華夏債券投資基金招募說明書(更新)摘要

　　重要提示

　　華夏債券投資基金(以下簡稱“本基金”)經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)基金字［2002］61號文批準公開發(fā)售。根據(jù)當(dāng)時生效的法律法規(guī)規(guī)定，本基金基金合同自證監(jiān)會批復(fù)之日起生效。本基金于2002年10月23日正式成立。

　　基金管理人保證招募說明書的內(nèi)容真實、準確、完整。本招募說明書經(jīng)中國證監(jiān)會核準，但中國證監(jiān)會對本基金的核準，并不表明其對本基金的價值和收益作出實質(zhì)性判斷或保證，也不表明投資于本基金沒有風(fēng)險。

　　基金管理人依照恪盡職守、誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金財產(chǎn)，但不保證基金一定盈利，也不保證最低收益。

　　投資有風(fēng)險，投資人申購基金時應(yīng)認真閱讀本招募說明書。基金的過往業(yè)績并不預(yù)示其未來表現(xiàn)。

　　本摘要根據(jù)本基金的基金合同和招募說明書編寫，并經(jīng)中國證監(jiān)會核準。基金合同是約定基金當(dāng)事人之間權(quán)利、義務(wù)的法律文件。基金投資人自依基金合同取得基金份額，即成為基金份額持有人和本基金合同的當(dāng)事人，其持有基金份額的行為本身即表明其對基金合同的承認和接受，并按照《基金法》、《運作辦法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定享有權(quán)利、承擔(dān)義務(wù)。基金投資人欲了解基金份額持有人的權(quán)利和義務(wù)，應(yīng)詳細查閱基金合同。

　　本招募說明書所載內(nèi)容截止日為2004年10月23日，有關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)和凈值表現(xiàn)截止日為2004年9月30日(財務(wù)數(shù)據(jù)未經(jīng)審計)。

　　基金管理人：華夏基金管理有限公司

　　基金托管人：交通銀行

　　一、基金管理人

　　(一)基金管理人概況

　　本基金基金管理人為華夏基金管理有限公司，是經(jīng)中國證監(jiān)會證監(jiān)基字［1998］16號文批準，于1998年4月9日成立的中國第一批基金管理公司之一。基本信息如下：

　　名稱：華夏基金管理有限公司

　　住所：北京市順義區(qū)天竺空港工業(yè)區(qū)A區(qū)

　　辦公地址：北京市西城區(qū)金融大街33號通泰大廈A座15層

　　法定代表人：凌新源

　　總經(jīng)理：范勇宏

　　組織形式：有限責(zé)任公司

　　成立時間：1998年4月9日

　　注冊資本：13800萬元

　　存續(xù)期間：100年

　　電話：(010)66069966

　　傳真：(010)66102120

　　聯(lián)系人：張后奇

　　股權(quán)結(jié)構(gòu)：

　　(二)主要人員情況

　　1、基金管理人董事、監(jiān)事、經(jīng)理及其他高級管理人員基本情況

　　凌新源先生：董事長，碩士。現(xiàn)兼任北京證券有限責(zé)任公司董事長，曾任華夏證券有限公司副總裁、中國鋼鐵工貿(mào)集團公司總裁助理、中國冶金進出口總公司總裁助理、北京國際信托投資公司業(yè)務(wù)部副經(jīng)理。

　　范勇宏先生：副董事長、總經(jīng)理，博士。曾任華夏證券有限公司總裁助理、華北業(yè)務(wù)總監(jiān)、華夏證券有限公司北京東四營業(yè)部總經(jīng)理、中國建設(shè)銀行總行干部。

　　樊大志先生：董事，碩士。現(xiàn)任北京證券有限責(zé)任公司總經(jīng)理，曾任北京市國有資產(chǎn)經(jīng)營有限責(zé)任公司副總經(jīng)理、北京市境外融投資管理中心副主任、北京國際信托投資公司財務(wù)部副經(jīng)理、計財部副經(jīng)理、資金管理部副經(jīng)理、投資銀行總部總經(jīng)理。

　　范劍先生：董事，碩士。現(xiàn)任西南證券有限責(zé)任公司副總裁。曾任中國煤炭工業(yè)進出口集團公司市場部副總經(jīng)理。

　　李洋先生：董事，學(xué)士。現(xiàn)任北京證券有限責(zé)任公司資產(chǎn)保全部總經(jīng)理。曾任北京市財政局外事財務(wù)處處長。

　　王邦志先生：董事，碩士。現(xiàn)任中國科技證券有限責(zé)任公司副總經(jīng)理。曾任中國科技國際信托投資有限責(zé)任公司副總經(jīng)理、信貸部項目經(jīng)理、證券總部總經(jīng)理。

　　王連洲先生：獨立董事。現(xiàn)已退休。中國《證券法》、《信托法》、《基金法》3部重要民商法律起草工作的主要組織者和參與者。曾在全國人大財經(jīng)委員會和中國人民銀行總行印制造幣局工作。

　　龍濤先生：獨立董事。現(xiàn)任海問投資咨詢有限責(zé)任公司董事長、中央財政金融大學(xué)會計系副教授。曾在畢馬威國際會計紐約分部從事審計和財務(wù)分析工作。

　　涂建先生：獨立董事。現(xiàn)任中國國際貿(mào)易促進委員會資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會資產(chǎn)管理中心主任，并兼任上海證券交易所上市公司專家委員會委員。

　　魯明泓先生：獨立董事。現(xiàn)任南京大學(xué)商學(xué)院教授、博士生導(dǎo)師、哥倫比亞大學(xué)客座研究員。曾在美國哈佛大學(xué)做博士后研究工作。

　　劉芳勤女士：獨立董事，高級經(jīng)濟師。現(xiàn)已退休。曾任中國工商銀行北京朝陽支行副行長、吉林省長春市計劃委員會副處長。

　　戴勇毅先生：執(zhí)行副總經(jīng)理，碩士。曾任萬國證券公司基金部基金經(jīng)理、華夏證券有限公司交易部副總經(jīng)理。

　　李操綱先生：副總經(jīng)理，博士。曾任南京民信投資有限公司常務(wù)副總經(jīng)理、華夏證券有限公司部門副總經(jīng)理。

　　周偉明先生：監(jiān)事，碩士。現(xiàn)任西南證券有限責(zé)任公司研究發(fā)展中心高級研究員、市場研究部經(jīng)理、副總經(jīng)理。曾任江蘇聯(lián)合信托投資有限公司研究發(fā)展部研究員、上海分部經(jīng)理。

　　李紅薇女士：監(jiān)事，博士。現(xiàn)任北京證券有限責(zé)任公司財務(wù)總監(jiān)兼計財部總經(jīng)理。曾任北京會計公司、北京興華會計師事務(wù)所稅務(wù)部經(jīng)理。

　　瞿穎女士：監(jiān)事，碩士，中國注冊會計師協(xié)會非執(zhí)業(yè)會員。現(xiàn)任華夏基金管理有限公司稽核部業(yè)務(wù)主管。曾就職于安永華明會計師事務(wù)所、泰康人壽保險公司。

