退休后每月能領(lǐng)多少養(yǎng)老金

　　在本報(bào)以前的保險(xiǎn)報(bào)道中，一般只涉及商業(yè)保險(xiǎn)。但一段時(shí)間以來(lái)，本報(bào)接到許多讀者來(lái)電，咨詢社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的有關(guān)問(wèn)題。

　　其實(shí)，在決定購(gòu)買(mǎi)什么樣的商業(yè)保險(xiǎn)之前，的確應(yīng)該先了解一下自己已經(jīng)享有了哪些社會(huì)保險(xiǎn)，這樣，在購(gòu)買(mǎi)商業(yè)保險(xiǎn)的時(shí)候才能更加有的放矢。今天，本報(bào)就以自收自支的事業(yè)單位為例，介紹一下基本養(yǎng)老保險(xiǎn)情況。

　　如果您所在的單位以種種理由沒(méi)有給您上社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，您可以到單位注冊(cè)地的勞動(dòng)局、人事局仲裁處或法院主張您的權(quán)利。

　　個(gè)人和單位如何繳納保險(xiǎn)費(fèi)？

　　個(gè)人8%＋單位12%

　　按照北京市的規(guī)定，社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)由被保險(xiǎn)人個(gè)人和單位共同支付，從2003年1月1日起開(kāi)始實(shí)施。

　　這里首先介紹一下被保險(xiǎn)人“上一年月平均工資”這一概念，因?yàn)檫@是個(gè)人和單位繳納保險(xiǎn)費(fèi)的基數(shù)。

　　被保險(xiǎn)人“上一年月平均工資”是指被保險(xiǎn)人去年一年的工資收入除以12個(gè)月所得到的數(shù)目。比如說(shuō)，2004年，張先生2004年一年的工資收入是6萬(wàn)元，那么，他2004年的月平均收入就是5000元。

　　目前比較有爭(zhēng)議的是，這個(gè)工資收入應(yīng)該是按照稅前收入還是稅后收入。有的單位是按照稅前職工收入為標(biāo)準(zhǔn)，有的是按照稅后為標(biāo)準(zhǔn)。這一點(diǎn)，被保險(xiǎn)人最好能向單位問(wèn)清楚。

　　被保險(xiǎn)人個(gè)人支付的保險(xiǎn)費(fèi)是以被保險(xiǎn)人上一年月平均工資的8%為標(biāo)準(zhǔn)每月支付的，而單位繳納的保險(xiǎn)費(fèi)是20%。以張先生為例，張先生2005年每月應(yīng)該繳納的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)保險(xiǎn)費(fèi)是5000×8%＝400元；單位替張先生繳納的保險(xiǎn)費(fèi)是5000×20%＝1000元。

　　這里值得注意的有三點(diǎn)：

　　一、如果您的月平均工資低于上一年市最低工資標(biāo)準(zhǔn)，那么，就不能再按照您實(shí)際月平均收入繳納保險(xiǎn)費(fèi)，而按照市月最低工資為標(biāo)準(zhǔn)繳納保險(xiǎn)費(fèi)。比如，北京市2004年的月最低工資標(biāo)準(zhǔn)為465元，而您2004年的月平均工資為300元，那么，您的繳費(fèi)基數(shù)是465元，而不是300元。

　　二、如果您的月平均工資高于上一年本市職工月平均工資300%以上的部分，不繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)，也不作為計(jì)發(fā)基本養(yǎng)老金的基數(shù)。北京市2004年的職工月平均工資為2362.3元，如果您的月收入是1萬(wàn)元，那您繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的基數(shù)不是1萬(wàn)元，而是2362.3×３＝7086.9元。

　　三、如果您不能確定上一年月平均工資收入，或者您是剛從大學(xué)畢業(yè)的學(xué)生，那您的保險(xiǎn)費(fèi)繳納基數(shù)是上一年本市職工的月平均工資收入。在北京市，就是以2362.3元為基數(shù)。

　　個(gè)人賬戶里有多少錢(qián)？

　　11%＋利息

　　您個(gè)人繳納的全部保險(xiǎn)費(fèi)和單位替您繳納的部分保險(xiǎn)費(fèi)會(huì)進(jìn)入您的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶，每個(gè)月進(jìn)入這個(gè)賬戶中的錢(qián)應(yīng)該是您繳費(fèi)工資基數(shù)的11%。

　　您個(gè)人賬戶中的錢(qián)主要包括三部分，一是您個(gè)人繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)；二是單位繳納保險(xiǎn)費(fèi)的一部分，這部分是繳費(fèi)工資基數(shù)的3%；三是賬戶中的儲(chǔ)蓄存款的利息。

　　以張先生為例，張先生從2003年開(kāi)始繳費(fèi)總是依據(jù)月平均收入5000元為基數(shù)，截至6月底個(gè)人賬戶上目前有超過(guò)1.65余萬(wàn)元。這1.65余萬(wàn)元來(lái)自兩個(gè)途徑，張先生自己繳納保費(fèi)1.2萬(wàn)元(張先生每月繳納保費(fèi)400元，一年繳納保費(fèi)4800元，2005年到6月份繳納了2400元)；單位繳納保費(fèi)4500元(單位每月繳納保費(fèi)的一部分進(jìn)入個(gè)人賬戶，每月150元，全年1800元)。而賬戶中多出來(lái)的部分是利息。

　　因此，您可以根據(jù)您這些年繳費(fèi)的情況大概算出來(lái)您的賬戶上有多少錢(qián)，以便做到心中有數(shù)。此外，在每年的7月，相關(guān)部門(mén)會(huì)發(fā)放養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)賬單，您可以檢查一下里面的錢(qián)數(shù)。您雖然可能不會(huì)算出賬戶中精確的錢(qián)數(shù)，但這個(gè)錢(qián)數(shù)應(yīng)該多于您每年繳納的保險(xiǎn)費(fèi)和單位繳納的部分保險(xiǎn)費(fèi)之和的總和。

　　商報(bào)記者 王方琪 J043

社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)保險(xiǎn)費(fèi)的繳納

繳費(fèi)人	個(gè)人（被保險(xiǎn)人）	被保險(xiǎn)人所在單位
繳費(fèi)方式	月繳（由單位代繳，每月從薪水中扣除）	月繳（一般為每月20日之前）
繳費(fèi)基數(shù)	被保險(xiǎn)人“上一年月平均工資”（這一數(shù)值不高于上一年本市月均工資3倍，不低于上一年市最低工資標(biāo)準(zhǔn)，低于按后者為基數(shù)）
繳費(fèi)比例	8%	20%
進(jìn)入個(gè)人賬戶情況	全部進(jìn)入個(gè)人賬戶	部分進(jìn)入個(gè)人賬戶，繳費(fèi)工資的3%進(jìn)入個(gè)人賬戶，17%用于給目前退休人員開(kāi)支
舉例 上一年月收入5000元 （高于上一年市最低工資標(biāo)準(zhǔn)；但不高于上一年本市月均工資3倍 ）	月繳費(fèi)400元，全部進(jìn)入個(gè)人賬戶	月繳費(fèi)1000元，其中150元進(jìn)入職工個(gè)人賬戶

王方琪／制表 Ｊ０４３