中國保險監督管理委員會主席 吳定富

　　當前保險業發展的整體形勢很好。在這樣的形勢下，我們強調防范化解保險風險的重要意義，就是要及時發現和消除阻礙保險業健康發展的消極因素，促進保險業又好又快發展，從而更好地為經濟發展和社會進步服務。

　　一、深刻認識防范化解保險風險的重要意義

　　(一)保險業更好地服務社會主義和諧社會，必須切實防范化解風險

　　更好地服務社會主義和諧社會建設，首先要求發展一個健康安全的保險業。我們深刻認識到，防范化解保險風險，既是保險業自身發展的需要，同時也是保險業必須承擔的責任。

　　首先，防范化解保險風險關系到社會保障體系安全。目前，我國商業保險為人民未來養老和醫療積累的

準備金已經超過1.5萬億元，保險業已經成為支撐社會保障體系的重要力量。如果商業保險出了問題，就可能會對社會保障體系產生重大影響。其次，防范化解保險風險關系到國家經濟金融安全。截至2007年一季度，保險業總資產已經達到2.2萬億元，保險市場與資本市場、貨幣市場的結合越來越緊密。保險業如果發生大的風險，將會給國家經濟金融安全帶來不利影響。第三，防范化解保險風險關系到經濟社會平穩運行。2002年以來，保險業累計賠款和給付4000多億元。隨著我國經濟社會不斷進步和保險業發展水平逐步提高，越來越多的風險將通過保險機制得到保障。如果不能及時有效地防范化解保險風險，在出現重大災害事故時，保險業就有可能無力賠付，從而影響經濟運行和社會穩定。

　　(二)保險業應對日益復雜外部環境，必須切實防范化解風險

　　伴隨著經濟全球化進程和我國金融改革不斷深入，保險業發展的外部環境正在發生復雜而深刻的變化，給保險業風險防范化解工作帶來了許多新的挑戰。

　　一是經濟全球化的挑戰。當前，經濟全球化正逐步走向深入，國際金融市場聯系日益密切，金融風險跨國家、跨區域傳遞的可能性加大，保險風險識別、預警和防范化解的難度也在加大。二是金融綜合經營的挑戰。我國的金融綜合經營趨勢不斷發展，銀行、保險、證券在業務、資本層面逐步融合，風險跨行業傳遞的可能性越來越大，對保險業風險防范以及保險業在知識、資本、人才等方面的準備提出了新的要求。三是利率市場化和

匯率形成機制改革的挑戰。利率市場化和匯率形成機制改革使金融體系中最基礎的兩種價格，即資金的價格和不同國家貨幣的相對價格走向市場化，這將影響保險產品的定價基礎，加大保險產品的定價難度。如何在這樣的環境下管理風險，對我國保險業來說是一個全新的課題。

　　(三)順應保險業發展規律，要求切實防范化解保險風險

　　保險業要保證長期穩健經營，首先必須重視防范化解風險。這是被世界保險業發展歷史反復證明的規律，也是中國保險業長期堅持的指導思想。

　　受保險行業特性的影響，保險風險具有長期性、復雜性、隱蔽性和易變性的特點。所謂長期性，是指保險業務特別是壽險業務負債期限很長，從風險積累到風險暴露可能會有一個較長的過程。所謂復雜性，是指保險業務形態比較復雜，面臨的風險類型也比較多，不僅包括資產項目風險如投資風險，也包括負債項目風險如定價風險、巨災風險，不僅包括資產負債匹配風險如流動性風險和價值波動風險，還包括經營管理風險如決策風險和股東關聯交易風險。所謂隱蔽性，是指由于風險的長期性和復雜性，對風險狀況做出正確判斷的難度較大。所謂易變性，是指保險業風險狀況與宏觀經濟金融發展關系十分密切，保險業的風險狀況會隨著宏觀經濟形勢的變化，利率、匯率的波動，資產價格的變化等多種因素而變動。

　　正因如此，對保險風險的識別、預警、防范和化解是一項長期而艱巨的任務，必須把風險防范作為行業的生命線，持之以恒地常抓不懈。

　　二、近年來保險業風險防范化解工作的主要實踐

　　十六大以來，保險業風險防范工作之所以取得了比較好的成績，關鍵在于能夠正確判斷保險業風險防范化解工作面臨的形勢，能夠堅持正確的風險防范化解思路，能夠抓住風險防范化解工作的關鍵并找到解決問題的正確辦法。

　　(一)對保險業風險狀況和風險防范工作的幾點基本判斷

　　第一，從保險業的行業特征看，風險防范是保險業的生命線，在任何時候都不能掉以輕心。保險是經營風險的特殊金融行業，具有負債期限長、負債率高的特點，經營很容易受外部經濟金融環境變化的影響，如果在風險防范化解方面放松警惕，就有可能出現大的問題。十六大以來，保險業一直強調居安思危，防患于未然，把防范化解保險風險作為保險工作的重中之重，得益于全行業在思想上的重視，保險業風險防范化解工作才能夠落到實處，見到實效。

　　第二，從保險業的發展階段看，保險業存在的風險是發展中的風險，必須用發展的辦法加以解決。保險業在發展初期之所以會產生利差損等問題，除了利率多次下調等外部因素影響外，很大程度上在于保險業發展得很不夠，不僅整體實力比較弱，而且在思想觀念、體制機制、經營管理等方面與現代市場經濟的要求有較大的差距。要解決這些問題，歸根結底，還是要依靠發展。

　　第三，從保險風險的特點和成因看，防范化解保險風險必須加強統籌謀劃，不能頭痛醫頭，腳痛醫腳。保險風險種類繁多，成因也各不相同。做好保險業的風險防范化解工作，必須有系統和整體的觀點，通過加快發展提高保險業防范化解風險的整體實力，通過深化改革完善保險業防范化解風險的體制機制，通過加強改善監管為保險業防范化解風險提供有力保障，從而把解決問題的內因和外因結合起來，把事前預防和事后化解結合起來，做到統籌兼顧、標本兼治。