　　2、本基金基金經(jīng)理

　　韓會永先生，經(jīng)濟學(xué)碩士。曾在招商銀行(資訊 行情 論壇)北京分行從事信貸工作。2000年進入華夏基金管理有限公司，從事產(chǎn)品開發(fā)、債券投資工作，歷任研究發(fā)展部副總經(jīng)理、基金經(jīng)理助理，現(xiàn)任華夏債券基金經(jīng)理。基金從業(yè)經(jīng)歷4年。

　　3、本公司投資決策委員會成員的姓名和職務(wù)如下：

　　范勇宏先生：華夏基金管理有限公司副董事長、總經(jīng)理。

　　戴勇毅先生：華夏基金管理有限公司執(zhí)行副總經(jīng)理。

　　王亞偉先生：華夏基金管理有限公司總經(jīng)理助理、投資總監(jiān)，華夏成長證券投資基金基金經(jīng)理。

　　郭樹強先生：華夏基金管理有限公司基金管理部副總經(jīng)理，興華證券投資基金基金經(jīng)理、興和證券投資基金基金經(jīng)理。

　　文鳴先生：華夏基金管理有限公司固定收益部總經(jīng)理；

　　石波先生：華夏基金管理有限公司華夏回報證券投資基金基金經(jīng)理。

　　4、上述人員之間不存在近親屬關(guān)系。

　　(三)基金管理人的職責(zé)

　　1、依法辦理或者委托其他機構(gòu)代為辦理基金份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜；

　　2、辦理基金備案手續(xù)；

　　3、自基金成立之日起，以誠實信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運用基金財產(chǎn)；

　　4、配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進行基金投資分析、決策，以專業(yè)化的經(jīng)營方式管理和運作基金財產(chǎn)；

　　5、建立健全內(nèi)部風(fēng)險控制、監(jiān)察與稽核、財務(wù)管理及人事管理等制度，保證所管理的基金財產(chǎn)和管理人的財產(chǎn)相互獨立，對所管理的不同基金分別管理，分別記賬，進行證券投資；

　　6、除依據(jù)《基金法》、基金合同及其他法律法規(guī)規(guī)定外，不得為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人運作基金財產(chǎn)；

　　7、依法接受基金托管人的監(jiān)督；

　　8、計算并公告基金資產(chǎn)凈值，確定基金份額申購、贖回價格；

　　9、采取適當(dāng)合理的措施使計算基金份額認購、申購、贖回和注銷價格的方法符合基金合同等法律文件的規(guī)定；

　　10、按規(guī)定受理申購和贖回申請，及時、足額支付投資者申購之基金份額或贖回之股票、現(xiàn)金替代及現(xiàn)金差額；

　　11、進行基金會計核算并編制基金財務(wù)會計報告；

　　12、編制中期和年度基金報告；

　　13、嚴格按照《基金法》、基金合同及其他法律法規(guī)規(guī)定，履行信息披露及報告義務(wù)；

　　14、保守基金商業(yè)秘密，不得泄露基金投資計劃、投資意向等。除《基金法》、基金合同及其他法律法規(guī)規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應(yīng)予保密，不得向他人泄露；

　　15、按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配收益；

　　16、依據(jù)《基金法》、基金合同及其他法律法規(guī)規(guī)定召集基金份額持有人大會或配合基金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；

　　17、保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料；

　　18、以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實施其他法律行為；

　　19、組織并參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配；

　　20、因違反基金合同導(dǎo)致基金財產(chǎn)的損失或損害基金份額持有人合法權(quán)益，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任，其賠償責(zé)任不因其退任而免除；

　　21、基金托管人違反基金合同造成基金財產(chǎn)損失時，應(yīng)為基金份額持有人利益向基金托管人追償；

　　22、法律法規(guī)規(guī)定的其他義務(wù)。

　　(四)基金管理人承諾

　　1、本基金管理人將根據(jù)基金合同的規(guī)定，按照招募說明書列明的投資目標、理念、策略及限制等全權(quán)處理本基金的投資。

　　2、本基金管理人不從事違反《證券法》的行為，并建立健全內(nèi)部控制制度，采取有效措施，防止違反《證券法》行為的發(fā)生。

　　3、本基金管理人不從事違反《基金法》的行為，將加強人員管理，強化職業(yè)操守，督促和約束員工遵守國家有關(guān)法律、法規(guī)及行業(yè)規(guī)范，誠實信用、勤勉盡責(zé)，并建立健全內(nèi)部控制制度，采取有效措施，防止下列行為的發(fā)生：

　　(1)將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事證券投資；

　　(2)不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)；

　　(3)利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益；

　　(4)向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；

　　(5)依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他行為。

　　4、本基金基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：

　　(1)承銷證券；

　　(2)向他人貸款或者提供擔(dān)保；

　　(3)從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；

　　(4)買賣其他基金份額，但是國務(wù)院另有規(guī)定的除外；

　　(5)向基金管理人、基金托管人出資或者買賣基金管理人、基金托管人發(fā)行的股票或者債券；

　　(6)買賣與基金管理人、基金托管人有控股關(guān)系的股東或者與基金管理人、基金托管人有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券；

　　(7)從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動；

　　(8)依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。

　　5、基金經(jīng)理承諾

　　(1)依照有關(guān)法律、法規(guī)和基金合同的規(guī)定，本著謹慎的原則為基金份額持有人謀取利益。

　　(2)不利用職務(wù)之便為自己、被代理人、被代表人、受雇人或任何其他第三人謀取不當(dāng)利益。

　　(3)不泄漏在任職期間知悉的有關(guān)證券、基金的商業(yè)秘密，尚未依法公開的基金投資內(nèi)容、基金投資計劃等信息。

　　(六)基金管理人的內(nèi)部控制制度

　　基金管理人根據(jù)全面性原則、有效性原則、獨立性原則、相互制約原則、防火墻原則和成本收益原則建立了一套比較完整的內(nèi)部控制體系。該內(nèi)部控制體系由一系列業(yè)務(wù)管理制度及相應(yīng)的業(yè)務(wù)處理、控制程序組成，具體包括控制環(huán)境、風(fēng)險評估、操作控制、信息溝通、內(nèi)部稽核等要素。

　　1、控制環(huán)境

　　良好的控制環(huán)境包括科學(xué)的公司治理、有效的監(jiān)督管理、合理的組織結(jié)構(gòu)和有力的控制文化。

　　(1)公司建立了科學(xué)的公司治理結(jié)構(gòu)，在業(yè)界最早引入了獨立董事制度，目前有獨立董事5名。董事會下設(shè)資格審查委員會、薪酬委員會、審計委員會等專業(yè)委員會，其中審計委員會負責(zé)評價與完善公司內(nèi)部控制體系。公司管理層設(shè)立了投資決策委員會、風(fēng)險控制委員會等專業(yè)委員會。

　　(2)公司各部門之間有明確的授權(quán)分工，既互相合作，又互相核對和制衡，形成了合理的組織結(jié)構(gòu)。

　　(3)公司堅持穩(wěn)健經(jīng)營和規(guī)范運作，重視員工的職業(yè)道德的培養(yǎng)，制定和頒布了《職業(yè)操守》及《職業(yè)道德操守實務(wù)指引》，并進行持續(xù)教育。

