立法建立對(duì)洗錢(qián)行為預(yù)防監(jiān)控制度 | |||||||||
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http://whmsebhyy.com 2006年04月26日 09:31 法制日?qǐng)?bào) | |||||||||
本報(bào)記者 吳坤 洗錢(qián)一詞的原意是把臟污的硬幣清洗干凈。法律意義上的洗錢(qián),則是指將嚴(yán)重犯罪的違法所得及其收益,通過(guò)轉(zhuǎn)換、轉(zhuǎn)讓、轉(zhuǎn)移等方式,隱瞞和掩飾其來(lái)源和性質(zhì),成為表面合法的收益。
針對(duì)我國(guó)洗錢(qián)問(wèn)題日漸突出的情況,委員長(zhǎng)會(huì)議向今天開(kāi)始舉行的十屆全國(guó)人大常委會(huì)第二十一次會(huì)議提出議案,提請(qǐng)審議反洗錢(qián)法草案。這表明,我國(guó)將通過(guò)立法建立對(duì)洗錢(qián)行為的預(yù)防監(jiān)控制度。 洗錢(qián)問(wèn)題突出立法呼聲強(qiáng)烈 全國(guó)人大常委會(huì)預(yù)算工作委員會(huì)受委員長(zhǎng)會(huì)議委托,負(fù)責(zé)起草反洗錢(qián)法草案。預(yù)工委副主任馮淑萍今天在常委會(huì)上作反洗錢(qián)法草案說(shuō)明時(shí)認(rèn)為,近年來(lái),隨著走私、毒品、貪污賄賂等犯罪不斷發(fā)生,非法轉(zhuǎn)移資金活動(dòng)大量存在,我國(guó)的洗錢(qián)問(wèn)題日漸突出,不僅破壞金融秩序,而且危害到經(jīng)濟(jì)安全和社會(huì)穩(wěn)定。由于缺乏對(duì)洗錢(qián)行為的預(yù)防監(jiān)控措施,導(dǎo)致不能及早發(fā)現(xiàn)犯罪線索,影響了追查、打擊洗錢(qián)犯罪及其上游犯罪和追繳犯罪所得。政府和社會(huì)各界關(guān)于加強(qiáng)反洗錢(qián)立法、完善反洗錢(qián)法律制度的呼聲越來(lái)越高。 在經(jīng)濟(jì)全球化和資本流動(dòng)國(guó)際化的背景下,洗錢(qián)活動(dòng)日益具有跨國(guó)(境)特性,并由發(fā)達(dá)國(guó)家不斷向發(fā)展中國(guó)家蔓延。國(guó)際社會(huì)越來(lái)越認(rèn)識(shí)到,依靠一國(guó)力量難以遏制和打擊跨國(guó)洗錢(qián)行為,必須加強(qiáng)反洗錢(qián)國(guó)際合作。我國(guó)已經(jīng)批準(zhǔn)加入的《聯(lián)合國(guó)打擊跨國(guó)有組織犯罪公約》、《聯(lián)合國(guó)反腐敗公約》和《制止向恐怖主義提供資助的國(guó)際公約》等國(guó)際公約,均明確要求各成員國(guó)建立健全反洗錢(qián)法律制度。 自上個(gè)世紀(jì)90年代以來(lái),我國(guó)一方面制定了以刑法第一百九十一條洗錢(qián)犯罪為核心的反洗錢(qián)刑事法律規(guī)定,另一方面初步建立了以中國(guó)人民銀行制定的《金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)規(guī)定》、《人民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法》等為主體的反洗錢(qián)預(yù)防監(jiān)控制度。 馮淑萍說(shuō),由于現(xiàn)行預(yù)防監(jiān)控洗錢(qián)活動(dòng)的法律、行政法規(guī)和部門(mén)規(guī)章存在著法律體系不完整,系統(tǒng)性、協(xié)調(diào)性差,法律級(jí)次和法律效力較低,適用范圍較窄等問(wèn)題,影響了反洗錢(qián)的力度和效果。因此,為有效預(yù)防監(jiān)控洗錢(qián)活動(dòng),迫切需要制定一部既有利于加強(qiáng)國(guó)際合作,又適合我國(guó)國(guó)情的反洗錢(qián)法。 旨在預(yù)防 監(jiān)控打擊刑法負(fù)責(zé) 據(jù)介紹,制定反洗錢(qián)法的宗旨是為了預(yù)防監(jiān)控洗錢(qián)活動(dòng),而制裁、打擊洗錢(qián)犯罪則由刑法作出規(guī)定。