|
中、建兩行的股份制改革推進(jìn)一年之后，4月21日在中國金融體系中占據(jù)比重最大的工商銀行最近正式啟動(dòng)了股份制改造計(jì)劃。這一消息的出臺，從很大程度上沖淡了年初以來籠罩在中國銀行業(yè)上空的大案陰云。
“中國銀行業(yè)的改革之路雖然艱辛，但令人欣慰的是，我們從來沒有停止過前進(jìn)的步伐。如同登山，我們爬的第一座山還沒有到頂，后面更加崎嶇、更加險(xiǎn)峻的第二座、第三座
山已聳立在眼前。中國的銀行業(yè)正面臨難得的機(jī)遇和嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)�！敝袊嗣胥y行一位負(fù)責(zé)人如是說。
從“形似”到“神似”還有漫長之路
一年多來，我國銀行業(yè)改革取得積極進(jìn)展，中、建兩家試點(diǎn)銀行在分別獲得國家225億美元的外匯注資后，經(jīng)濟(jì)效益和資產(chǎn)質(zhì)量持續(xù)好轉(zhuǎn)。今年一季度，中、建兩行分別實(shí)現(xiàn)盈利191億元和173億元；截至3月末，兩行不良率分別為4.67％和3.47％。同時(shí)，與現(xiàn)代企業(yè)制度相適應(yīng)的公司治理機(jī)制初步形成，兩家銀行的股份制改革已初步實(shí)現(xiàn)“形似”。
據(jù)介紹，實(shí)行股改之后，中國銀行按照良好公司治理機(jī)制“三會分設(shè)、三權(quán)分開、有效制約、協(xié)調(diào)發(fā)展”的要求，設(shè)立了由股東大會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層構(gòu)建的現(xiàn)代股份公司治理架構(gòu)。新建立的股東大會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層之間既相互獨(dú)立，又相互制衡和相互協(xié)調(diào)，形成了權(quán)力機(jī)構(gòu)、決策機(jī)構(gòu)、監(jiān)督機(jī)構(gòu)和管理層之間的制衡機(jī)制，在銀行改革、經(jīng)營和發(fā)展中發(fā)揮著各自的職能與作用。在董事會下設(shè)五個(gè)專業(yè)委員會，協(xié)助董事會履行職責(zé)。
“但是，從‘形似’到‘神似’還將有一個(gè)漫長過程，特別是最近連續(xù)發(fā)生在試點(diǎn)銀行的案件，更說明了‘神似’的重要性和艱巨性�？偟膩碚f，國有商業(yè)銀行增長方式和盈利模式的變化是一個(gè)長期和緩慢的過程，要十年磨一劍，持續(xù)而穩(wěn)健地進(jìn)行改革�！便y監(jiān)會主席劉明康認(rèn)為。
“銀行業(yè)頻頻發(fā)生的案件多呈現(xiàn)下列特征：發(fā)生在操作風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，內(nèi)外勾結(jié)案件凸現(xiàn)，大部分集中在基層。這是舊體制弊端、當(dāng)前社會矛盾、社會信用環(huán)境以及傳統(tǒng)銀行文化等多種因素相互交織與作用的結(jié)果，也是商業(yè)銀行自身管理體制不完善、基本制度執(zhí)行不力、內(nèi)控制度不落實(shí)和對基層機(jī)構(gòu)特別是對機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人管控不到位造成的�！眲⒚骺嫡f。
國務(wù)院最近批準(zhǔn)的對工商銀行實(shí)施股份制改革的方案規(guī)定，國家將對工行實(shí)行更加嚴(yán)格的外部監(jiān)管和考核，確保國家資本金的安全并獲得合理回報(bào)。要建立規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)，加快內(nèi)部改革，全面加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制。在處置不良資產(chǎn)時(shí)，要嚴(yán)肅追究銀行內(nèi)部有關(guān)人員的責(zé)任，嚴(yán)厲打擊逃廢銀行債務(wù)的不法行為。
