中小企業是經濟發展和社會穩定的重要基石，目前我國中小企業占全國企業總數的99.8%，創造的GDP占全國GDP的58.5%，實現利稅占50.2%，提供的就業崗位占75%。不僅如此，中小企業更是國家技術創新、產業機構升級的重要源泉�？梢哉f，充滿活力、健康發展的中小企業是一國經濟長期繁榮的保障。然而，中小企業的發展卻受到多方制約，其中融資困難居于首位。今年一季度，各大商業銀行貸款額超過2.2萬億元，其中只有約3000億元貸款落實到中小企業，比去年同期減少300億元，中小企業融資面臨前所未有的困難。雖然最近央行將主要貸款對象為中小企業的地方性商業銀行信貸規模調增10%，緩解中小企業的融資難題。但這并非“治本”之策。

　　由于目前我國中小企業融資主要靠銀行貸款，而銀行由其業務性質決定，不可能滿足中小企業的融資需求。首先，我國中小企業多是民營企業，財務制度不規范，抗風險能力較弱，因此導致銀行對中小企業的貸款慎之又慎；第二，抵押和擔保是銀行對信息不透明的企業提供貸款時保護自己利益的重要工具，而中小企業本身資產就較少，普遍缺乏可用于抵押擔保的土地或房產等資產；第三，中小企業貸款額度小頻率高，銀行的服務成本較高，導致其不愿為中小企業貸款。

　　中小企業的溢出效應和市場弱勢性的不對稱，決定了市場化的融資機制對中小企業的失效。因此，在健全市場化融資機制的基礎上，還要建立健全相應的信貸支持體系，糾正這種市場失效。這也是成熟市場經濟國家通行的做法，如設立專門的政府機構和政策性金融機構，對中小企業提供擔保或者貸款援助，建全中小企業的信用擔保體系，鼓勵風險投資或者資本市場融資等。我國目前二板市場還沒有建立，風險投資也處于起步階段，而且基本上只有高新技術的中小企業才能獲得此類融資，因此對于我國多數傳統的中小企業，還要從信貸支持角度采取措施和政策。

　　首先，可以設立專門的中小企業管理部門。美國設立中小企業管理局幫助中小企業發展，尤其是解決中小企業資金不足的問題。商業性的融資對中小企業來說較為困難，就需要政府作為中小企業融資的紐帶，對其進行扶持。中小企業管理部門可以以政府信譽為中小企業提供貸款擔保，由其制定宏觀指導政策，通過對銀行的窗口指導和監督，引導資金投向中小企業。

　　其次，建立政策性的中小企業金融機構。由政府出資或直接控制的政策性中小企業金融機構，為缺乏資金但有市場的中小企業提供小額低息貸款或者配合政府政策目的的特別貸款等，從而緩解中小企業的資金緊張。但要注意區分不同規模的企業，要有針對性。如日本建立的“國民金融公庫”的貸款對象是針對小型企業，而“中小企業金融公庫”則主要針對中小企業中的較大企業。我國對中小企業的范圍界定較大，一些企業有上千人，而一些企業僅有百十人，差距很大，因此要區分不同規模，否則同樣會產生信貸配給的現象，資金會投向中小企業中的“大型企業”，而真正的小型甚至微型的企業仍然融資困難。

　　再次，完善中小企業的信用擔保機制，幫助中小企業獲得商業性融資。目前我國信用擔保機構主要存在的問題有：資金來源單一、規模小、缺乏資金補償機制導致風險承擔能力低；尚未建立再擔保與再保險機構，制約擔保行業發展。信用擔保制度是發達國家中小企業使用率最高且效果最佳的一種金融支持制度。因此要拓寬擔保機構的資金來源，鼓勵多種形式的資金進入，建立財政資金補償制度或者通過資本金增值擴大資金規模，完善資金補償機制；還要建立起再擔保和再保險體系，實現全國性、省級和地市的逐級擔保，對擔保責任按照一定比例進行再保險，從而消除擔保機構后顧之憂，分散風險。

　　中小企業融資難不僅是中國現象，也是一個是世界難題，解決這一問題需要企業、金融機構和政府等多方合作。在現階段宏觀調控下，中小企業資金匱乏、舉步維艱，亟需建立中小企業信貸支持體系，通過對中小企業的政策扶持，幫助中小企業渡過難關，恢復活力，增強企業實力，進而拓寬融資渠道，根本解決其融資問題。謝晶晶