因此,草案規(guī)定的“反洗錢(qián)”僅限于對(duì)洗錢(qián)的預(yù)防監(jiān)控。 草案規(guī)定,實(shí)施預(yù)防監(jiān)控洗錢(qián)活動(dòng)的行為主體,既包括金融機(jī)構(gòu)、特定非金融機(jī)構(gòu),也包括國(guó)務(wù)院各相關(guān)部門(mén);預(yù)防監(jiān)控的對(duì)象為“洗錢(qián)活動(dòng)”,即通過(guò)各種方式掩飾、隱瞞各種犯罪的違法所得及其收益的活動(dòng);預(yù)防監(jiān)控的內(nèi)容,既指金融機(jī)構(gòu)、特定非金融機(jī)構(gòu)根據(jù)本法建立并實(shí)施的客戶(hù)身份識(shí)別制度、客戶(hù)身份資料和交易記錄保存制度、大額和可疑交易報(bào)告制度,也包括國(guó)務(wù)院各部門(mén)進(jìn)行的監(jiān)督管理、調(diào)查和國(guó)際合作。 另外,通過(guò)反洗錢(qián)機(jī)制發(fā)現(xiàn)并切斷恐怖主義活動(dòng)融資渠道,已成為各國(guó)反洗錢(qián)工作的一項(xiàng)重要任務(wù)。因此,為了加強(qiáng)對(duì)恐怖主義的預(yù)防和打擊,草案在附則規(guī)定,本法所規(guī)定的反洗錢(qián)措施,同時(shí)適用于預(yù)防和打擊資助恐怖主義的活動(dòng)。 設(shè)立專(zhuān)門(mén)中心接收分析信息 負(fù)責(zé)接收、分析和移送反洗錢(qián)相關(guān)信息的反洗錢(qián)信息中心,是反洗錢(qián)預(yù)防監(jiān)控和刑事打擊的橋梁,也是開(kāi)展反洗錢(qián)工作的重要機(jī)構(gòu)。因此,草案規(guī)定,國(guó)務(wù)院反洗錢(qián)行政主管部門(mén)應(yīng)當(dāng)設(shè)立反洗錢(qián)信息中心,并對(duì)反洗錢(qián)信息中心的具體職責(zé)進(jìn)行了規(guī)定。 另外,為監(jiān)控?cái)y帶大額現(xiàn)金和無(wú)記名有價(jià)證券出入境進(jìn)行洗錢(qián)的行為,草案特別規(guī)定,海關(guān)應(yīng)當(dāng)向國(guó)務(wù)院反洗錢(qián)行政主管部門(mén)通報(bào)相關(guān)信息。 建立專(zhuān)項(xiàng)制度進(jìn)行身份識(shí)別 金融系統(tǒng)是洗錢(qián)活動(dòng)的易發(fā)、高危領(lǐng)域。因此,實(shí)施預(yù)防監(jiān)控洗錢(qián)的行為必須以金融機(jī)構(gòu)為核心主體,通過(guò)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)測(cè)并報(bào)告異常資金流動(dòng),發(fā)現(xiàn)并控制犯罪資金。但是,金融機(jī)構(gòu)并不是洗錢(qián)的惟一渠道,隨著金融監(jiān)管制度的不斷嚴(yán)格和完善,洗錢(qián)逐步向非金融機(jī)構(gòu)滲透。因此,草案不僅規(guī)定銀行、證券、保險(xiǎn)等金融機(jī)構(gòu)是反洗錢(qián)義務(wù)主體,還規(guī)定房地產(chǎn)銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)、從事貴金屬和珠寶交易的機(jī)構(gòu)、拍賣(mài)企業(yè)、律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所等特定非金融機(jī)構(gòu)也應(yīng)承擔(dān)預(yù)防監(jiān)控洗錢(qián)的義務(wù)。 為了使各項(xiàng)反洗錢(qián)制度成為義務(wù)主體日常運(yùn)營(yíng)機(jī)制的一部分,并使各項(xiàng)職責(zé)落實(shí)到具體的機(jī)構(gòu)和個(gè)人,草案規(guī)定金融機(jī)構(gòu)、特定非金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立反洗錢(qián)內(nèi)部控制制度,設(shè)立反洗錢(qián)專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)或指定專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)人員,并進(jìn)行反洗錢(qián)培訓(xùn)和宣傳工作。 