中國人民銀行副行長吳曉靈說，完善商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)的核心，是妥善處理商業(yè)銀行與投資人、經(jīng)營者、職工和利益相關(guān)者的關(guān)系，使大家在法律、法規(guī)、合同約束下結(jié)成利益相互制衡的共同體。“好的公司治理結(jié)構(gòu)有利于商業(yè)銀行確立經(jīng)營目標(biāo)，確定實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的途徑，加強(qiáng)決策的執(zhí)行，實(shí)施有效監(jiān)督；能贏得投資人的信任和社會公眾的信任，使商業(yè)銀行獲取更好的發(fā)展空間。反之則會導(dǎo)致商業(yè)銀行的經(jīng)營失敗，改革自身也會以失敗告終�！�
專家指出，一段時(shí)期以來大要案頻發(fā)，不僅反映出國有商業(yè)銀行內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理方面的缺陷，也反映出外部監(jiān)管、公司治理方面存在的問題。與上市后可能導(dǎo)致更大的風(fēng)險(xiǎn)相比，此時(shí)“亡羊補(bǔ)牢，為時(shí)未晚�！�
勁吹監(jiān)管風(fēng)暴
年初以來，國內(nèi)多家銀行機(jī)構(gòu)陸續(xù)暴出大案要案，建設(shè)銀行董事長張恩照則因“個(gè)人原因”辭職，引起輿論的關(guān)注和揣測。聯(lián)系到去年查處的中國銀行原副董事長劉金寶涉嫌貪污受賄案，引發(fā)了各界對中國銀行業(yè)改革成效的信任危機(jī)。
人們注意到，大要案的曝光，引發(fā)了一系列連鎖反應(yīng)：銀監(jiān)會在迅速出臺了關(guān)于防范操作風(fēng)險(xiǎn)的13條要求后，連續(xù)多次召開監(jiān)管會議，全面部署國有商業(yè)銀行監(jiān)管、對股份制商業(yè)銀行開展貸款分類真實(shí)性專項(xiàng)檢查和繼續(xù)推進(jìn)城市商業(yè)銀行信息披露等一系列動(dòng)作。
這些舉動(dòng)向外界人士傳遞出信號：監(jiān)管部門開始亮出“殺手锏”。
銀監(jiān)會明確表示，將進(jìn)一步核實(shí)股份制商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量狀況，掌握各行貸款五級分類真實(shí)性與核銷貸款管理情況，并決定對交通銀行、招商銀行等10家股份制商業(yè)銀行的65家分支行貸款五級分類真實(shí)性與核銷貸款管理狀況進(jìn)行現(xiàn)場檢查。
在推進(jìn)城市商業(yè)銀行信息披露工作的消息中，銀監(jiān)會決定，進(jìn)一步擴(kuò)大城市商業(yè)銀行信息披露試點(diǎn)行范圍，在原32家試點(diǎn)行的基礎(chǔ)上，今年再增加38家城市商業(yè)銀行作為信息披露試點(diǎn)行，重點(diǎn)提高城市商業(yè)銀行對信息披露的認(rèn)識；督促城市商業(yè)銀行充分利用各種載體和科技手段擴(kuò)大受眾范圍，提高信息披露的廣泛性和全面性，增強(qiáng)市場約束。
目前，強(qiáng)勁的監(jiān)管風(fēng)暴正在吹遍中國銀行業(yè)的角角落落。中行成立了內(nèi)部控制專家小組，改進(jìn)問責(zé)制；建行在強(qiáng)化內(nèi)控機(jī)制、防范案件方面啟動(dòng)了三項(xiàng)改革舉措；工行、農(nóng)行也分別展開了“拉網(wǎng)式”大檢查。
吳曉靈認(rèn)為，當(dāng)前完善我國國有商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)的關(guān)鍵，是改革商業(yè)銀行的干部人事制度，力求選出好的董事，組成勤勉、盡職的董事會、選聘優(yōu)秀的銀行經(jīng)理人。同時(shí)，要加強(qiáng)金融業(yè)從業(yè)人員任職制度改革，確保合格的董事會領(lǐng)導(dǎo)金融企業(yè)。
“銀行是一臺非常精巧的機(jī)器，需要協(xié)調(diào)的運(yùn)作和配合。我們面對的是一個(gè)不確定的市場，目前信用風(fēng)險(xiǎn)尚未完全得以解決和控制，新的風(fēng)險(xiǎn)，如流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)又開始凸顯，對此必須要有清楚認(rèn)識，未雨綢繆，要靠公司治理的完善和經(jīng)營模式、增長方式的轉(zhuǎn)變，處理好發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)這一對矛盾。”中國銀監(jiān)會一位負(fù)責(zé)人說。
