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表一：李女士家庭資產負債表 單位： 元
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資產 |
負債
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流動資產 |
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銀行存款 |
50000 |
銀行貸款 |
100000 |
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短期投資 |
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其他應付款（壽險） |
1220000 |
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流動資產合計 |
50000 |
權益 |
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固定資產（房屋一） |
400000 |
權益（房屋） |
510000 |
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固定資產（房屋二） |
210000 |
其他權益 |
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固定資產（汽車） |
100000 |
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長期應收（先生） |
820000 |
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長期應收（夫人） |
400000 |
權益合計（凈資產） |
660000 |
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資產合計 |
1980000 |
負債及權益總計 |
1980000 |
表二：家庭年收支狀況表 單位：元
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家庭收入 |
家庭支出 |
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科目 金額 |
科目 金額 比例 |
科目 金額 比例 |
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工資（先生） 120000 |
房貸支出 16800 16.75% |
保費（先生）5800 5.78% |
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工資（夫人） 60000 |
養車支出 12000 11.96% |
保費（夫人）5000 4.99% |
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年獎 40000 |
日常開銷49200 49.05% |
旅游支出 3000 2.99% |
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房租 12000 |
物業取暖3500 3.49% |
贍養家庭 5000 4.99% |
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合計 232000 |
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合計 100300 | 李女士家庭處于高收入丁克家族財務轉型之際，財務資金上的充足尤為關鍵，下面進行系列財務分析：
一、家庭財務分析
目前李女士家庭總資產為198萬元，其中負債為132萬元，家庭凈資產為66萬元，資產負債率為66.67%�？傎Y產中除去保險不計，流動資產為5萬元，固定資產為71萬元，資產流動比率為7.04%,資金流動性較差。
償付比率=總凈資產/總資產=660000/1980000=33.34%
儲蓄比率=現金盈余/稅后收入=50000/220000=22.73%
債務比率=每月總貸款償付額/每月總收入=1400/18333=7.64%
通過財務分析，李女士家庭財務指標中的積極方面與不足如下:
積極方面:
1、債務比率較好，不會對生活造成太大負擔。
2、收入較為穩定，家庭收支較為固定
不足：
1、儲蓄比率過低，不足以應對意外事件急需資金
2、投資品種過少，不足以分散房產投資和保險保障方面的風險
3、日常開銷占支出的比例過大
二、家庭收支統計與風險承受能力分析
李女士家庭的收支比率為43.23%, 由于家庭中無撫養孩子負擔,家庭負擔相對較輕,生活收支水平處于中等狀態,以家庭年收入232000元來說,較為理想的開支比率為30%-40%之間。
李女士屬于中庸偏保守型的投資者。家庭承受風險的能力有限，家庭成員重視保障投資。
三、家庭現金流量分析
家庭基本生活開支占總收入的49.05 %，其中16.75 %用在償還債務上,因此考慮可以節余一部分收入用于投資規劃李女士家庭的重要大額消費上，如置業和購車。由于李女士家庭有房產及購車質量提高的要求，在一年后的購車和三年后的置業過程中為了不出現財務赤字，必須從現在就合理投資規劃，提高投資的收益率，削減不必要的開支，就可以很好的渡過轉型階段。
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