　　2、風(fēng)險評估

　　公司各層面和各業(yè)務(wù)部門在確定各自的目標后，對影響目標實現(xiàn)的不利因素(即風(fēng)險)進行分析。對于不可控風(fēng)險，風(fēng)險評估的目的是決定是否承擔(dān)該風(fēng)險或減少相關(guān)業(yè)務(wù)；對于可控風(fēng)險，風(fēng)險評估的目的是分析如何通過制度安排來控制風(fēng)險程度。風(fēng)險評估還包括各業(yè)務(wù)部門對日常工作中新出現(xiàn)的風(fēng)險進行再評估并完善相應(yīng)的制度，以及新業(yè)務(wù)設(shè)計過程中評估相關(guān)風(fēng)險并制定風(fēng)險控制制度。

　　3、操作控制

　　公司對投資、會計、技術(shù)系統(tǒng)和人力資源等主要業(yè)務(wù)制定了嚴格的控制制度。在業(yè)務(wù)管理制度上，做到了業(yè)務(wù)操作流程的科學(xué)、合理和標準化，并要求完整的記錄、保存和嚴格的檢查、復(fù)核；在崗位責(zé)任制度上，內(nèi)部崗位分工合理、職責(zé)明確，不相容的職務(wù)、崗位分離設(shè)置，相互檢查、相互制約。

　　(1)投資控制制度

　　①投資決策與執(zhí)行相分離。投資決策委員會負責(zé)制定投資原則并審定資產(chǎn)配置比例，在債券基金投資方面，投資決策委員會負責(zé)制訂基金投資組合的久期和類屬配置政策，基金經(jīng)理在投資決策委員會確定的范圍內(nèi)，負責(zé)確定與實施投資策略、進行具體的證券選擇、構(gòu)建和調(diào)整投資組合并下達投資指令，中央交易室交易員負責(zé)交易執(zhí)行。

　　②投資決策權(quán)限控制。基金經(jīng)理對單只證券投資超過一定比例的，須提交書面報告，經(jīng)投資總監(jiān)或投資決策委員會(視投資比例而定)批準后才能執(zhí)行。

　　③警示性控制。中央交易室對有問題的交易指令進行預(yù)警，并在投資組合中各類資產(chǎn)的投資比例將達到法規(guī)和公司規(guī)定的比例限制時進行預(yù)警。有問題的交易指令包括有操縱股價嫌疑、有與市場特定價位委托單大量對倒嫌疑的交易指令等，中央交易室發(fā)現(xiàn)該類指令時，向投資總監(jiān)和監(jiān)察稽核部門及時提出警示，基金經(jīng)理須及時向投資總監(jiān)和監(jiān)察稽核部門說明情況，投資總監(jiān)和監(jiān)察稽核部門判斷是否違規(guī)及是否停止交易。對投資比例的預(yù)警是通過交易系統(tǒng)設(shè)置各類資產(chǎn)投資比例的預(yù)警線，在達到接近限制比例前的某一數(shù)值時，系統(tǒng)自動預(yù)警，中央交易室及時向基金經(jīng)理反饋預(yù)警情況。

　　④禁止性控制。根據(jù)法律、法規(guī)和公司規(guī)定的禁止行為，制定證券投資限制表，包括受限制的證券和受限制的行為(如反向交易、對敲和單只證券投資的一定比例等)。基金經(jīng)理構(gòu)建組合時不能突破這些限制，同時中央交易室對此進行監(jiān)控，通過預(yù)先的設(shè)定，交易系統(tǒng)能對這些情況進行自動提示和限制。

　　⑤一致性控制。對基金經(jīng)理下達的投資交易指令、交易員輸入交易系統(tǒng)的交易指令和基金會計成交回報進行一致性復(fù)核，確保交易指令得到準確執(zhí)行。

　　⑥多重監(jiān)控和反饋。中央交易室對投資行為進行一線監(jiān)控(包括上述警示性控制和禁止性控制)。中央交易室本身同時受投資總監(jiān)、基金經(jīng)理及監(jiān)察稽核的三重監(jiān)控：投資總監(jiān)監(jiān)控交易指令的正確執(zhí)行和交易室監(jiān)控職能的有效發(fā)揮；基金經(jīng)理監(jiān)控交易指令的正確執(zhí)行；監(jiān)察稽核部門監(jiān)控有問題的交易。

　　(2)會計控制制度

　　①建立了基金會計的工作制度及相應(yīng)的操作和控制規(guī)程，確保會計業(yè)務(wù)有章可循。

　　②按照相互制約原則，建立了基金會計業(yè)務(wù)的復(fù)核制度以及與托管行相關(guān)業(yè)務(wù)的相互核查監(jiān)督制度。

　　③為了防范基金會計在資金頭寸管理上出現(xiàn)透支風(fēng)險，制定了資金頭寸管理制度。

　　④制定了完善的檔案保管和財務(wù)交接制度。

　　(3)技術(shù)系統(tǒng)控制制度

　　為保證技術(shù)系統(tǒng)的安全穩(wěn)定運行，公司對硬件設(shè)備的安全運行、數(shù)據(jù)傳輸與網(wǎng)絡(luò)安全管理、軟硬件的維護、數(shù)據(jù)的備份、信息技術(shù)人員操作管理、危機處理等方面都制定了完善的制度。

　　(4)人力資源管理制度

　　公司建立了科學(xué)的招聘解聘制度、培訓(xùn)制度、考核制度、薪酬制度等人事管理制度，確保人力資源的有效管理。

　　(5)監(jiān)察制度

　　公司設(shè)立了獨立的法律監(jiān)察部門，負責(zé)公司的法律事務(wù)和監(jiān)察工作。監(jiān)察制度包括違規(guī)行為的調(diào)查程序和處理制度，以及對員工行為的監(jiān)察。

　　4、信息與溝通

　　公司建立了內(nèi)部辦公自動化信息系統(tǒng)與業(yè)務(wù)匯報體系，通過建立有效的信息交流渠道，保證公司員工及各級管理人員可以充分了解與其職責(zé)相關(guān)的信息，保證信息及時送交適當(dāng)?shù)娜藛T進行處理。目前公司所有業(yè)務(wù)均已做到了辦公自動化，不同的人員根據(jù)其業(yè)務(wù)性質(zhì)及層級具有不同的權(quán)限。

　　5、內(nèi)部稽核

　　公司設(shè)立了獨立于各業(yè)務(wù)部門的稽核部，內(nèi)部稽核人員定期檢查和評價公司內(nèi)部控制制度合理性、完備性和有效性，監(jiān)督公司各項內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況并提出相應(yīng)的修改意見。

　　6、基金管理人關(guān)于內(nèi)部控制的聲明

　　(1)本公司確知建立、實施和維持內(nèi)部控制制度是本公司董事會及管理層的責(zé)任；

　　(2)上述關(guān)于內(nèi)部控制的披露真實、準確；

　　(3)本公司承諾將根據(jù)市場環(huán)境的變化及公司的發(fā)展不斷完善內(nèi)部控制制度。

　　二、基金托管人

　　(一)基金托管人基本情況

　　1、基金托管人概況

　　公司法定中文名稱：交通銀行股份有限公司(簡稱：交通銀行)

