提要：退休后的養老生活讓人遐想，可是退休時你能夠拿到多少養老金？看看模擬計算出的數字，恐怕要為今后的養老生活多努一把力了。

　　文/本刊記者 尹娟

　　繁忙的都市生活，讓許多人對“退休”這兩個字生出了無限的遐想——或是環游世界，坐擁于山水間，當一回遲暮里的徐霞客；或與小輩嬉笑逗樂，承歡膝下，共享天倫之樂；或同老友品茶聊天，琴棋書畫，無限美好盡在夕陽。

　　不過，要想過上如此暢意的退休生活，離不開金錢的支持。也許有的人會說，退休之后不是有養老金嗎？父輩們不正是靠著養老金照樣過著愜意的退休生活？那么，你可曾計算過自己到了退休之年，可以拿到的養老金是多少呢？

　　養老金繳納

　　全國各地的養老金制度在細則上有所不一，我們僅以上海市為例對養老金的來源與構成進行說明。

　　按照上海市養老金制度的規定，單位與個人繳納養老保險金的基數以個人上年度月平均工資性收入來確定，其中個人繳納的比例為繳納基數的8%，單位所繳納的比例為繳納基數的22%。

　　不過，這個繳納基數并不一定等于你的實際工資性收入。這是因為工資基數以上年度的社會平均工資作為基準，設立上下限，上限為上年度社會平均月工資的300%，下限為上年度社會平均月工資的60%。像2006年上海市職工月平均工資水平為2464元，那么在繳納社會養老保險時，繳納基數的最高限額就是2464×300%=7392元，最低限額為2464×60%=1478.4元。

　　如果你的工資收入較高，超過了7392元的上限，那么養老保險時也僅能按最高限額來進行繳納；反之，如果你的工資收入較低，低于1478.4元的下限，那么需要按照最低標準來繳納養老保險；工資收入介于上下限之間，則把實際工資收入作為繳納基數。

　　養老金的構成

　　弄清楚了養老金的繳納，我們就可以來看看退休時我們所領取的養老金是如何構成的。根據上海市政府2007年8月20日所發布的《上海市人民政府關于調整本市城鎮企業基本養老金計發辦法的通知》，對于1993年之后參加工作的參保人員，繳費年限累計滿15年后，退休后可以領取的基本養老金由兩個部分組成——基礎養老金和個人賬戶養老金。

　　其中，基礎養老金的月標準以辦理申領基本養老金手續時的上年度全市職工月平均工資為基數，繳費年限每滿1年發給1%，繳費年限越長，基礎養老金這部分就越多。

　　另外一部分為個人賬戶養老金，它的來源是個人賬戶養老金的儲存余額，除以相應的計發月數(見表1)。因此，個人賬戶養老金的金額不僅取決于個人賬戶上養老金的積累，與申請領用退休金的年齡也有一定的關系。