并扣除應由券商負擔的交易手續(xù)費和證管費,債券交易不提取傭金。

　　6、在報告期內,關聯人及席位券商股票、債券、回購的交易量及傭金單位為萬元情況為：

　　關聯人及券商名股票交易量比例債券交易量比例回購交易量比例證券交易量比例

　　國泰君安12,318.82 19.39% 5,275.89 26.41% 8,800.00 28.48% 26,394.71 23.07%

　　長城證券有限責任公司12,718.88 20.01% 2,103.73 10.53% 6,300.00 20.39% 21,122.61 18.46%

　　大鵬證券股份有限公司10,913.00 17.17% 1,638.66 8.20% 7,500.00 24.27% 20,051.66 17.52%

　　東方證券有限責任公司11,265.01 17.73% 7,054.14 35.31% 4,500.00 14.56% 22,819.15 19.94%

　　宏源證券12,649.60 19.91% 3,906.22 19.55% 3,800.00 12.30% 20,355.82 17.79%

　　上海證券有限責任公司3,682.31 5.79% 3,682.31 3.22%

　　合計63,547.62 100.00% 19,978.64 100.00% 30,900.00 100.00% 114,426.26 100.00%

　　關聯人及券商名傭金比例平均傭金比率

　　國泰君安9.89 19.40% 0.08%

　　長城證券有限責任公司10.20 20.01% 0.08%

　　大鵬證券股份有限公司8.79 17.24% 0.08%

　　東方證券有限責任公司8.94 17.55% 0.08%

　　宏源證券10.13 19.88% 0.08%

　　上海證券有限責任公司3.02 5.92% 0.08%

　　合計50.97 100.00%

　　在本報告期內,基金專用交易席位無變更情況,各席位均符合證監(jiān)會規(guī)定的有關交易比例。

　　7、本報告期內,基金管理人、托管人無重大訴訟、仲裁事項；基金管理人、托管人機構及高級管理人員無任何處罰情況；基金托管人辦公地址無變動情況。

　　八、備查文件目錄

　　1、關于同意設立金鼎證券投資基金的批復

　　2、金鼎證券投資基金契約

　　3、金鼎證券投資基金托管協(xié)議

　　4、金鼎證券投資基金各年度中期報告、年度報告及收益分配報告

　　5、報告期內披露的各項公告

　　6、國泰基金管理有限公司營業(yè)執(zhí)照和公司章程

　　投資者對本報告如有疑問,可咨詢本基金管理人國泰基金管理有限公司。

　　客戶服務中心電話：021 68674688

　　投資者投訴電話：021 50819801

　　公司網址：http?//www.gtfund.com

　　國泰基金管理有限公司

　　2003年3月27日