《財會信報》記者 張晨

　　近日，據媒體披露，西安一家名為陜西海華冶化有限公司(下稱海華公司)的民營企業在進行項目建設時，由于資金不足引進了一家號稱“資產過億港元”的外商。然而令人想不到的是，這家外商所擁有的竟然只是一家在英屬維爾京群島注冊的“1美元公司”。海華公司因為在引進外資時輕信對方出示的假《銀行資信證明》導致引資失敗，被迫自籌資金進行項目建設，不但延誤了工期，而且背負了巨額債務，公司的發展戰略也因此受到了影響。

　　正所謂“一個巴掌拍不響”。不難看出，招商之所以釀成苦果，引資之所以成了“引狼”，正是由于海華公司本身求資心切，自身法律意識淡薄。一見“外商”光顧，全然不考慮這個所謂的“外商”究竟是“商”還是“狼”，僅僅憑借一紙假的《銀行資信證明》，就盲目崇拜騙子所吹噓的驚天騙局，總以為巨額投資能信手拈來。

　　無獨有偶，上當受騙的遠遠不只那些急于引資的民營企業，近幾年來，隨著大量外國投資者涌入我國，一些濫竽充數、不法之徒趁著我國個別地方政府和企業的急迫招商心理，假冒外商，打著投資的幌子到處進行詐騙活動。包括國有大型企業、政府在內，因招商引資而受假外資騙的不可謂不多。被騙得少的，包括幾千到幾萬不等的機票費、飲食住宿接待費、差旅費、考察費、調查費、審計費、評估費、律師費等各種名目的費用；而被騙得多的，則是幾十萬、乃至幾百萬元的所謂評估費、律師費、前期操作費、前期投入費等。

　　騙子的手段并不高明

　　綜合前幾年所發生的“假外資”案件，記者發現，騙子偽裝自己的手段不外乎以下幾個步驟：

　　首先，由于在國外注冊的公司會增強自身的“威懾力”，因此假外商一般會花極少的資金在國外注冊一家皮包公司，有的還會在國內設有分公司或者代表處。從名字來看，這些公司一般都會冠以某國(譬如美國)或國際投資集團之類的名字，如果做得更逼真些，他們一般會有精美的印刷資料并申請一個網址，在高檔的寫字樓里租有體面的辦公室。

　　接著，他們都會參加各種與投資有關的會議和展覽來尋找行騙對象，還會充分利用中介機構給自己包裝，如果一旦發現有急于獲得投資的企業或政府機構急于獲得投資，他們會主動的向有關單位表示有投資意向，而投資金額可以許諾到上千萬元。企業如果表示有興趣的話，他們首先會在適當的時機與地點表明自己的“實力”，比如出示偽造的《銀行資信證明》、《資產評估證明》等，有時還會推薦對方到騙子自己“認可”的“資產評估公司”、“

　　最后，也是最重要的，就是他們會隨便找理由拖延時間，并且千方百計地說服對方先拿出錢來。這時有些企業或政府機構由于不愿意放棄嘴邊的這塊“肥肉”，因此甘心掏錢，結果越陷越深。

　　中國社會科學院金融研究所袁增霆告訴記者，“在招商引資的過程中，我國的企業、政府遇到皮包公司商業詐騙的事情已經不止一次了，并且越是貧困的地區受騙的現象也就越為嚴重，這樣的情況必須予以制止。”如袁增霆所說，既然“假外資”詐騙的事情已經出現了很多次，那為什么這樣的事情還是時有發生，山東科技大學經濟管理學院段治平教授認為，問題出在三個方面，即：投資大環境下企業自身的審查力度不夠、海外市場信息來源渠道不透明和部分官員受了與政績掛鉤的影響。

　　對投資方的審核不嚴

　　仔細看一下那些被騙的公司或政府部門，它們都有幾個共同特征院它們都有具體的項目急需資金進入或支持，同時都沒有對這些所謂的“外商”公司進行仔細、必要的審核，只是聽取了騙子的一面之詞或看到了某些偽造證明和簡介。或許在他們眼里，他們是在爭取讓對方從口袋里掏錢，而自己又不出錢，如何受騙。也正是由于有了這樣的想法，他們在具體的審核方面才會有所疏忽。

　　袁增霆說，“出現了這樣的情況，與引資方在審核方面的不嚴有很大的關系，如果引資方對投資方的身份、資金等方面嚴格地按照審核程序來做的話，將不可能出現這樣的事情。當然，在我國的某些貧困地區，可能這方面的人才也有限，因此在審核上可能比較疏忽，給犯罪分子留下了可乘之機。”

　　段治平認為，“假外資”的現象暴露出我國企業管理者的素質參差不齊，越不成熟的企業受騙的幾率也就越大。他說，“企業的項目需要資金，作為企業的決策者怎么可以僅憑感覺就作出輕率的決定，這說明我國企業自身的法律意識淡薄，在風險管理與內部控制方面還有待提高，還需要加強防風險的能力。而對于政府的個別官員來講，盲目崇拜外資本身就是一個巨大的錯誤。”

　　記者在采訪中了解到，很長一段時間以來，以政府為主導的招商引資已經成為各地區加快自身建設的不二法則，俗話說：“外來的和尚會念經”，一些政府的官員和企業的管理者只要一聽是外商便全然忘記了風險，總認為外資一定比內資更為“豐厚”，只要外商肯來投資，一些地區的官員們幾乎都樂得合不攏嘴，哪會想到“假外商”的情況，審核不嚴也就不足為奇。陳秀山博士說，“企業或政府部門要求發展，內部需求資金很急，但同時引資方內部的管理水平與辨別能力也要高起來，嚴格按法律與制度辦事，對投資方加以選擇，不給行騙者有太多的空子可鉆。”

　　企業的信息來源不可靠

　　在此次發生的海華招商引來“1美元公司”的事件中，記者注意到這樣的一個事實，就是當時海華公司需要資金注入，該公司的負責人在參加某市的一次招商會上，認識了這個“1美元公司”的負責人，于是也就有了后來的被騙。

　　從這個角度來看，可以說這次招商會或多或少也有幾分“騙子”的味道。面對現在社會上諸多的“招商展覽會”、“合作洽談會”等各種以招商、投資為主題的會議，我們也不能否認這里面存在真偽俱在、魚龍混雜的現象。

　　陳秀山博士認為，目前一些中介機構缺乏基本的社會責任，將舉辦招商會完全看成了一種商業的行為，在考慮盈利的同時，對于參會者身份及資信的調查就顯得相當薄弱。

　　而曾經在企業和政府部門任過職的段治平對此頗有感觸，他覺得出現“假外資”的情況與現在中介機構不負責任有巨大的關系，他說，“作為企業或政府部門，自己的項目需要資金，需要招商引資，可引資方得到信息的渠道在哪里，得到信息的真假是否可以得到保證，這都是十分需要解決的問題。目前引資方接觸最多的就是社會上舉辦的各種招商會，可承辦招商會的中介機構能又有幾分真實性，一些行騙者完全可以通過支付費用的形式，讓中介機構把自己包裝起來。而引資方在與其討論合作時，包括對方的身份、資信等重要方面的信息都沒有正規渠道來得到，引資方需要可靠的信息來保證對方情況的真實。”

　　最后段治平表示，國家在保證信息真實方面上的監管做的還很不夠，政府需要進行國別研究，使信息透明起來，真正能為企業、政府招商引資提供建議。

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