　　公司法定英文名稱：BANK　OF　COMMUNICATIONS　LTD

　　法定代表人：方誠國

　　注冊地址：上海市仙霞路18號　　　郵政編碼：200336

　　辦公地址：上海市銀城中路188號　郵政編碼：200120

　　注冊時間：1987年3月30日

　　注冊資本：170億元

　　基金托管資格批文及文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字［1998］25號

　　聯(lián)系人：江永珍

　　電話：021-58408846

　　交通銀行是中國第一家全國性國有股份制商業(yè)銀行，自1987年重新組建以來，交通銀行各項業(yè)務(wù)和機構(gòu)建設(shè)持續(xù)健康發(fā)展，目前在我國86個大中城市設(shè)有分支行，全行員工5萬余人，截至2003年末，資產(chǎn)總額為9504.44億元人民幣，當(dāng)年實現(xiàn)撥備前利潤95億元人民幣。1998年被《歐洲貨幣》評為中國最佳銀行，1999年被《環(huán)球金融》評為中國最佳銀行。

　　2、部門設(shè)置及主要人員情況

　　交通銀行總行設(shè)證券投資基金托管部，現(xiàn)有員工50余人。現(xiàn)有員工具有多年基金、證券和銀行的從業(yè)經(jīng)驗，具備基金從業(yè)資格，并具有經(jīng)濟師、會計師、工程師和律師等中高級專業(yè)技術(shù)職稱，員工的學(xué)歷層次較高，專業(yè)分布合理，職業(yè)技能優(yōu)良，職業(yè)道德素質(zhì)過硬，是一支誠實勤勉、積極進取、開拓創(chuàng)新、奮發(fā)向上的基金托管從業(yè)人員隊伍。

　　張建國先生，交通銀行行長，經(jīng)濟學(xué)碩士，高級經(jīng)濟師。1997年6月任中國工商銀行天津市分行副行長、黨委常委；1998年9月任中國工商銀行國際業(yè)務(wù)部總經(jīng)理；2001年9月任交通銀行副行長、黨委委員；2004年5月至今任交通銀行行長、黨委副書記、副董事長。

　　李軍先生，交通銀行副行長，主管交通銀行基金業(yè)務(wù)，經(jīng)濟學(xué)碩士，高級經(jīng)濟師。曾任交通銀行武漢分行副總經(jīng)理，武漢分行行長、黨組書記，交通銀行總稽核、黨委委員、董事；2001年4月至今任交通銀行副行長、黨委委員、常務(wù)董事(2004年6月董事會不設(shè)常務(wù)董事后，改任董事)。

　　謝紅兵先生，交通銀行證券投資基金托管部總經(jīng)理，大學(xué)學(xué)歷。曾任交通銀行上海分行楊浦辦事處副主任，上海分行營業(yè)處處長，靜安支行行長，楊浦支行行長；1998年6月任交通銀行證券投資基金托管部副總經(jīng)理；1999年12月任交通銀行證券投資基金托管部總經(jīng)理。

　　3、基金托管業(yè)務(wù)經(jīng)營情況

　　截止2004年9月30日，交通銀行共托管證券投資基金27只，包括普惠基金、安順基金、漢興基金、裕華基金、興科基金、安久基金、科匯基金、科訊基金、久富基金、華安創(chuàng)新基金、科瑞基金、國泰金鷹增長基金、華夏債券基金、湘財合豐系列基金(成長、周期、穩(wěn)定)、鵬華普天系列基金(債券、收益)、海富通精選基金、博時現(xiàn)金收益證券投資基金、易方達50指數(shù)證券投資基金、融通行業(yè)景氣證券投資基金、鵬華中國50開放式證券投資基金、金鷹中小盤精選證券投資基金、富國天益價值證券投資基金、華安保利證券投資基金、國聯(lián)優(yōu)質(zhì)成長證券投資基金等基金，托管了1只QFII基金———日興中國人民幣國債母基金，同時交通銀行也是全國社會保障基金兩家托管行之一。托管總規(guī)模約760億元。

　　(二)基金托管人的內(nèi)部控制制度

　　1、內(nèi)部控制目標

　　嚴格遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)章及行內(nèi)相關(guān)管理規(guī)定，加強內(nèi)部管理，保證證券投資基金托管部業(yè)務(wù)規(guī)章的健全和各項規(guī)章的貫徹執(zhí)行，通過對各種風(fēng)險的梳理、評估、監(jiān)控，有效地實現(xiàn)對各項業(yè)務(wù)風(fēng)險的監(jiān)控和管理，確保業(yè)務(wù)穩(wěn)健運行，保護基金持有人的合法權(quán)益。

　　2、內(nèi)部控制原則

　　(1)全面性原則：通過各個處室自我監(jiān)控和專門內(nèi)控處室的風(fēng)險監(jiān)控的內(nèi)部控制機制覆蓋各項業(yè)務(wù)、各個部門和各級人員，并滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個經(jīng)營環(huán)節(jié)，建立全面的風(fēng)險管理監(jiān)督機制。

　　(2)獨立性原則：交通銀行證券投資基金托管部獨立負責(zé)受托基金資產(chǎn)的保管，保證基金資產(chǎn)與交通銀行的自有資產(chǎn)相互獨立，對不同的受托基金分別設(shè)置帳戶，獨立核算，分帳管理。

　　(3)制衡性原則：貫徹適當(dāng)授權(quán)、相互制約的原則，從組織結(jié)構(gòu)的設(shè)置上確保各處室和各崗位權(quán)責(zé)分明、相互牽制，并通過有效的相互制衡措施消除內(nèi)部控制中的盲點。

　　(4)有效性原則：在崗位、處室和內(nèi)控處室三級內(nèi)控管理模式的基礎(chǔ)上，形成科學(xué)合理的內(nèi)部控制決策機制、執(zhí)行機制和監(jiān)督機制，通過行之有效的控制流程、控制措施，建立合理的內(nèi)控程序，保障內(nèi)控管理的有效執(zhí)行。

　　(5)效益性原則：內(nèi)部控制與基金托管規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和業(yè)務(wù)運作環(huán)節(jié)的風(fēng)險控制要求相適應(yīng)，盡量降低經(jīng)營運作成本，以合理的控制成本實現(xiàn)最佳的內(nèi)部控制目標。

　　3、內(nèi)部控制制度及措施

　　根據(jù)《證券投資基金法》、《開放式證券投資基金試點辦法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)，基金托管人制定了一整套嚴密、高效的證券投資基金托管管理規(guī)章制度，確保基金托管業(yè)務(wù)運行的規(guī)范、安全、高效，包括《交通銀行證券投資基金托管業(yè)務(wù)管理暫行辦法》、《交通銀行證券投資基金托管部會計系統(tǒng)控制制度》、《交通銀行證券投資基金托管部內(nèi)部風(fēng)險控制制度》、《交通銀行證券投資基金托管部電腦系統(tǒng)管理制度》、《交通銀行證券投資基金托管部基金信息披露制度》、《交通銀行證券投資基金托管部保密工作制度》、《交通銀行證券投資基金托管業(yè)務(wù)從業(yè)人員守則》、《交通銀行證券投資基金托管部業(yè)務(wù)資料管理制度》、《交通銀行證券投資基金托管部監(jiān)察守則》等，并根據(jù)市場變化和基金業(yè)務(wù)的發(fā)展不斷加以完善。做到業(yè)務(wù)分工合理，技術(shù)系統(tǒng)完整獨立，業(yè)務(wù)管理制度化，核心作業(yè)區(qū)實行封閉管理，有關(guān)信息披露由專人負責(zé)。

