注：本文為《新世紀(jì)》2003年第1期--“2002年中國社會(huì)大盤點(diǎn)”專輯之一，全文共五十回。撰稿/王安

　　金融業(yè)造泡沫要比酒廠容易得多。

　　某國有商業(yè)銀行的一個(gè)縣級(jí)支行在近40天時(shí)間內(nèi)就造假利潤200萬元：距2002年元旦還 有一個(gè)多月，某國有商業(yè)銀行總行在京召開會(huì)議，布置扭虧任務(wù)。上級(jí)對(duì)下級(jí)層層分解扭虧任務(wù)，下級(jí)對(duì)上級(jí)一級(jí)保一級(jí)。這家縣級(jí)支行原已做出全年虧損150萬元的預(yù)測，但這回不行了，必須增加利潤200萬元，最終實(shí)現(xiàn)賬面贏利50萬元的目標(biāo)。支行上下掀起了一場“不擇手段求創(chuàng)收”的運(yùn)動(dòng)。最后，他們與坐鎮(zhèn)北京的總行一起迎來了按期實(shí)現(xiàn)贏利的捷報(bào)。

　　他們的手段是這樣的：第一種手法是把計(jì)提準(zhǔn)備金當(dāng)成利潤。第二種手法是多提應(yīng)收利息，少提應(yīng)付利息，把根本無法收回的利息，通過計(jì)提準(zhǔn)備金并列入銀行資產(chǎn)負(fù)債表的辦法，達(dá)到虛增利息收入的目的。第三是以貸收息，把暫時(shí)甚至永遠(yuǎn)無法收回的利息轉(zhuǎn)變成新的貸款，從而達(dá)到增加利息收入的目的。

　　據(jù)披露，該支行平時(shí)還存有不少的造假現(xiàn)象，例如，為了建造漂亮的辦公樓，該支行先以私人名義注冊(cè)成立一家房地產(chǎn)開發(fā)公司，實(shí)際上是支行自己的公司，然后向其注入貸款。有時(shí)甚至隨便開立一張借據(jù)，采取自己給自己貸款的方式購置固定資產(chǎn)。據(jù)了解，這部分開銷的總金額已累計(jì)達(dá)1000多萬元。這種事情大都是在秘密情況下進(jìn)行的，央行無從得知也就談不上監(jiān)管了。

　　貨幣走私也是監(jiān)管的一個(gè)難點(diǎn)。

　　2002年上半年，僅廣州海關(guān)查獲的違規(guī)超量攜帶貨幣案212宗，案值折合人民幣高達(dá)3100萬元。深圳查獲案件19起，折合人民幣640多萬元。央行廣州分行“東南亞及港澳金融問題”研究小組發(fā)布的一份研究報(bào)告稱，近兩年來港幣每年流入廣東的數(shù)量不低于120億港元，在廣東民間，流通、沉淀的港元約有50億元，澳門元約3億元。地下賭博及六合彩、走私販毒和部分官員的非法收入等占據(jù)著走私貨幣的主要部分。

　　另據(jù)金融界人士分析，除了非法資金的外逃和洗錢外，一些合法資金在境內(nèi)外交互流動(dòng)無疑也是走私貨幣的一大來源。2001年放開B股市場不久后的“五一”期間，廣東曾出現(xiàn)大規(guī)模赴港炒H股的炒股團(tuán)，甚至東莞虎門曾有人提著一大麻袋現(xiàn)鈔到香港要求開戶。而近期又有消息說，在當(dāng)前國內(nèi)股市不景氣的情況下，又有不少人將其在國內(nèi)的資金投向了香港的期貨市場。

　　另一方面，部分港澳商人也往往直接攜帶港幣或人民幣入境，人民幣用于直接支付在內(nèi)地企業(yè)的日常開支和原料采購等，港幣則不僅可以直接支付外幣工資，還可以通過地下匯市以高于銀行的價(jià)格出售；而企業(yè)獲得利潤后，為逃避內(nèi)地的外匯管制，又將大筆資金轉(zhuǎn)出境外。這些資金都通過走私渠道流動(dòng)。

　　在改革開放過程中，國有商業(yè)銀行對(duì)待市場的心理也是矛盾的。文釗在《中國工商時(shí)報(bào)》撰文，提到三件事——其一，對(duì)小額儲(chǔ)蓄賬戶收費(fèi)一度躍躍欲試，后因央行表態(tài)“不符合《商業(yè)銀行法》”而作罷。商業(yè)銀行的理由是通過對(duì)小額儲(chǔ)戶收費(fèi)提高門檻，好讓自己把更多的資源配置給那些高端客戶。起因是外資銀行已經(jīng)這樣做了，目標(biāo)就是中資銀行手中的優(yōu)質(zhì)客戶，中資銀行不能坐視不理。這當(dāng)然是一種市場化的營銷手段。

　　其二，銀行卡跨行收費(fèi)炒得沸沸揚(yáng)揚(yáng)，央行又表態(tài)說這樣做符合市場化的要求，但這一回中資銀行放著市場化的陽關(guān)大道不走，反而縮了回去。銀行卡跨行收費(fèi)倒沒有跟外資銀行競爭的問題，但你收費(fèi)別人不收費(fèi)，客戶都跑了怎么辦，反正你能提供的服務(wù)別人也能提供。鬧了半天，會(huì)不會(huì)是給競爭對(duì)手搭橋？顯然這一回大伙兒想的是先別急著說什么市場化，最好誰也別鬧出太大的動(dòng)靜。

　　其三，也是最值得一說的是，央行曾經(jīng)向國務(wù)院提交了一份放寬貸款利率浮動(dòng)范圍的報(bào)告，目標(biāo)直指利率市場化，但沒想到這份報(bào)告卻卡在了一直呼吁市場化的商業(yè)銀行那里。因?yàn)槟壳皣�有商業(yè)銀行的盈利中，利息收入平均占總收入的七成左右。而正是中國的利率管制，給商業(yè)銀行帶來了高額利潤。

　　有時(shí)候，市場化對(duì)于中資商業(yè)銀行來說，只不過是手中的招牌而已。需要的時(shí)候他們會(huì)拿出來說事，會(huì)強(qiáng)調(diào)自己是一個(gè)市場化的企業(yè)，但是如果市場化損害了他們的既得利益，他們就會(huì)揣著明白裝糊涂，要么就強(qiáng)調(diào)自己其實(shí)還承擔(dān)了太多社會(huì)公益性的東西，至于市場化，不提也罷。

　　2月21日起，央行又一次下調(diào)人民幣存貸款利率，存款年利率平均下調(diào)0.25%，貸款年利率平均下調(diào)0.5%，這對(duì)刺激經(jīng)濟(jì)是有好處的，但對(duì)商業(yè)銀行吃存貸利息差又是一個(gè)打擊，欲知后事。且聽下回分解。

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