在犯罪所得進(jìn)入交易領(lǐng)域之初,建立客戶(hù)身份與資金、交易的對(duì)應(yīng)關(guān)系,是日后辨別資金的真實(shí)性質(zhì)和交易的真實(shí)目的,追查實(shí)際所有人和受益人的基礎(chǔ)工作。草案要求,金融機(jī)構(gòu)、特定非金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立客戶(hù)身份識(shí)別制度,審慎識(shí)別、核實(shí)和登記客戶(hù)及其代理人、受益人的身份信息,并不得為身份不明的客戶(hù)提供服務(wù)。為了給識(shí)別客戶(hù)身份創(chuàng)造可行的條件,草案規(guī)定,金融機(jī)構(gòu)、特定非金融機(jī)構(gòu)在進(jìn)行客戶(hù)身份識(shí)別時(shí),可以向公安、工商等部門(mén)核實(shí)客戶(hù)的有關(guān)身份信息。 監(jiān)測(cè)公職人員防止腐敗行為 為充分利用反洗錢(qián)機(jī)制反腐敗,草案特別規(guī)定,金融機(jī)構(gòu)、特定非金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)符合一定條件的公職人員重點(diǎn)進(jìn)行身份識(shí)別和賬戶(hù)、資金往來(lái)情況的監(jiān)測(cè)。 為了給反洗錢(qián)信息的分析、調(diào)查和偵查提供資料依據(jù),草案規(guī)定,金融機(jī)構(gòu)、特定非金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將客戶(hù)身份資料和交易信息保存一定期限。根據(jù)我國(guó)刑事追訴時(shí)效的規(guī)定,并參考國(guó)際通行規(guī)則,草案規(guī)定,客戶(hù)身份資料自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后、交易信息自交易關(guān)系結(jié)束后都至少保存5年,涉及可疑交易的,至少保存20年。 非法資金流動(dòng)一般具有數(shù)額巨大、交易異常等特點(diǎn)。因此,草案規(guī)定了大額和可疑交易報(bào)告制度,要求金融機(jī)構(gòu)、特定非金融機(jī)構(gòu)對(duì)數(shù)額達(dá)到一定標(biāo)準(zhǔn)、缺乏明顯經(jīng)濟(jì)和合法目的的異常交易,應(yīng)當(dāng)及時(shí)向反洗錢(qián)信息中心報(bào)告,以作為發(fā)現(xiàn)和追查違法犯罪行為的線索。 建立調(diào)查制度防止資金外逃 洗錢(qián)行為主要依賴(lài)于資金的劃撥、轉(zhuǎn)移。隨著支付結(jié)算技術(shù)手段的不斷發(fā)展,資金的劃轉(zhuǎn)和提取,無(wú)論是境內(nèi)還是跨境,都非常便捷和迅速。尤其是跨境劃轉(zhuǎn),一旦得逞,犯罪資金將難以被監(jiān)控和追繳。為了有效解決緊急情況下犯罪資金轉(zhuǎn)移、外逃等問(wèn)題,草案規(guī)定了國(guó)務(wù)院反洗錢(qián)行政主管部門(mén)有權(quán)進(jìn)行反洗錢(qián)調(diào)查,并可采取詢(xún)問(wèn)、查閱、復(fù)制、封存和臨時(shí)凍結(jié)等措施。 同時(shí),為了避免權(quán)力濫用,保護(hù)單位和個(gè)人的合法財(cái)產(chǎn)權(quán)利,草案嚴(yán)格限定了部分調(diào)查措施的行使條件、主體、批準(zhǔn)程序和期限:一是只對(duì)可能被轉(zhuǎn)移、隱藏、篡改或者毀損的文件、資料才能進(jìn)行封存,對(duì)涉案賬戶(hù)資金有可能轉(zhuǎn)移到境外的,才可采取臨時(shí)凍結(jié)措施;二是只有國(guó)務(wù)院反洗錢(qián)行政主管部門(mén)才可以采取臨時(shí)凍結(jié)措施,并且必須報(bào)經(jīng)國(guó)務(wù)院反洗錢(qián)行政主管部門(mén)主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn);三是臨時(shí)凍結(jié)以七日為限,凍結(jié)后七日內(nèi)決定是否將案件移送公安機(jī)關(guān),如不移送的,應(yīng)立即解除臨時(shí)凍結(jié)措施。 