教育費用籌措：儲蓄保險基金一個不能少

　　上海證券報 斐翔

　　本周，中小學校開始了一個新的學期，孩子的教育費用又成了一個家庭開支的"大頭"。作為家庭中最重要的投資之一，孩子的教育牽動著多少家庭的心。望子成龍、望女成鳳，幾乎所有的家長都希望子女從小接受良好的教育，并竭盡全力為孩子的教育進行投入，一項調查表明，有半數以上的被調查家庭每年的教育消費平均占全家總收入的30%。

　　"雞肋"煥發新魅力

　　教育儲蓄因為免繳利息稅曾一度受到老百姓的青睞，但近年來，教育儲蓄卻失去了昔日的魅力，出現了"門庭冷落"的現象。究其原因，教育儲蓄"每一賬戶本金合計最高限額為兩萬元"的規定，對于目前高漲的學費來說，只能是杯水車薪，加上存款方式的繁瑣，使得教育儲蓄越來越像一塊"雞肋"。

　　盡管教育儲蓄已經成為"雞肋"，但棄之亦可惜。隨著由國家稅務總局、中國人民銀行、教育部于2005年12月1日正式實施的《教育儲蓄存款利息所得免征個人所得稅實施辦法》，教育儲蓄又煥發出其獨特的魅力。

　　教育儲蓄為1年、3年和6年期零存整取定期儲蓄存款:3年期存款每月僅需存入555元，6年期存款每月只需存入277元。教育儲蓄的利率可享受兩大優惠政策，除免征利息所得稅之外，還可以享受整存整取利率。目前，1年期教育儲蓄利率為2.25%，3年期為3.24%，6年期為3.6%。這些收益不僅是可以保證的，而且由于是零存整取，大大增加了資金的流動性。

　　"雞腿"也會有風險

　　教育儲蓄雖然是免稅的，但收益率還是比較低的，同樣免稅的6年期記賬式國債收益率都達到4.4%左右，教育儲蓄在收益上的劣勢由此可見一斑。這也正是教育

　　與"雞肋"相比，教育理財市場也不乏"雞腿"。國內的商業銀行以及基金公司分別推出了各自的教育

　　"教育基金保險"雖然也具有儲蓄投資的功能，但它更強調的是保障功能，因此并不是一種最有效率的資金增值手段。此外，一旦加入了保險計劃，中途退出往往只能拿到較低的現金價值，相對而言變現能力較低。

　　有了"雞腿"別忘"雞肋"

　　對于大多數工薪階層來說，在選擇教育理財產品的時候，不能僅僅從收益率考慮，而是要綜合來看。教育儲蓄雖是"雞肋"，但是收益有保證，加上是零存整取，可以保證家庭現金流的充沛。新形式的教育儲蓄辦法并沒有調整原有教育儲蓄利息的稅收政策，只是針對近年來一些地區利用虛假教育儲蓄騙取免稅優惠的問題制定了加強管理的措施。

　　對于教育理財產品，應該將它作為理財組合的一部分，不要過多看重它的收益率，特別是在投資的時候，注意保留必要的流動資金，以便家庭應急之用。至于保險產品更要謹慎為上，不要光聽保險代理人對于收益的"吹捧"，而應從保障性出發進行購買。

　　文章純屬個人觀點，僅供參考，文責自負。讀者據此入市，風險自擔

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