從創業投資到苦心經營，這一路上都凝聚著企業家的心血，可一旦發生突發事故，很可能一切都化為烏有。不過，如果投保了企業財產保險或許可以彌補經濟損失；投保了利潤損失保險則可能化險為夷。特別是中小企業對此理應高度重視。

　　文 本刊見習記者 張安立

　　2008年7月18日晚八時，持續了近八個小時的上海奉賢工廠塑膠車間大火終于被撲滅。起火的倉庫約有三層樓高，其頂已被完全燒穿，面目全非，過火面積約達二千平方米�；馂臒龤эL力發電機玻璃鋼葉片3片，直接經濟損失達25.48萬元。

　　春夏之際，臺風肆虐，今年的臺風“海鷗”就給浙江省麗水市云和縣造成直接經濟損失451萬元。不少企業停業停產，面臨嚴重的經濟危機。

　　企業財產保險是面擋風墻

　　不少企業在面對突發意外或是自然破壞力時，顯得無能為力，只能任由其破壞、損毀，事后由企業主獨自承擔經濟損失。其實，這樣的風險可以通過保險轉移。投保企業財產保險就是一種有效的方法。

　　當企業發生災害事故后，可以獲得相應的經濟補償，不至陷入經濟危機。對于中小企業來說更不能忽視這類保險。由于規模、經濟實力有限，可能一次不大的意外事故就會將經營多年的心血毀于一旦。

　　企業財產保險主要分為企業財產保險基本險、企業財產保險綜合險和企業財產保險一切險。三者保險標的的范圍依次擴大，保險責任依次增加。在企財險基本險和綜合險中，對于金銀、珠寶、古玩、藝術品及計算機資料等價值難以確定的物品并不承保。而在企業一切險中，則包括了以上物品。只要經過投保人特別申請，并經保險公司書面同意，再經過專業人員或公估部門鑒定、確定價值，就可以作為保險財產。

　　在保險責任范圍條款中，基本險的責任范圍包括火災、雷擊、爆炸、飛行物體及其他空中運行物體墜落。綜合險增加了洪水、臺風、龍卷風等自然災害。而一切險所承保的自然災害更加全面。不過三類保險的承保范圍均不包括地震。另外，一切險責任范圍還包括意外事故，定義為不可預料的以及被保險人無法控制并造成物質損失的突發性事件，包括火災和爆炸。

　　利潤損失保險化險為夷

　　然而，并不是投保了企財險，就可以高枕無憂的，由于意外、事故等等造成的利潤損失可以讓中小企業面臨很大的經濟危機，在投保時，應該將這部分考慮。

　　“利潤損失險”承保的項目包括毛利潤、員工工資以及審計師費用等。不同保險公司在細節上略有不同，視公司的承保實力而定。如果在投保企業財產保險的同時，一并投保了利潤損失保險，那么當企業的財產遭受損失，并且該損失屬于財產險保單的責任范圍，又因為此損失導致企業不能正常運營或者部分停產，那么，所產生的利潤損失將由保險公司負責賠償。

　　例如，投保了“財產一切險”的某服裝廠不幸發生火災，生產線被破壞，最終停產，那么按照承保范圍，保險公司將根據實際損失賠償廠家生產機器、生產原料等損失相關費用。由于生產線損毀導致不能繼續生產，從而出現的利潤損失，如果該廠家投保了利潤損失險的話，這時就可以向保險公司對損失的利潤進行索賠了。

　　一般來說，“利潤損失險”保單都設有賠償期限，標準為12個月，根據企業的性質可適當縮短或者延長。假設服裝廠投保了利潤損失險，且賠償期為12個月，那么從火災那天開始(扣除若干日的免賠額后)，該廠業主就能夠從保險公司處獲得利潤損失的賠償，廠家停運多少天，就獲得多少天的利潤賠償。但是，需要注意的是，保險公司的賠償期不能超過保單規定的期限。也就是說，在此例子中，保險公司最多會賠償12個月的利潤損失。同時，假設服裝廠生產線在發生事故6個月后就成功修復而且恢復正常生產，那么保險公司只負責賠償這6個月期間的利潤損失。

　　此外，保險公司也會支付企業在財產修復期間繼續支付給工人的工資、雇用審計師對企業賬冊進行審核的費用，以及為減少利潤損失而花費的額外費用，包括加班費、租用場地、租用機器的費用等等。