　　基金托管人通過基金托管業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)風(fēng)險的事前揭示、事中控制和事后稽核的動態(tài)管理過程來實施內(nèi)部風(fēng)險控制，為了保障內(nèi)控管理的有效執(zhí)行，聘請國際著名會計師事務(wù)所對基金托管業(yè)務(wù)運行進行內(nèi)部控制評審。

　　(三)基金托管人對基金管理人運作基金進行監(jiān)督的方法和程序

　　根據(jù)《證券投資基金法》、《開放式證券投資基金試點辦法》、《證券投資基金運作管理辦法》和有關(guān)證券法規(guī)的規(guī)定，基金托管人對基金的投資對象、基金資產(chǎn)的投資組合比例、基金資產(chǎn)的核算、基金資產(chǎn)凈值的計算、基金管理人報酬的計提和支付、基金托管人報酬的計提和支付、基金的申購與贖回、基金收益分配等行為的合法性、合規(guī)性進行監(jiān)督和核查。

　　基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有違反《證券投資基金法》、《開放式證券投資基金試點辦法》、《證券投資基金運作管理辦法》等有關(guān)證券法規(guī)規(guī)定和《基金合同》的行為，及時通知基金管理人予以糾正，基金管理人收到通知后及時核對確認并進行調(diào)整。基金托管人有權(quán)對通知事項進行復(fù)查，督促基金管理人改正。基金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能及時糾正的，基金托管人須報告中國證監(jiān)會。

　　基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，須立即報告中國證監(jiān)會，同時通知基金管理人限期糾正。

　　(四)其他事項

　　最近一年內(nèi)交通銀行及其負責(zé)基金托管業(yè)務(wù)的高級管理人員無重大違法違規(guī)行為，未受到中國人民銀行、中國證監(jiān)會、中國銀監(jiān)會及其他有關(guān)機關(guān)的處罰。負責(zé)基金托管業(yè)務(wù)的高級管理人員在基金管理公司無兼職的情況。

　　三、相關(guān)服務(wù)機構(gòu)

　　(一)銷售機構(gòu)

　　1、直銷機構(gòu)：華夏基金管理有限公司

　　住所：北京市順義區(qū)天竺空港工業(yè)區(qū)A區(qū)

　　辦公地址：北京市西城區(qū)金融大街33號通泰大廈A座15層

　　法定代表人：凌新源

　　總經(jīng)理：范勇宏

　　電話：(010)66102126

　　傳真：(010)66102133

　　聯(lián)系人：吳志軍

　　2、代銷機構(gòu)：

　　(1)交通銀行

　　住所：上海市仙霞路18號

　　辦公地址：上海市銀城中路188號

　　法定代表人：方誠國

　　客戶服務(wù)電話：95559

　　傳真：(021)58408842

　　聯(lián)系人：王瑋

　　(2)中國建設(shè)銀行

　　住所：北京市西城區(qū)金融大街25號

　　法定代表人：張恩照

　　客戶服務(wù)電話：95533

　　傳真：(010)67598409

　　聯(lián)系人：陶莉　　曲華蕊

　　(3)國泰君安證券股份有限公司

　　住所：上海市浦東新區(qū)商城路618號

　　辦公地址：上海市延平路135號

　　法定代表人：祝幼一

　　電話：(021)62580818

　　傳真：(021)62583439

　　聯(lián)系人：韓星宇

　　(4)聯(lián)合證券有限責(zé)任公司

　　辦公地址：深圳市深南東路5047號深圳發(fā)展銀行大廈25、24、10層

　　法定代表人：馬國強

　　電話：(0755)82493561

　　聯(lián)系人：盛宗凌

　　(5)華夏證券股份有限公司

　　住所：北京市東城區(qū)新中街68號

　　辦公地址：北京市東城區(qū)朝內(nèi)大街188號

　　法定代表人：黎曉宏

　　電話：400-8888-108(免長途費)

　　傳真：(010)65182261

　　聯(lián)系人：權(quán)唐

　　(6)海通證券股份有限公司

　　住所：上海市唐山路218號

　　辦公地址：上海淮海中路98號

　　法定代表人：王開國

　　電話：(021)53594566轉(zhuǎn)6507

　　傳真：(021)53858549

　　聯(lián)系人：孫麗、李瑩瑩

　　(7)中信證券(資訊 行情 論壇)股份有限公司

　　住所：深圳市湖貝路1030號海龍王大廈

　　辦公地址：北京朝陽區(qū)新源南路6號京城大廈

　　法定代表人：王東明

　　聯(lián)系電話：(010)84864818轉(zhuǎn)63266

　　傳真：(010)84865560

　　聯(lián)系人：陳忠

　　(8)廣發(fā)證券股份有限公司

　　住所：廣東省珠海市吉大海濱路光大國際貿(mào)易中心26樓2611室

　　辦公地址：廣州市天河北路183號大都會廣場36、38、41、42樓

　　法定代表人：王志偉

　　電話：(020)87555888

　　傳真：(020)87557985

　　聯(lián)系人：肖中梅

　　(9)興業(yè)證券股份有限公司

　　住所：福建省福州市湖東路99號標力大廈

　　法定代表人：蘭榮

　　電話：(0591)87541476

　　傳真：(021)68419867

　　聯(lián)系人：郭紅、楊盛芳

　　(10)中國銀河證券有限責(zé)任公司

　　住所：北京市西城區(qū)金融大街35號國際企業(yè)大廈C座

　　法定代表人：朱利

　　電話：(010)66568613、66568587

　　聯(lián)系人：趙榮春、郭京華

　　(11)長江證券有限責(zé)任公司

　　住所：湖北省武漢市江漢區(qū)新華下路特8號

　　法定代表人：明云成

　　聯(lián)系電話：(021)63291352

　　傳真：(021)33130730

　　聯(lián)系人：甘露

　　(12)申銀萬國證券股份有限公司

　　住所：上海市常熟路171號

　　法定代表人：王明權(quán)

