The Big Four Made Every Effort to Reduce NPL

　　四大銀行一邊要消化仍在自己身上的包袱，一邊還要面臨新的不良貸款的出現(xiàn)

　　2003年1月24日，全國金融機(jī)構(gòu)的高層領(lǐng)導(dǎo)云集北京人民代表大會(huì)堂。國務(wù)院副總理溫家寶告誡這些金融精英，繼續(xù)降低銀行不良貸款比例，這仍然是當(dāng)前的一項(xiàng)突出任務(wù)。他要

求銀行要加強(qiáng)信貸管理和監(jiān)督，優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)，提高貸款質(zhì)量，嚴(yán)格控制新的不良貸款。證券、保險(xiǎn)企業(yè)也要采取得力措施，提高資產(chǎn)質(zhì)量，降低不良資產(chǎn)比例。

　　顯然，中央高層對(duì)目前金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量的現(xiàn)狀有著十分清醒的認(rèn)識(shí)。根據(jù)中國人民銀行2月20日公布的《2002年貨幣政策執(zhí)行報(bào)告》顯示，按四級(jí)分類標(biāo)準(zhǔn)，中國金融機(jī)構(gòu)2002年末不良貸款額比上年減少951億元，不良貸款率下降4.5個(gè)百分點(diǎn)，為19.8%，其中四大國有商業(yè)銀行不良貸款減少640億，不良貸款率下降3.95個(gè)百分點(diǎn)，2002年末為21.4%。盡管近年來各家銀行在降低不良貸款比例方面費(fèi)盡氣力，不良資產(chǎn)率逐年下降，但目前的不良資產(chǎn)率仍然是一個(gè)較高的數(shù)字，表明金融風(fēng)險(xiǎn)和隱患并沒有消除，中國的經(jīng)濟(jì)與金融安全還在受到威脅。尤其是對(duì)于四大國有商業(yè)銀行來講，繼續(xù)降低不良貸款是一個(gè)艱巨而迫切的重任。

　　不良資產(chǎn)剝離之后中國國有商業(yè)銀行存在著巨額的不良貸款，這是一個(gè)不爭的事實(shí)。在中國經(jīng)濟(jì)從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌的過程中，不良資產(chǎn)的大量出現(xiàn)，有其一定的歷史背景和必然。正是從客觀面對(duì)事實(shí)出發(fā)，中國政府從1999年開始，陸續(xù)成立了四家金融資產(chǎn)管理公司，并從四大國有銀行中剝離了近1.4萬億元的不良資產(chǎn)。

　　此次不良資產(chǎn)的剝離，的確給四大銀行贏得了一次難得的喘息機(jī)會(huì)。盡管剝離的只是其巨額不良資產(chǎn)的一部分，但這已經(jīng)足以讓他們?cè)谝欢ǔ潭壬陷p裝前行了。

　　然而事情并非如人們想像的那么簡單，四大銀行一邊要消化仍在自己身上的包袱，一邊還要面臨新的不良貸款的出現(xiàn)。于是，各家銀行展開了兩線作戰(zhàn)，在盡量減少新的不良貸款的同時(shí)，紛紛成立了專門處置以往不良貸款的部門，加大工作力度，力求將新產(chǎn)生的不良貸款降至最低，力求將長期存在的不良貸款風(fēng)險(xiǎn)化解掉。

　　五級(jí)分類標(biāo)準(zhǔn)是國際通用的貸款分類方法，按照這一標(biāo)準(zhǔn)，2002年四大國有商業(yè)銀行不良貸款減少782億元，不良貸款率下降4.92個(gè)百分點(diǎn)，2002年末為26.1%。按這一分類口徑統(tǒng)計(jì)，我國商業(yè)銀行不良資產(chǎn)率距離10%的國際警戒線仍有相當(dāng)大的距離。

　　盡管如此，從超過30%的不良貸款率降至目前的水平，這已經(jīng)是一個(gè)令人欣慰的事情了。了解中國經(jīng)濟(jì)和金融運(yùn)行現(xiàn)狀的人都明白，每降低一個(gè)百分點(diǎn)，人們都要付出巨大的代價(jià)。

