如何應對操作風險管理 關注銀行業操作風險防范

　　采訪嘉賓：中國銀監會監管一部主任 閻慶民

　　主持人：本報記者 韓雪萌

　　在20世紀90年代經受了操作風險所帶來的巨大損失之后，金融業開始認識到對操作風險進行管理的必要性。近來，我國銀行監管者和管理者對操作風險防范的認識也逐步深入。

日前，本報記者就銀行業如何應對操作風險管理與中國銀監會監管一部主任閻慶民進行了探討。

　　主持人：近年來，由于操作風險管控失敗導致的案例，在我國金融機構中不斷出現，而且大要案多數涉及業內知名度較高的銀行，而這些銀行的管理部門在事發前卻毫無知曉。操作風險具有什么樣的特點？為何要管理操作風險？金融機構對操作風險滯后反應的原因是什么？

　　閻慶民：一般意義上講，操作風險是由不完善的內部程序、人員失誤、系統故障或外部事件造成損失的風險，廣泛存在于銀行經營管理的各個領域，是銀行經營管理面臨的基礎風險之一。

　　操作風險事件難以在事前充分預期，并往往來源于制度、系統缺陷和人員舞弊行為，具有較強的內生性，即使建立相對完善的內控制度和監督檢查機制，也難以充分預計未來持續期內的所有變動因素并徹底杜絕內部舞弊所造成的違法犯罪行為。實踐表明，相對信用風險和市場風險，操作風險更加難以事先計量和預測，這也就是通常意義上所說的管理滯后性特征。因此，除事前預防、事中控制外，更為重要的是要建立良好的管理機制，從而力圖在操作風險發生之初及時、有效地識別和處置風險。

　　基于上述原因，我國銀行監管者和管理者對操作風險防范予以高度重視。

　　主持人：在操作風險管理過程中，是否可以指定標準化的風險管理辦法和指導原則，供商業銀行風險管理實踐中借鑒和應用？

　　閻慶民：操作風險管理是一個非線形的過程，正因為操作風險具有的獨特性，短時間內難以用實證辦法準確計量，通常是采用自我評估和主要風險指標管理的方法。因此，在完善監管的過程中，國際監管組織和銀行監管當局高度重視風險管理規章制度建設工作，始終將研究總結良好經驗，督促、指導商業銀行建立規范化、標準化管理制度作為完善監管的重要任務。

　　銀監會成立以來，高度重視規章制度建設，針對當前存在的管理薄弱環節，及時發布《關于加大防范操作風險工作力度的通知》，提出防范操作風險“十三條措施”，發布《商業銀行授信工作盡職指引》、《商業銀行內控評價試行方法》等多項風險管理指引和指導性文件，提示風險要點和管理重點，規范商業銀行業務經營管理行為，對有效督促、指導商業銀行監控和改正缺陷起到良好效果。

　　主持人：建立操作風險管理企業文化，是操作風險管理的重要一環。目前對操作風險管理，我國商業銀行還存在哪些理解誤區？存在什么主要問題？監管當局怎樣促進商業銀行建立良好的操作風險管理企業文化？

　　閻慶民：在銀行監管領域內，有這么一句術語：“風險不可能完全消除，但可以降低，昨天的信用風險與市場風險部分轉化為今天的操作風險”。當前，國內操作風險管理面臨的突出問題是商業銀行內控機制不完善，有章不循現象突出，外部欺詐、內外勾結等金融犯罪問題多發。對操作風險管理存在許多理解上的誤區，主要體現在以下幾個方面：

　　操作風險相對信用風險和市場風險而言，對銀行業穩健運行的影響不大；查處防范操作風險主要是監管當局和外部監督的職責；操作風險不可以事先預警和預防；金融違法犯罪行為是個體行為，同銀行管理無關；操作風險等同于案件。

　　針對上述問題，當前促進商業銀行建立良好的操作風險管理文化，有效實施操作風險管理應著力做好以下三個方面的工作。一是要大力提高商業銀行經營管理人員業務素質，加強職業操守和法律意識教育，摒棄“存款立行”等不正確的經營思想。二是要進一步推進體制改革，完善商業銀行治理結構和內部控制，形成分工明確、責任清晰、有效制衡的內部管理架構。三是要進一步改進外部環境，完善法規體系建設，推動建立良好社會法律環境和信用環境。

　　主持人：顯然，操作風險已經成為監管者和商業銀行都關注的問題。結合案件治理整頓工作，在控制操作風險方面，銀監會出臺了“關于加強操作風險管理的13條措施”，在商業銀行內部反映良好，但業內也有人將其稱為是被動的、滅火式的行為，對此，您如何評價？

　　閻慶民：近年來，國際上時有發生的操作風險事故使商業銀行蒙受了巨額損失，國際銀行業和銀行監管機構在關注銀行業的信用風險和市場風險的同時，越來越重視防范操作風險。

　　“沒有執行力就沒有競爭力”。當前，國內部分銀行機構對操作風險的識別與控制能力不能適應業務發展的問題比較突出，主要表現為風險管理和內部控制薄弱，內控制度不健全，制度執行情況缺乏有效監督，查處不力，導致大案、要案屢有發生，給銀行業金融機構造成大量損失。針對這一情況，銀監會及時發布了《關于加大防范操作風險工作力度的通知》，提出防范操作風險十三條意見。

　　需要說明的是，《通知》重點針對我國當前商業銀行操作風險管理中存在的突出問題和管理要點提出原則性要求，并不是操作風險控制的一般性指引，因此，并未覆蓋有關操作風險的全部內容。但是，從《通知》所提出的要求來看，十三條意見中已明確了對商業銀行操作風險管理的基本要求，需要商業銀行逐條落實，并結合內部管理實際，進一步制定更為具體的制度安排。

　　主持人：操作風險管理還面臨著很多難度和挑戰。今后我國監管當局還有哪些工作要做？

　　閻慶民：操作風險管理面臨的主要難點和挑戰，一是如何完善商業銀行公司治理結構和內部控制體系；二是如何對操作風險的資本金分配進行準確計量。目前情況下，國際范圍內尚未形成任何一種可以被廣泛接受的操作風險計量方法，銀行監管者和管理者普遍認為，操作風險損失難以預計，和預期回報之間往往沒有直接關系。因此，在指導實施對操作風險管理的過程中，巴塞爾委員會一再強調，完善操作風險管理的關鍵是“過程而不是結果”，對操作風險分配資本的目的是為建立有效激勵機制，從而鼓勵商業銀行提高自身風險分析、評估和預警能力。

　　從我國銀行監管實踐和管理實踐出發，有效實施操作風險管理必須積極借鑒吸收國際先進管理經驗，在促進商業銀行建立良好管理文化，提高風險管理水平的同時，進一步完善外部監督檢查，強化市場紀律約束，從而形成對操作風險的全面綜合防范機制。

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