懲罰瀆職行為實(shí)行“雙罰制” 為了懲罰瀆職行為,草案規(guī)定,國(guó)務(wù)院反洗錢(qián)行政主管部門(mén)和國(guó)務(wù)院有關(guān)部門(mén)從事反洗錢(qián)的工作人員,違反規(guī)定進(jìn)行檢查或采取臨時(shí)凍結(jié)措施、泄露反洗錢(qián)信息、泄露商業(yè)秘密和個(gè)人隱私、實(shí)施行政處罰以及其他不依法履行職責(zé)的行為應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任。 為了懲罰不履行反洗錢(qián)義務(wù)的行為,草案對(duì)金融機(jī)構(gòu)、特定非金融機(jī)構(gòu)及其高級(jí)管理人員、直接責(zé)任人不履行各項(xiàng)反洗錢(qián)義務(wù)分別規(guī)定了輕重不同的法律責(zé)任。鑒于很多義務(wù)主體具有國(guó)有性質(zhì),只對(duì)單位處罰不能起到應(yīng)有的效果,因此,草案規(guī)定了“雙罰制”,即對(duì)單位及其高級(jí)管理人員、直接責(zé)任人員同時(shí)追究法律責(zé)任。 同時(shí),為了使反洗錢(qián)調(diào)查能夠順利進(jìn)行,草案對(duì)金融機(jī)構(gòu)、特定非金融機(jī)構(gòu)不配合反洗錢(qián)調(diào)查的行為規(guī)定了相應(yīng)的法律責(zé)任。 本報(bào)北京4月25日訊 相關(guān)案例 成克杰洗錢(qián)案 曾任廣西壯族自治區(qū)政府主席、全國(guó)人大常委會(huì)原副委員長(zhǎng)成克杰因受賄罪被執(zhí)行死刑,這是新中國(guó)歷史上因經(jīng)濟(jì)犯罪被處以極刑的職位最高的領(lǐng)導(dǎo)干部。成克杰利用張靜海等不法分子采用非常隱蔽的手法來(lái)清洗黑錢(qián),其洗錢(qián)途徑如下:成克杰將受賄所得4109萬(wàn)元交給香港商人張靜海,張靜海利用香港公司的名義,將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入成克杰以其情婦李平的名義在香港注冊(cè)的一家空殼公司,該空殼公司通過(guò)做假賬,以繳納企業(yè)所得稅和個(gè)人所得稅為代價(jià)將資金洗白,并轉(zhuǎn)入成克杰指定的銀行賬戶(hù)。 汪某投資企業(yè)洗錢(qián)案 廣州市珠海區(qū)人民法院于2004年3月審理并判決了國(guó)內(nèi)首宗洗錢(qián)罪案件,案情如下:長(zhǎng)期在加拿大、香港及廣東從事毒品販賣(mài)活動(dòng)的區(qū)某將毒資折合港幣約600萬(wàn)元,由香港入關(guān)帶回廣州,汪某負(fù)責(zé)接應(yīng)。區(qū)某將港幣520萬(wàn)元(折合人民幣550萬(wàn)元)作為投資購(gòu)得廣州某木業(yè)公司60%的股權(quán),并擔(dān)任法定代表人,負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)。汪某出任公司董事長(zhǎng),每月領(lǐng)取5000元以上的工資,負(fù)責(zé)公司對(duì)外聯(lián)絡(luò)事宜,并收取區(qū)某贈(zèng)送的一輛奔馳小汽車(chē)。區(qū)某通過(guò)該公司掩飾、隱瞞其違法所得的來(lái)源和性質(zhì),再?gòu)脑摴緦①Y金轉(zhuǎn)出使毒品犯罪的違法所得轉(zhuǎn)為合法收益。2003年3月區(qū)某販毒案告破,區(qū)某、汪某被依法逮捕。經(jīng)法院審理認(rèn)定,被告人汪某犯洗錢(qián)罪被判處有期徒刑一年六個(gè)月。 更多精彩評(píng)論,更多傳媒視點(diǎn),更多傳媒人風(fēng)采,盡在新浪財(cái)經(jīng)新評(píng)談欄目,歡迎訪問(wèn)新浪財(cái)經(jīng)新評(píng)談欄目。 |