　　建設(shè)銀行一馬當(dāng)先在四大銀行家族中，建設(shè)銀行連續(xù)幾年保持著不良貸款率最低的記錄。根據(jù)建行披露的數(shù)字，2002年其不良貸款率按照四級(jí)分類為11.98%，按照五級(jí)分類為15.36%。無論按照何種方式評(píng)估，建行的資產(chǎn)質(zhì)量都遙遙領(lǐng)先于其他三家國有銀行。

　　建行人毫不掩飾自己的得意之作。他們?cè)诮鼉赡觊_展的大力處置不良資產(chǎn)的總攻中，以依法清收為重點(diǎn)，以“百行、千項(xiàng)、萬戶”重點(diǎn)盤活工作為主線，以改革、科技和創(chuàng)新為動(dòng)力，拉開了“回收、核銷、資本市場”三條戰(zhàn)線，譜寫了“收、賣、轉(zhuǎn)、核”四篇大文章，從體制改革、政策環(huán)境、科技手段等方面，不斷強(qiáng)化“快”字觀念，積極探索壓縮不良資產(chǎn)的有效途徑。

　　早在1996年4月，建設(shè)銀行就在國有商業(yè)銀行中第一個(gè)成立了資產(chǎn)保全部。這一戰(zhàn)略舉措的出臺(tái)，充分展示了建行向不良資產(chǎn)開刀的勇氣和決心。盡管當(dāng)時(shí)對(duì)資產(chǎn)保全部門的職責(zé)分工還不像現(xiàn)在這樣明確，但這一機(jī)構(gòu)的成立標(biāo)志著建行已經(jīng)開啟了專業(yè)化管理和處置不良資產(chǎn)的帷幕。隨著工作的深入開展，建行這一業(yè)務(wù)的建章立制工作不斷完善和規(guī)范。2001年3月，建行進(jìn)一步充實(shí)了資產(chǎn)保全部的職責(zé)，明確其為主管全行不良資產(chǎn)處置經(jīng)營的職能部門。業(yè)務(wù)范圍包括呆滯和呆賬貸款信貸資產(chǎn)、各類表外業(yè)務(wù)墊款、抵債資產(chǎn)、債轉(zhuǎn)股資產(chǎn)、不良拆借和證券回購、自辦實(shí)體與對(duì)外投資等不良資產(chǎn)等。

　　在依靠自身力量加快處置不良資產(chǎn)的同時(shí)，建設(shè)銀行把眼光投向國內(nèi)外兩個(gè)市場，充分利用國內(nèi)外兩種資源，加強(qiáng)與中介機(jī)構(gòu)及國內(nèi)外投資銀行和基金公司的合作，積極探索出售、處置不良資產(chǎn)的新的途徑。回收統(tǒng)計(jì)表明，銀行不良資產(chǎn)全額回收的可能性較小，如果適當(dāng)進(jìn)行債務(wù)重組，則可以換取更多貸款本息的回收，并有利于企業(yè)擺脫困境，獲得新生和發(fā)展。在這種情況下，人民銀行于2001年底出臺(tái)了有條件進(jìn)行債務(wù)重組的相關(guān)政策，賦予了商業(yè)銀行更多的處置不良資產(chǎn)的手段。政策出臺(tái)后，建設(shè)銀行嚴(yán)格按照人民銀行規(guī)定的額度、期限、條件、重組方式、審批程序等要求，制定了嚴(yán)格的管理辦法，用足用好債務(wù)重組政策。目前，建設(shè)銀行利用該政策，成功收回貸款本息約28億元。通過實(shí)施債務(wù)重組，銀行盤活了不良貸款，減輕了企業(yè)經(jīng)營負(fù)擔(dān)，改善了企業(yè)經(jīng)營環(huán)境，充分調(diào)動(dòng)了企業(yè)還款積極性，達(dá)到了銀企雙贏的效果。

