合理分配現(xiàn)金盈余 高收入家庭理財策劃方案

　　劉先生夫婦均為外企高級經(jīng)理，兩個人的月收入之和將近5萬元，收入狀況雖然令人羨慕，但夫婦二人有著更高的目標：在兩年內(nèi)購買第二輛車，五年內(nèi)購買一套別墅，并希望能將部分現(xiàn)金進行高回報的投資，以備退休后還能有較高的固定收入。

　　-專家分析：

　　理財是一個幫助人們實現(xiàn)資產(chǎn)合理配置和保值增值的過程，它一方面要滿足人們的中、短期財務目標，另一方面要幫助人們實現(xiàn)終身的財務自由。根據(jù)劉先生夫婦提供的資料初步推斷，劉先生夫婦的住房按揭貸款剩余期限為3年左右，每年教育費用的支出為28萬元，金額巨大。估計在進行類似EMBA課程的深造，這種大額教育費支出預計會持續(xù)2年。

　　劉先生夫婦屬于高收入的家庭，但每年的支出也很高，支出主要集中在月供款和教育費用等方面。當年收入約79.5萬元，支出約55萬元，當年的現(xiàn)金盈余約為24.5萬元。

　　劉先生夫婦的資產(chǎn)負債結構比較合理，但保險資產(chǎn)比例過低。雖然投保了人身意外保險，參加了社會醫(yī)療、養(yǎng)老和失業(yè)保險，但保障依然很弱。因為，意外險只保障意外事故，保障面十分有限，社會醫(yī)療、養(yǎng)老保險只能滿足其基本生活的保障。

　　目前，劉先生夫婦擁有總資產(chǎn)221萬元，其中有現(xiàn)金及投資資產(chǎn)107萬，家居及實物資產(chǎn)114萬元。在現(xiàn)金及投資資產(chǎn)中，現(xiàn)金1萬，存款70萬，債券20萬，債券基金10萬，股票基金6萬。從其結構來看，現(xiàn)金過低，定期存款過高(為65.4%)，股票基金比劉先生夫婦的期望比例要低(僅為5.6%，劉先生夫婦的期望為30%左右)。

　　(一)增加購買保險

　　針對保障比較低的狀況，建議其增加對商業(yè)保險的購買，主要險種為保障型的重大疾病保險，被保險人為夫婦二人，金額各為30萬元左右，采取年交的方式。劉先生夫婦可以選擇的險種很多，如太平洋人壽的萬全終身重大疾病保險、新華人壽的"健康天使"、美國友邦保險的"守護神"等。若夫婦二人各購買重大疾病保障30萬元的萬全終身重大疾病保險(保32種重大疾病)，采用20年繳納保費的方式，則每年需交費26640元。

　　另外，劉先生夫婦可為其女兒投保教育年金，主要用于女兒今后上大學的費用支出。教育年金一方面能起到很好的理財作用，另一方面可以很好地避稅(利息稅和遺產(chǎn)稅)。目前，保險市場上的年金保險有中國人壽的國壽英才少兒保險、中國平安人壽的育英年金保險、泰康的世紀之星少兒分紅保險等。若劉先生為其女兒購買保額10萬元的國壽英才少兒保險，采用限期繳費的方式(交至18歲)，每年需交納保費6040元。這樣，劉先生的女兒在18歲時可一次性獲得3萬元的教育金，22歲時可一次性獲得3萬元的創(chuàng)業(yè)金，25歲時可一次性獲得4萬元的婚嫁金。

　　(二)合理分配現(xiàn)金盈余

　　劉先生夫婦每年都會產(chǎn)生一定量的現(xiàn)金盈余，建議將現(xiàn)金盈余的30%投入到開放式的股票基金中去，30%用于定期存款，20%用于購買國債，20%用于購買債券型基金。目前，市場中表現(xiàn)不錯的股票基金有博時價值增長基金、銀華優(yōu)勢企業(yè)基金等，表現(xiàn)不錯的債券型基金有長盛債券基金等。

　　另外，劉先生夫婦目前的投資資產(chǎn)結構與其目標有一定的差距，建議擇機(如定期存款到期)對這一資產(chǎn)結構進行調(diào)整，將定期存款的比例降低到30%左右，同時將安全現(xiàn)金持有量提高到5萬元左右(安全現(xiàn)金持有量一般為月支出的2至3倍比較適宜)，加大對股票基金的投資比例(提高到30%左右)。

　　(三)兩年實現(xiàn)購車計劃

　　兩年內(nèi)，可以變現(xiàn)定期存款，通過一次性付款的方式購買一輛價值30萬元左右的汽車。

　　(四) 購買別墅仍要貸款

　　五年后，劉先生夫婦有購買別墅的計劃。假設別墅每平方米的價格為7500米，共400平方米，則總價格為300萬元。建議將已有的住房變賣，所得款項約90萬元用于購買別墅的首付款，剩余210萬向銀行申請按揭貸款，年利率5.04%，期限15年，采用月等額還款的方式，月還款金額為16650元。

　　　特別提醒：密切關注我國的遺產(chǎn)稅的立法進程和相關內(nèi)容，為合理避稅提前做好準備。