咬定改革不放松
最近，國務(wù)院批準(zhǔn)了中國工商銀行實(shí)施股份制改革的方案和中國銀行、中國建設(shè)銀行股份制改革下一步工作計(jì)劃。這是貫徹落實(shí)黨的十六大和十六屆三中全會精神，加快金融改革，促進(jìn)金融業(yè)健康發(fā)展的又一重大決策。
劉明康近日指出，隨著我國社會結(jié)構(gòu)日趨多元化，商業(yè)銀行面臨的社會情況越來越復(fù)雜，風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)日益增多，暴露了管理上存在的制度執(zhí)行不力、操作不規(guī)范等問題。但也要看到，這些案件是發(fā)生在少數(shù)銀行基層機(jī)構(gòu)的個(gè)別人員違法違規(guī)行為，不能以此推斷整個(gè)銀行業(yè)都出了問題，更不能因此動(dòng)搖推進(jìn)銀行業(yè)改革開放的信心。
2004年，我國國有商業(yè)銀行的改革邁出了重要的實(shí)質(zhì)性步伐。今年以來，在補(bǔ)充資本金、資產(chǎn)剝離、發(fā)行債券補(bǔ)充附屬資本、健全公司內(nèi)部治理機(jī)制等取得顯著成效的基礎(chǔ)上，中國銀行和中國建設(shè)銀行的股份制改造進(jìn)一步加快。
根據(jù)計(jì)劃，中行、建行的股份制改革試點(diǎn)將分“三步走”，即財(cái)務(wù)重組、公司治理改革、資本市場上市。目前，改革正處于完善公司治理機(jī)制、積極準(zhǔn)備上市的攻堅(jiān)階段。上市后，兩家銀行會面臨著資本市場的約束，公司治理也將更為完善。
中國人民銀行負(fù)責(zé)人日前表示，雖然中國發(fā)生了一些金融案件，但對國有商業(yè)銀行改革的總體進(jìn)程不會有太大影響。中行和建行上市已不會太遠(yuǎn)。
中國工商銀行的股份制改造試點(diǎn)工作已于近日展開，其中，最引人注目的是，國家通過運(yùn)用外匯儲備150億美元補(bǔ)充工行資本金，使核心資本充足率達(dá)到6％，通過發(fā)行次級債補(bǔ)充附屬資本，使資本充足率超過8％。仔細(xì)品位這一改革安排，不難發(fā)現(xiàn)，這是對中國銀行和中國建設(shè)銀行股份制改革試點(diǎn)的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)的總結(jié)，同時(shí)，也是對國有銀行間差別性的充分兼顧，帶有比較明顯的激勵(lì)措施。
工商銀行行長姜建清說，建設(shè)真正的商業(yè)銀行，最重要的是公司治理的完善，包括法人治理結(jié)構(gòu)、經(jīng)營模式、增長方式、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)、組織結(jié)構(gòu)、內(nèi)控管理及業(yè)務(wù)流程等諸多方面的改革。這將是一場徹底的革命。
姜建清告訴記者：“，目前有一種看法認(rèn)為，現(xiàn)在國有銀行經(jīng)營中的一些困難，都是歷史上形成的不良貸款和財(cái)務(wù)包袱帶來的，片面認(rèn)為只要將這些包袱問題解決了，經(jīng)營中的困難和問題就完全沒有了，這是盲目樂觀。我們追求的真正的利潤，就是在經(jīng)營收入中扣除各種成本之后的賬面利潤。我們在今后的發(fā)展過程中，要加強(qiáng)對這些發(fā)展制約條件的研究，做到每一個(gè)分行的利潤都是真正的利潤，沒有任何水分的利潤。并盡快運(yùn)用國際商業(yè)銀行通用的以RAROC（風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資本回報(bào)）和EVA（經(jīng)濟(jì)增加值）為核心的方法，過渡到統(tǒng)籌收益、成本、風(fēng)險(xiǎn)和資本約束的考核上來�！�
目前，農(nóng)業(yè)銀行也正在積極為股份制改革創(chuàng)造內(nèi)部條件。專家指出，四大國有商業(yè)銀行建立現(xiàn)代企業(yè)制度進(jìn)程的不斷加快，將使我國銀行業(yè)的微觀機(jī)制得到進(jìn)一步改善，一個(gè)有利于商業(yè)銀行持續(xù)、穩(wěn)健經(jīng)營的微觀體制將逐步得到完善。（來源：經(jīng)濟(jì)參考報(bào)）
| 