　　目前，利用外資正成為各金融資產(chǎn)管理公司加速不良資產(chǎn)處置的主要渠道之一，并取得了良好的效果。借鑒資產(chǎn)管理公司的經(jīng)驗(yàn)，建設(shè)銀行于去年2月開始與摩根斯坦利合作處置不良資產(chǎn)的試點(diǎn)項(xiàng)目。在該項(xiàng)目中，建設(shè)銀行以“一對(duì)一”的形式，向摩根斯坦利打包出售華東三省市五分行不良資產(chǎn)約40億元人民幣。項(xiàng)目資產(chǎn)類型為債權(quán)資產(chǎn)和抵債資產(chǎn)，其中債權(quán)資產(chǎn)以有房地產(chǎn)抵押的不良貸款為主。該行聘請(qǐng)了實(shí)力雄厚的國內(nèi)投資銀行中國

　　國際金融公司作為此試點(diǎn)項(xiàng)目財(cái)務(wù)顧問，提供對(duì)該項(xiàng)目擬處置的不良資產(chǎn)進(jìn)行盡職調(diào)查，制作財(cái)務(wù)定價(jià)模型等服務(wù)。如果政府有權(quán)部門批準(zhǔn)，建設(shè)銀行與摩根斯坦利將采取成立合作公司方式合作處置上述資產(chǎn)，這對(duì)加快處置不良資產(chǎn)和拓展處置手段，提供了新的嘗試。

　　2002年6月建行在全國24個(gè)分行60多個(gè)城市舉行了“中國建設(shè)銀行首次抵債資產(chǎn)拍賣周”，拉開了大規(guī)模集中處置抵債資產(chǎn)的序幕，這在國有商業(yè)銀行中屬于首次。緊接著，10月份建行與信達(dá)資產(chǎn)管理公司雙方首次攜手在全國34個(gè)分行120多個(gè)城市舉辦了更大規(guī)模的秋季抵債資產(chǎn)拍賣活動(dòng)，首開國有商業(yè)銀行與資產(chǎn)管理公司聯(lián)合拍賣的先河。兩次抵債資產(chǎn)拍賣活動(dòng)，建行參拍資產(chǎn)達(dá)63億元，成交金額18億元，收回現(xiàn)金近10億元，有效加快了抵債資產(chǎn)的處置進(jìn)度。

　　工行不良持續(xù)下降

　　貸款的持續(xù)大幅下降，則更有典型意義。讓我們?cè)敿?xì)看看工商銀行公布的資產(chǎn)狀況，2002年工行境內(nèi)外一逾兩呆口徑不良貸款余額下降244.57億元，現(xiàn)占比為22.3%，比年初下降了3.4個(gè)百分點(diǎn)。境內(nèi)外五級(jí)分類口徑不良貸款余額下降377.81億元，現(xiàn)占比為25.52%，比年初下降4.26個(gè)百分點(diǎn)。

　　這些枯燥的數(shù)字隱含著這樣的事實(shí)，繼2001年工商銀行不良貸款絕對(duì)額和占比大幅下降后，2002年工商銀行不良貸款的絕對(duì)額和占比又持續(xù)大幅下降，這既是我國經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的反映，也是工商銀行持續(xù)大規(guī)模開展質(zhì)量攻堅(jiān)，經(jīng)營管理水平不斷提高的集中體現(xiàn)。資產(chǎn)質(zhì)量持續(xù)向好是工行2002年經(jīng)營利潤大幅躍升的主要原因。2002年工商銀行對(duì)不良資產(chǎn)進(jìn)行了大規(guī)模的綜合治理，他們將所謂的綜合治理分成三個(gè)步驟。

　　首先是“固堤”，即把好新增貸款質(zhì)量。通過實(shí)行行業(yè)、產(chǎn)業(yè)、企業(yè)分析制度，完善對(duì)每個(gè)企業(yè)包括關(guān)聯(lián)企業(yè)的授信管理和實(shí)行專家集體審貸等措施，提高新增貸款的風(fēng)險(xiǎn)控制水平，1999年以來對(duì)公司客戶新增貸款的不良率為0.67%，近年開辦的個(gè)人消費(fèi)貸款達(dá)到國際先進(jìn)質(zhì)量水平。

