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上海證券報 江遠清
很多人在為孩子積攢教育金的時候，忽略了教育儲蓄存款這種便捷實惠的理財方式。教育儲蓄存款是專門用于為孩子接受非義務教育而每月固定存款、到期支取本息的儲蓄，其與普通儲蓄最大的區別在于:雖屬零存整取定期儲蓄，但執行的是整存整取的優惠利率，而且在存期內一律免征儲蓄存款利息所得稅，這樣收益率相對較高。例如，王女士給讀初中的
兒子每月存儲200元，存款6年，到期能領取1576.8元的利息，收益是普通同類存款的2倍。
這種聚沙成塔的存款方式特別適合那些工資收入不太高、需要精打細算的家庭，通過每月存款，為孩子準備好一定量的教育金。目前主要有三種期限的存款，分別是1年期、3年期和6年期，執行相應的整存整取利率，其中6年期執行5年存款利率。教育儲蓄存款的時間越長，收益越高，因此應盡量選擇長期存款。
但是，正因為教育儲蓄存款收益較優惠，其條件也比較苛刻。
首先，存款對象有比較嚴格的限制。必須是在校小學4年級(含)以上學生，存款采用實名制，須憑儲戶本人戶口簿或居民身份證到儲蓄機構以儲戶本人的姓名開立存款賬戶；教育儲蓄到期前，儲戶必須持存折、戶口簿或身份證到所在學校開具"證明"；教育儲蓄到期時，儲戶必須持存折、戶口簿或身份證和"證明"支取本息。
其次，存款數額有限制。最低起存金額為50元，但所有本金合計最高限額為2萬元，1年期每月存款不能高于1666元；3年期每月存款不能高于555元；6年期每月存款不能高于277元。本金合計超過2萬元或一次性躉存本金的，一律不得享受教育儲蓄免稅的優惠政策。因此，家長應該用足這2萬元的限額，實現收益最大化。
第三，最多只能享受四次存款優惠。享受免征利息稅優惠政策的對象必須是正在接受非義務教育的在校學生，其在就讀全日制高中(中專)、大學本科(大專)、碩士和博士研究生時，每個學習階段可分別享受一次2萬元教育儲蓄的優惠，每一階段教育儲蓄本金合計不得超過2萬元。
這樣看來，教育儲蓄存款還是有限的，只能部分解決教育費用，特別是目前學費有不斷攀升的趨勢，僅大學本科4年的學費總數就已超過2萬元。從年齡上看，10歲前孩子的教育金儲備給排除在門外。因此，對于那些及早想為孩子準備教育基金的家庭來說，還要借助其他理財方式，特別10歲以前的孩子更適合投保教育保險。在選擇其他理財方式時，可以根據收益情況，把教育儲蓄基金的空缺留出來，形成良好的互補。
文章純屬個人觀點，僅供參考，文責自負。讀者據此入市，風險自擔
作者聲明:在本機構、本人所知情的范圍內，本機構、本人以及財產上的利害關系人與所評價的證券沒有利害關系
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