　　聯(lián)系電話：(021)54033888

　　聯(lián)系人；顧鴻

　　(13)西南證券有限責(zé)任公司

　　住所：重慶市渝中區(qū)臨江支路2號合景國際大廈(資訊 行情 論壇)A幢22-25層

　　法定代表人：張引

　　電話：(023)63786187、63786240

　　傳真：(023)63786312

　　聯(lián)系人：　陳國才

　　(14)北京證券有限責(zé)任公司

　　住所：北京市海淀區(qū)車公莊西路乙19號華通大廈B座10-16層

　　法定代表人：凌新源

　　電話：(010)68431166

　　傳真：(010)88018657

　　聯(lián)系人：任杰、馬嘉倫

　　(15)東吳證券有限責(zé)任公司

　　住所：江蘇省蘇州市十梓街298號

　　法定代表人：吳永敏

　　電話：(0512)65581136

　　傳真：(0512)65588021

　　聯(lián)系人：方曉丹

　　(16)漢唐證券有限責(zé)任公司

　　住所：深圳市南山區(qū)華僑城(資訊 行情 論壇)漢唐大廈24、25層

　　法定代表人：吳克齡

　　咨詢電話：(0755)26936388

　　聯(lián)系人：李俊

　　(17)廣州證券有限責(zé)任公司

　　住所：廣州市先烈中路69號東山廣場主樓五樓

　　法定代表人：吳張

　　電話：(020)87320991

　　傳真：(020)87325036

　　聯(lián)系人：皇繁豫　肖潔雯

　　(18)華泰證券有限責(zé)任公司

　　地址：江蘇省南京市中山東路90號華泰證券大廈

　　法定代表人：吳萬善

　　電話：(025)84457777-882、721

　　聯(lián)系人：袁紅彬

　　(19)閩發(fā)證券有限責(zé)任公司

　　地址：福建福州五四路158號環(huán)球廣場28-29層

　　法定代表人：張富春

　　電話：(0591)87808508；87821379

　　聯(lián)系人：林景棟、林逾

　　客服電話：(0591)87080888

　　(20)國信證券有限責(zé)任公司

　　注冊地址：深圳市羅湖區(qū)紅嶺中路1012號國信證券大廈16-26層

　　法定代表人：胡繼之

　　聯(lián)系電話：(0755)82133066

　　傳真：(0755)82133302

　　聯(lián)系人：林建閩

　　(21)天同證券有限責(zé)任公司

　　注冊地址：山東省濟南市泉城路180號齊魯國際大廈5層

　　法定代表人：段虎

　　電話：(0531)5689690

　　聯(lián)系人：羅海濤

　　(22)中信萬通證券有限責(zé)任公司

　　注冊地址：青島市東海路28號

　　法定代表人：史潔民

　　電話：(0532)5023457

　　聯(lián)系人：丁韶燕

　　(23)招商證券股份有限公司

　　注冊地址：深圳市福田區(qū)益田路江蘇大廈A座39-45層

　　法定代表人：宮少林

　　電話：(0755)82943511

　　傳真：(0755)82943237

　　熱線：4008888111；(0755)26951111

　　聯(lián)系人：黃健

　　(24)山西證券有限責(zé)任公司

　　住所：山西省太原市府西街69號山西國貿(mào)中心

　　法定代表人：吳晉安

　　聯(lián)系人：鄒連星、劉文康

　　聯(lián)系電話：(0351)8686766、8686708

　　傳真：(0351)8686709

　　(25)東方證券股份有限公司

　　注冊地址：上海市浦東新區(qū)浦東大道720號20樓

　　法定代表人：肖時慶

　　電話：(021)58550028

　　傳真：(021)50366868

　　聯(lián)系人：盛云

　　(26)廣東證券股份有限公司

　　注冊地址：廣東省廣州市解放南路123號

　　辦公地址：廣東省廣州市解放南路123號

　　法定代表人：鐘偉華

　　聯(lián)系人：陳新

　　傳真：(020)83270505

　　(27)南京證券有限責(zé)任公司

　　注冊地址：南京市鼓樓區(qū)大鐘亭8號

　　法定代表人：張華東

　　電話：(025)83364032

　　聯(lián)系人：石健

　　基金管理人可根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，選擇其他符合要求的機構(gòu)代理銷售本基金，并及時公告。

　　(二)注冊登記機構(gòu)：華夏基金管理有限公司

　　住所：北京市順義區(qū)天竺空港工業(yè)區(qū)A區(qū)

　　辦公地址：北京市西城區(qū)金融大街33號通泰大廈A座15層

　　法定代表人：凌新源

　　總經(jīng)理：范勇宏

　　電話：(010)66069966

　　傳真：(010)66102169

　　聯(lián)系人：毛偉

　　(三)律師事務(wù)所和經(jīng)辦律師

　　名稱：北京市金誠同達律師事務(wù)所

　　住所：北京市建國門外大街甲24號東海中心17層

　　辦公地址：北京建國門外大街甲24號東海中心17層

　　法定代表人：田予

　　聯(lián)系電話：(010)65155566

　　傳真：(010)65263519

　　聯(lián)系人：馮繼勇

　　經(jīng)辦律師：龐正中　　賀寶銀

　　(四)會計師事務(wù)所和經(jīng)辦注冊會計師

　　名稱：普華永道中天會計師事務(wù)所

　　住所：上海市浦東新區(qū)東昌路568號

　　辦公地址：上海市湖濱路202號普華永道中心11樓

　　法定代表人：Kent　Watson

　　聯(lián)系電話：(021)61238888

　　傳真：(021)61238800

　　聯(lián)系人：陳兆欣

　　經(jīng)辦注冊會計師：周忠惠　　牟磊

　　四、基金的名稱

　　華夏債券投資基金。

　　五、基金的類型

　　契約型開放式。

　　六、基金的投資目標

　　本基金屬于高信用等級債券基金，投資目標是在強調(diào)本金安全的前提下，追求較高的當(dāng)期收入和總回報。

　　七、基金的投資方向

　　本基金投資范圍限于固定收益類金融工具，包括國內(nèi)依法公開發(fā)行、上市的國債、金融債、企業(yè)(公司)債(包括可轉(zhuǎn)債)等債券，以及中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具。

　　八、基金的投資策略

　　本基金將采取久期偏離、收益率曲線配置和類屬配置等積極投資策略，發(fā)現(xiàn)、確認并利用市場失衡實現(xiàn)組合增值。這些積極投資策略是在遵守投資紀律并有效管理風(fēng)險的基礎(chǔ)上作出的。

　　1、久期偏離是根據(jù)對利率水平的預(yù)期，在預(yù)期利率下降時，增加組合久期，以較多地獲得債券價格上升帶來的收益，在預(yù)期利率上升時，減小組合久期，以規(guī)避債券價格下降的風(fēng)險。

　　2、收益率曲線配置是在確定組合或類屬久期后，確定采用集中策略、兩端策略和梯形策略等，在長期、中期和短期債券間進行配置，以從長、中、短期債券的相對價格變化中獲利。

　　3、類屬配置包括現(xiàn)金、各市場債券及各債券種類間的配置。類屬配置主要根據(jù)各部分的相對投資價值確定，增持相對低估、價格將上升的類屬，減持相對高估、價格將下降的類屬，借以取得較高的總回報。

　　組合構(gòu)建與調(diào)整是自上而下確定投資策略和自下而上個券選擇相互結(jié)合的過程。在研究、決策、組合構(gòu)建與調(diào)整過程中，我們重視對投資風(fēng)險的管理。我們運用結(jié)構(gòu)化、嚴格的方法管理風(fēng)險，通過久期、平均信用等級、個券集中度等指標，將組合的風(fēng)險控制在合理的水平。風(fēng)險報告與業(yè)績分析則為基金經(jīng)理把握投資風(fēng)險、了解投資策略的效果提供了支持和獨立的視角。在此基礎(chǔ)上，通過各種積極投資策略的實施，有意識地承擔(dān)有價值的風(fēng)險，追求組合較高的回報。

　　九、基金的業(yè)績比較標準

　　本基金業(yè)績評價基準設(shè)定為“53%中信銀行間債券指數(shù)＋46%中信交易所國債指數(shù)(資訊 行情 論壇)＋1%中信交易所企業(yè)債指數(shù)”。

　　本基金業(yè)績評價基準自基金成立后由基金管理人每半年審核一次，如所用基準不再符合本基金的投資政策和投資目標，將對其進行調(diào)整，新基準在最新的招募說明書中列示。在更具代表性的新債券市場指數(shù)推出、債券市場發(fā)生重大變動等情況下，本基金管理人還可根據(jù)投資目標和投資政策，臨時確定變更基準指數(shù)，并及時公告。