　　第二是“分流”，即同步推進(jìn)貸款行業(yè)結(jié)構(gòu)、區(qū)域結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和客戶結(jié)構(gòu)調(diào)整，不斷優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，在2002年工商銀行2780億元的新增貸款中，絕大部分投向了風(fēng)險(xiǎn)低、效益好和發(fā)展前景廣闊的行業(yè)、地區(qū)和企業(yè)及個(gè)人消費(fèi)信貸領(lǐng)域。

　　第三是“清淤”，也就是清收轉(zhuǎn)化不良資產(chǎn)。工商銀行不斷轉(zhuǎn)變觀念，將不良資產(chǎn)作為一種資源進(jìn)行經(jīng)營和處置，在全國26個(gè)一級(jí)分行和224個(gè)二級(jí)分行成立了不良資產(chǎn)處置中心，綜合利用集中拍賣、資產(chǎn)重組、風(fēng)險(xiǎn)代理、資產(chǎn)證券化以及法律追償?shù)榷喾N手段和途徑對(duì)不良資產(chǎn)進(jìn)行清收和轉(zhuǎn)化，2002年工商銀行清收轉(zhuǎn)化的不良資產(chǎn)達(dá)到698.42億元，其中以現(xiàn)金方式收回357.62億元。

　　近年來，“質(zhì)量是生命、控制風(fēng)險(xiǎn)是開展一切業(yè)務(wù)的前提”的觀念在工商銀行深入人心，全行上下按市場原則配置經(jīng)營要素的經(jīng)營目標(biāo)非常明確，在貸款發(fā)放和管理中講標(biāo)準(zhǔn)、講程序、講規(guī)范。工行是國內(nèi)第一家利用先進(jìn)的計(jì)算機(jī)手段實(shí)行信貸綜合管理的銀行，總行信息技術(shù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)覆蓋全國各分支機(jī)構(gòu)，對(duì)每一筆貸款都可以做到實(shí)時(shí)監(jiān)控，并建立了對(duì)單項(xiàng)業(yè)務(wù)、多項(xiàng)業(yè)務(wù)乃至整個(gè)經(jīng)營機(jī)構(gòu)的預(yù)警、停牌和整頓復(fù)業(yè)制度，促使分支機(jī)構(gòu)及時(shí)采取措施，加強(qiáng)管理，消除風(fēng)險(xiǎn)隱患。

　　該行還不斷加強(qiáng)貸后管理，完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，通過定期召開信貸分析會(huì)，分析重點(diǎn)客戶生產(chǎn)經(jīng)營、財(cái)務(wù)狀況和貸款風(fēng)險(xiǎn)的變化情況，對(duì)存在潛在風(fēng)險(xiǎn)的貸款進(jìn)行會(huì)診，制訂針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，并加大信貸檢查的力度和密度，特聘了100多名兼職信貸業(yè)務(wù)檢查員對(duì)全行信貸業(yè)務(wù)隨時(shí)進(jìn)行現(xiàn)場檢查，并有計(jì)劃地對(duì)全行住房信貸業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)等實(shí)行了多次專項(xiàng)稽核。

　　為了保證資產(chǎn)質(zhì)量管理的真實(shí)性，2002年工行公開披露了資產(chǎn)質(zhì)量狀況，聘請(qǐng)了國際著名的安永會(huì)計(jì)師事務(wù)所按國際標(biāo)準(zhǔn)對(duì)上海、浙江等部分分行進(jìn)行了嚴(yán)格的外部審計(jì)，并逐步將這種外部審計(jì)擴(kuò)大到全行。

　　瘦身運(yùn)動(dòng)方興未艾

　　農(nóng)業(yè)銀行在四大銀行中資產(chǎn)質(zhì)量是最差的，這是一個(gè)人所共知的事實(shí)，也是與農(nóng)業(yè)銀行長期從事政策性農(nóng)業(yè)信貸業(yè)務(wù)相關(guān)。因此，在今年年初各家銀行公布的不良貸款比例中，只有農(nóng)業(yè)銀行沒有給出一個(gè)明確的數(shù)字。人們可以想像，農(nóng)業(yè)銀行要能大膽地公布自己的資產(chǎn)質(zhì)量狀況，尚需一定的時(shí)間和努力。

