讀者提問：最近在銀行買基金時，聽銀行的人說存少兒儲蓄可以免稅，但回到單位同事又說買少兒險的分紅也可以免稅。我小孩今年3歲，剛上幼兒園，我想從現在開始每月存800元(每年約1萬元)，為他準備今后的學費和教育方面的支出。小孩有醫療報銷，不考慮醫療方面。請問，我該選擇教育儲蓄還是教育保險呢？

　　專家解答：教育儲蓄的優點在于與普通儲蓄相比，其執行整存整取的優惠利率，且免征儲蓄存款利息所得稅，收益率相對較高。目前主要有3種期限的存款，分別是1年期、3年期和6年期，執行相應的整存整取利率，其中6年期執行5年存款利率。

　　

教育儲蓄的缺點首先是必須是在校小學4年級(含)以上學生，到期必須持存折、戶口簿或身份證到稅務部門領取免稅證明，并經教育部門蓋章才可支取。其次，最低起存金額為50元，但所有本金合計最高限額為2萬元，超過一律不得享受免稅的優惠政策。第三，就讀全日制高中、大學本科(大專)、碩士和博士研究生時，每階段可分別享受一次優惠，但合計不得超過2萬元。

　　目前教育險主要分為3種。一是純粹的教育金保險，提供初中、高中和大學期間的教育費用。二是針對某個階段教育金的保險，通常針對初中、高中或者大學中的某個階段，主要以附加險的形式出現。三是不僅能提供初中、高中及大學的教育費用，還可以提供以后的生存保險。

　　教育保險的優點是兼具儲蓄、保障功能。通常，不僅可在被保險人一定年齡后按期給付一定金額的教育金，還可為被保險人提供意外傷害或疾病身故等方面的給付及身故或高殘保費豁免的優勢。缺點是，短期不能提前支取，資金流動較差，早期退�？赡鼙窘鹗艿綋p失。

　　您的小孩教育金如何規劃？孩子越小越適合通過教育保險來規劃孩子的教育金，您的孩子現在3歲是最適合采用教育保險來做教育規劃。待孩子小學4年級以后可采用教育保險＋教育儲蓄的方式。

 張培娟