　　十、基金的風(fēng)險收益特征

　　本基金屬于證券投資基金中相對低風(fēng)險的品種，其長期平均的風(fēng)險和預(yù)期收益率低于股票基金和平衡型基金，高于貨幣市場基金。

　　十一、基金的投資組合報告

　　基金管理人的董事會及董事保證本報告所載資料不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。

　　基金托管人交通銀行根據(jù)本基金合同規(guī)定，于2004年10月20日復(fù)核了本報告中的財務(wù)指標、凈值表現(xiàn)和投資組合報告等內(nèi)容，保證復(fù)核內(nèi)容不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

　　本投資組合報告所載數(shù)據(jù)截至2004年9月30日，本報告中所列財務(wù)數(shù)據(jù)未經(jīng)審計。

　　1、報告期末基金資產(chǎn)組合情況

　　2、報告期末按券種分類的債券投資組合

　　3、報告期末按市值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名債券明細

　　4、投資組合報告附注

　　(1)報告期內(nèi)基金投資的前十名證券的發(fā)行主體沒有被監(jiān)管部門立案調(diào)查的，也沒有在報告編制日前一年內(nèi)受到公開譴責(zé)、處罰的。

　　(2)基金的其他資產(chǎn)構(gòu)成

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　單位：元

　　(3)持有的處于轉(zhuǎn)股期的可轉(zhuǎn)換債券明細

　　十二、基金的業(yè)績

　　基金管理人依照恪盡職守、誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金財產(chǎn)，但不保證基金一定盈利，也不保證最低收益。基金的過往業(yè)績并不代表其未來表現(xiàn)。投資有風(fēng)險，投資者在做出投資決策前應(yīng)仔細閱讀本基金的招募說明書。

　　下述基金業(yè)績指標不包括持有人認購或交易基金的各項費用，計入費用后實際收益水平要低于所列數(shù)字。基金的過往業(yè)績不代表未來表現(xiàn)。

　　(一)基金業(yè)績

　　(二)基金份額收益分配情況表

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　單位：元／每份基金

　　十三、基金的費用與稅收

　　(一)與基金運作有關(guān)的費用

　　1、與基金運作有關(guān)的費用種類

　　(1)基金管理人的管理費；

　　(2)基金托管人的托管費；

　　(3)證券交易費用；

　　(4)基金份額持有人大會費用；

　　(5)基金成立后與基金相關(guān)的會計師費、律師費和信息披露費用；

　　(6)其他按照國家有關(guān)規(guī)定可以列入的費用。

　　2、與基金運作有關(guān)費用的計提方法、計提標準和支付方式

　　(1)基金管理人的管理費

　　基金管理人的基金管理費按基金資產(chǎn)凈值的0.6%年費率計提。

　　在通常情況下，基金管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.6%年費率計提。計算方法如下：

　　H＝E×０.6%÷當(dāng)年天數(shù)

　　H為每日應(yīng)計提的基金管理費

　　E為前一日基金資產(chǎn)凈值

　　基金管理費每日計提，按月支付。由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金管理費劃付指令，經(jīng)基金托管人復(fù)核后于次月首日起5個工作日內(nèi)從基金資產(chǎn)中一次性支付給基金管理人，若遇法定節(jié)假日、休息日，支付日期順延。

　　(2)基金托管人的托管費

　　基金托管人的基金托管費按基金資產(chǎn)凈值的0.2%年費率計提。

　　在通常情況下，基金托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.2%年費率計提。計算方法如下：

　　H＝E×０.2%÷當(dāng)年天數(shù)

　　H為每日應(yīng)計提的基金托管費

　　E為前一日的基金資產(chǎn)凈值

　　基金托管費每日計提，按月支付。由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金托管費劃付指令，基金托管人復(fù)核后于次月首日起5個工作日內(nèi)從基金資產(chǎn)中一次性支付給基金托管人，若遇法定節(jié)假日、休息日，支付日期順延。

　　(3)本條第(一)條第1款第(3)至第(6)項費用由基金托管人根據(jù)有關(guān)法規(guī)及相關(guān)合同等的規(guī)定，按費用實際支出金額支付。

　　3、不列入基金費用的項目

　　基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費用支出或基金資產(chǎn)的損失，以及處理與基金運作無關(guān)事項發(fā)生的費用等不列入基金費用。

　　4、基金管理費和基金托管費的調(diào)整

　　基金管理人和基金托管人可根據(jù)基金規(guī)模等因素協(xié)商酌情調(diào)低基金管理費率、基金托管費率，無須召開基金份額持有人大會。

　　(二)與基金銷售有關(guān)的費用

　　1、本基金不收取贖回費用。

　　2、申購費

　　(1)投資者可選擇在申購本基金或贖回本基金時交納申購費用。投資者選擇在申購時交納的稱為前端申購費用，投資者選擇在贖回時交納的稱為后端申購費用。

　　投資者選擇交納前端申購費用時，按申購金額采用比例費率。投資者在一天之內(nèi)如果有多筆申購，適用費率按單筆分別計算。具體費率如下：

　　投資者選擇交納后端申購費用時，按申購金額采用比例費率，費率按持有時間遞減，具體費率如下：

　　(2)本基金的申購費用不列入基金資產(chǎn)。

　　(3)基金管理人對部分基金投資人費用的減免不構(gòu)成對其他投資人的同等義務(wù)。

　　(4)基金管理人可以調(diào)整申購費率、贖回費率或收費方式，最新的申購費率、贖回費率和收費方式在招募說明書中列示。如調(diào)整費率或收費方式，基金管理人最遲將于新的費率或收費方式開始實施前3個工作日在至少一種中國證監(jiān)會指定的信息披露媒體公告。

　　3、申購份額與贖回金額的計算方式

　　(1)申購份額的計算

　　如果投資者選擇交納前端申購費用，則申購份額的計算方法如下：

　　前端申購費用＝申購金額×前端申購費率

　　凈申購金額＝申購金額-前端申購費用

　　申購份額＝凈申購金額／T日基金份額凈值

　　如果投資者選擇交納后端申購費用，則申購份額的計算方法如下：

　　申購份額＝申購金額／T日基金份額凈值

　　基金份額份數(shù)以四舍五入的方法保留小數(shù)點后兩位。

　　例一：假定T日的基金份額凈值為1.200元，兩筆申購金額分別為10，000元、100萬元，如果投資者選擇交納前端申購費用，各筆申購負擔(dān)的前端申購費用和獲得的基金份數(shù)計算如下：

　　如果該投資者選擇交納后端申購費用，各筆申購獲得的基金份數(shù)計算如下：

　　(2)贖回金額的計算

　　如果投資者在認購／申購時選擇交納前端認購／申購費用，則贖回金額的計算方法如下：

　　贖回金額＝贖回份數(shù)×Ｔ日基金份額凈值

　　如果投資者在認購時選擇交納后端認購費用，則贖回金額的計算方法如下：

　　贖回總額＝贖回份數(shù)×Ｔ日基金份額凈值

　　后端認購費用＝贖回份數(shù)×基金份額面值×后端認購費率

　　贖回金額＝贖回總額-后端認購費用

　　其中，基金份額面值為1.00元。

　　如果投資者在申購時選擇交納后端申購費用，則贖回金額的計算方法如下：

　　贖回總額＝贖回份數(shù)×Ｔ日基金份額凈值

　　后端申購費用＝贖回份數(shù)×申購日基金份額凈值×后端申購費率

　　贖回金額＝贖回總額-后端申購費用

　　例二：假定某投資者在T日贖回10，000份，該日基金份額凈值為1.250元，其在認購／申購時已交納前端認購／申購費用，則其獲得的贖回金額計算如下：

　　贖回金額＝10，000×１.250＝12，500元

　　例三：假定某投資者在設(shè)立募集期內(nèi)認購本基金份額時選擇交納后端認購費用，并分別在半年后、一年半后和兩年半后贖回10，000份，贖回當(dāng)日的基金份額凈值分別為1.025、1.080和1.140元，各筆贖回扣除的后端認購費用和獲得的贖回金額計算如下：