　　而中國銀行在經(jīng)歷了2002年過多的磨難之后，其資產(chǎn)質(zhì)量備受輿論關(guān)注。就是在過去的一年，中行在經(jīng)歷中銀香港重組上市、中國銀行紐約分行艱難勝訴的同時(shí)，將清收消化不良，提高資產(chǎn)質(zhì)量作為生命工程來認(rèn)真對(duì)待，注意建立健全工作制度，充實(shí)與加強(qiáng)清收隊(duì)伍，不斷進(jìn)行工作經(jīng)驗(yàn)總結(jié)與技術(shù)交流，使不良資產(chǎn)存量得到快速下降。2002年全年中行國內(nèi)行共計(jì)消化不良資產(chǎn)595.52億元；其中實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金清收346.52億元，實(shí)物清收66億元，辦理債務(wù)重組47億元，完成呆賬核銷136億元，全年共處置各類抵債資產(chǎn)46.59億元。按照五級(jí)分類口徑，不良貸款率下降到22.37%。

　　在清收抓降過程中，該行注意加強(qiáng)與外界的溝通，加速完善不良資產(chǎn)清收的機(jī)制與手段。他們注意區(qū)分工作中的輕重緩急，鼓勵(lì)工作創(chuàng)新。對(duì)于好的清收舉措和成熟的做法，適時(shí)加以宣傳推廣。鼓勵(lì)針對(duì)不同的情況，采取不同的對(duì)策與做法。以一戶一策的靈活對(duì)策，加快不良資產(chǎn)清收進(jìn)度，提升資產(chǎn)質(zhì)量。建立全行清收聯(lián)動(dòng)體系，實(shí)現(xiàn)清收工作的“本地化”，以提高清收的效益，加快清收的進(jìn)程。對(duì)不良小戶、散戶、已核銷戶推行風(fēng)險(xiǎn)代理，以全面加大對(duì)不良大戶的清收工作力度。利用社會(huì)中介機(jī)構(gòu)、專業(yè)機(jī)構(gòu)加大清收和處置工作力度，通過規(guī)范拍賣、招標(biāo)、中介機(jī)構(gòu)聘用、評(píng)估等各項(xiàng)工作，促進(jìn)處置工作的健康開展。與此同時(shí)，通過對(duì)海外行的矩陣式管理，切實(shí)加大海外行的保全工作力度，進(jìn)一步加強(qiáng)保全信息溝通工作，建立順暢、便捷的信息溝通體系，積極嘗試推進(jìn)統(tǒng)一大保全工作，解決多頭授信戶、集團(tuán)客戶的統(tǒng)一清收和保全問題，以實(shí)現(xiàn)中國銀行整體利益的最大化。

　　去年，該行在業(yè)內(nèi)中率先開發(fā)了網(wǎng)上資產(chǎn)處置信息系統(tǒng)并已與國內(nèi)著名網(wǎng)站建立了鏈接，提高了資產(chǎn)處置速度和效率。該系統(tǒng)開通以來，已累計(jì)上傳各類資產(chǎn)853筆，賬面價(jià)值合計(jì)152.60億元；成交22筆，賬面價(jià)值合計(jì)5.33億元。

　　2002年，該行通過現(xiàn)金清收、重組盤活、以物抵債、呆賬核銷等多種方式凈壓縮存量不良資產(chǎn)直逼600億元，完成年初現(xiàn)金清收計(jì)劃的173%。我們?cè)谟^察四大銀行處置不良貸款的進(jìn)程時(shí)可以發(fā)現(xiàn)，加快不良資產(chǎn)的處置速度，已經(jīng)成為他們的共識(shí)。因?yàn)槿绻�他們要在未來幾年�?nèi)完成綜合改革的目標(biāo)，將不良資產(chǎn)率降到最低，是一個(gè)重要的前提條件。所以，人們有理由了解四大銀行資產(chǎn)質(zhì)量的真實(shí)情況。