　　例四：假定某投資人申購本基金份額當(dāng)日的基金份額凈值為1.200元，該投資人選擇交納后端申購費用，并分別在半年后、一年半后和兩年半后贖回10，000份，贖回當(dāng)日的基金份額凈值分別為1.230、1.300和1.360元，各筆贖回扣除的后端申購費用和獲得的贖回金額計算如下：

　　(3)T日基金份額凈值在當(dāng)天收市后計算，并在T＋1日公告。遇特殊情況，可以適當(dāng)延遲計算或公告，并報中國證監(jiān)會備案。

　　4、轉(zhuǎn)換費

　　(1)基金轉(zhuǎn)換費：無。

　　(2)轉(zhuǎn)出基金費用：按轉(zhuǎn)出基金正常贖回時應(yīng)收的贖回費收取費用，如該部分基金采用后端收費模式購買，需收取正常贖回時應(yīng)收的后端申購費。

　　(3)轉(zhuǎn)入基金費用：對轉(zhuǎn)入基金申購費費率進行優(yōu)惠，收取優(yōu)惠申購費，細則如下：

　　①申購贖回費大于零的基金之間的轉(zhuǎn)換

　　第一，任意收費模式基金A轉(zhuǎn)入前端收費基金B(yǎng)(A→B)

　　如果B基金的前端申購費率最高檔比A基金的前端申購費率最高檔高，則其差額部分即為轉(zhuǎn)入B基金時的優(yōu)惠申購費率；反之，則轉(zhuǎn)入B基金時的申購費率優(yōu)惠至0。

　　第二，任意收費模式基金A轉(zhuǎn)入后端收費基金B(yǎng)(A→B)

　　A基金持有到后端申購費率為0的年限，即視為轉(zhuǎn)入B基金的已持有期。例如，任意收費模式華夏債券轉(zhuǎn)入華夏大盤精選后收費，轉(zhuǎn)入時即視為已持有華夏大盤精選滿5年。

　　②申購贖回費為零的基金(目前為華夏現(xiàn)金增利)與申購贖回費大于零的基金之間的轉(zhuǎn)換

　　第一，其他基金轉(zhuǎn)入華夏現(xiàn)金增利

　　因華夏現(xiàn)金增利申購費和贖回費為0，轉(zhuǎn)換時等同于正常申購。

　　第二，華夏現(xiàn)金增利轉(zhuǎn)入其他基金前端收費

　　優(yōu)惠費率＝轉(zhuǎn)入基金的申購費率-0.25%＊華夏現(xiàn)金增利基金的持有時間(單位為年)，最低為0。

　　第三，華夏現(xiàn)金增利轉(zhuǎn)入其他基金后端收費

　　在計算轉(zhuǎn)入基金的持有年限時，其持有期從買入華夏現(xiàn)金增利基金的時間開始計算。為處理申(認)購時間不同的多筆華夏現(xiàn)金增利的轉(zhuǎn)出，對華夏現(xiàn)金增利基金的持有時間的確定有特殊規(guī)定，即每當(dāng)有華夏現(xiàn)金增利基金新增份額時，均調(diào)整持有時間，計算方法如下：

　　調(diào)整后的持有時間＝原持有時間＊原份額／(原份額＋新增份額)

　　(三)基金稅收

　　本基金運作過程中涉及的各納稅主體，依照國家法律法規(guī)的規(guī)定履行納稅義務(wù)。

　　十四、對招募說明書更新部分的說明

　　本招募說明書依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》、《證券投資基金運作管理辦法》、《證券投資基金銷售管理辦法》、《證券投資基金信息披露管理辦法》、《華夏債券投資基金基金合同》及其他法律法規(guī)的要求，對本基金管理人于2002年9月10日刊登的本基金原招募說明書進行了更新，主要更新的內(nèi)容如下：

　　1、根據(jù)《基金信息披露內(nèi)容與格式準則第5號＜招募說明書的內(nèi)容與格式＞》的有關(guān)規(guī)定，對原招募說明書的格式及內(nèi)容進行調(diào)整。增加了“基金的業(yè)績”、“基金合同的內(nèi)容摘要”、“基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要”，刪除了“基金的發(fā)起”、“基金的設(shè)立募集”、“基金的成立”等與首次募集相關(guān)的特定內(nèi)容。

　　2、本招募說明書編制的法律依據(jù)改為《證券投資基金法》、《信息披露管理辦法》、《基金運作管理辦法》、《基金銷售管理辦法》及其他有關(guān)規(guī)定。

　　3、根據(jù)最新規(guī)定，更新了一些名詞，將“基金契約”改為“基金合同”、“基金持有人”改為“基金份額持有人”、“基金單位”改為“基金份額”、“中國人民銀行”改為“中國銀監(jiān)會”、新增“基金法”、“信息披露辦法”、“銷售辦法”、“運作辦法”等名詞解釋；

　　4、根據(jù)最新情況，更新了“三、基金管理人”的“(一)基金管理人概況”、“(二)主要人員情況”、“(三)基金管理人的職責(zé)”、“(四)基金管理人承諾”部分，其中對基金管理人的職責(zé)和承諾部分根據(jù)最新基金合同及有關(guān)法律法規(guī)進行了規(guī)范；

　　5、根據(jù)最新情況，更新了“四、基金托管人”部分，其中根據(jù)最新法規(guī)新增基金托管人主要人員情況的說明以及托管人對管理人運作基金進行監(jiān)督的方法和程序的說明；

　　6、新增“五、相關(guān)服務(wù)機構(gòu)”的銷售機構(gòu)部分，更新了各服務(wù)機構(gòu)的有關(guān)信息；

　　7、新增“六、基金份額的申購、贖回與轉(zhuǎn)換”的基金轉(zhuǎn)換部分；

　　8、新增“七、基金的投資”中最新基金投資組合報告部分；

　　9、新增“八、基金的業(yè)績”，該部分內(nèi)容均按有關(guān)規(guī)定編制，并經(jīng)基金托管人復(fù)核，但相關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)未經(jīng)審計；

　　10、“十二、基金的費用與稅收”新增基金轉(zhuǎn)換費用部分；

　　11、“十四、基金的信息披露”按最新法律法規(guī)更新；

　　12、“十七、基金合同的內(nèi)容摘要”根據(jù)最新法律法規(guī)及公司公告內(nèi)容修訂，主要修訂內(nèi)容涉及基金持有人大會，基金管理人、基金托管人更換條件等；

　　13、新增“十八、基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要”；

　　14、根據(jù)最新情況，更新“十九、對基金份額持有人的服務(wù)”部分；

　　15、新增“二十、其他應(yīng)披露事項”。

　　華夏基金管理有限公司

　　二零零四年十二月八日