　　第四，從保險業的發展趨勢看，在發展過程中還會出現新的風險，處理好發展和防范風險的關系至關重要。當前和今后一個時期，加快保險業發展，擴大保險覆蓋面的任務十分繁重。在開拓新業務領域的同時，必然會不斷面臨新的風險。我們既不能忽視發展中可能存在的潛在風險，頭腦發熱，一哄而上，也不能在新的風險面前裹足不前、無所作為，必須處理好加快發展和防范風險的關系，在發展中提高防范化解風險的能力，通過不斷管理各種新的風險促進保險業加快發展。

　　(二)十六大以來保險業風險防范工作的總體思路

　　基于對保險業風險狀況的四個判斷，我們提出了改革、發展、監管三管齊下的風險防范化解整體思路。

　　第一，把改革作為防范化解風險的有效措施。主要做了兩個方面的工作。一是深化保險公司體制改革，建立現代保險企業制度。保險業于2003年率先在金融業完成國有公司股份制改造，率先實現了國有金融保險企業境外上市。目前，中資保險公司基本上采取了股份制的組織形式。體制改革的不斷推進，提高了保險業從源頭上防范化解風險的能力。二是改革保險資金運用管理體制，推進保險資金專業化、規范化和市場化運作。強化保險資金集中統一運用，成立了9家保險資產管理公司，從制度上控制了保險資金被挪用的風險。

　　第二，把發展作為提高抵御風險能力的根本途徑。2006年全國保費收入達到5641億元，是2002年的1.8倍，相當于1980年到1998年19年間全國保費收入的總和。保險業從1980年恢復國內業務以來，積累第一個1萬億資產用了24年，積累第二個1萬億資產僅用了3年。保險業的持續健康發展，提高了行業的整體實力，為增強全行業的抗風險能力奠定了堅實的基礎。

　　第三，把加強改善監管作為防范風險的重要保障。借鑒國際保險監督官協會核心監管原則，初步建立了償付能力、公司治理結構和市場行為監管三支柱的現代保險監管框架。不斷更新監管理念，努力推動保險監管從以業務規模為基礎的靜態監管向以風險為基礎的動態監管轉變，從以監管外力為動因的監管向以保險公司自身風險管理為內在需求的監管轉變，從結果性的事后監管向過程性的事前事中連續監管轉變。

　　(三)十六大以來風險防范化解工作的主要成效

　　近年來，保險業在防范化解風險方面作了大量的工作，取得了實實在在的效果。目前，保險業歷史包袱正在逐步化解，潛在風險得到有效控制，風險防范的制度體系不斷完善，整體償付能力充足，沒有大的系統性風險。

　　第一，切實化解存量風險。在改善保險公司償付能力方面，積極推動中國人保、中國人壽、中國平安三家最大的保險公司改制并在境外上市，共籌集資本金487億元，從根本上改變了我國保險業償付能力總體不足的狀況。推動30多家保險公司通過增資擴股、發行次級債、引入外資戰略投資者等多種方式充實資本金。目前，保險業資本金總量達到2021億元，是2002年的5.6倍。在化解利差損包袱方面，通過增加資本金、提高投資收益、用新業務的盈利彌補老業務虧損等途徑，努力解決壽險業的利差損問題。利差損數額最大的中國人壽集團，持有的中國人壽股份有限公司的股權市值由2003年的700多億元提高到目前的6000多億元，為化解利差損創造了有利條件。同時，穩步拓寬資金運用渠道，努力提高人壽集團共管基金的投資收益率。初步測算，2006年中國人壽集團公司實現凈利潤15億元，改制以來首次盈利。

　　第二，積極化解增量風險。一是通過推進壽險精算制度建設，加強費率監管，積極發展新型壽險產品等方式，防止了新利差損的產生；二是控制和化解車貸險風險，車貸險未了責任金額已從最高時的2110億元下降到49億元；三是果斷處理了一些影響市場穩定的苗頭性問題，及時撤銷了國信人壽的主體資格，停止了東方人壽的業務，對新華人壽違規問題進行檢查并作出了初步處理；四是強化保險資金運用監管，針對個別保險公司托管在漢唐、閩發等證券公司的國債資金出現的回收風險進行了深入檢查和嚴肅處理。

　　第三，建立完善防范化解保險風險的長效機制。以公司治理和內控為基礎、以償付能力監管為核心、以現場檢查為重要手段、以資金運用監管為關鍵環節、以保險保障基金為屏障，構筑起防范風險的五道防線。特別是通過建立和完善保險保障基金制度，率先在金融業建立起市場化的風險自救機制。截至2006年底，保險保障基金規模已經達到80億元。

　　三、防范化解保險風險，促進保險業又好又快地發展

　　(一)防范化解保險風險要重點關注四類風險

　　一是定價風險。從世界范圍看，定價風險一直都是保險業的重要風險來源。在我國，壽險業的利差損包袱以及產險市場上的部分大型商業險實際定價過低，在本質上也都是定價風險。總體上，這幾年保險業在控制定價風險方面是有成效的，但是必須看到，隨著保險經營的經濟金融環境日趨復雜和保險業不斷進入新的業務領域，保險公司的定價風險在加大，對保險業在公司管控、定價能力和監管水平等方面提出了新的要求。

　　二是投資風險。當前，保險投資面臨著匯率、利率波動，以及

股票、債券價格變化等諸多因素引起的風險，保險資產負債匹配的難度在加大，保險資產期限錯配風險、債券投資的信用風險和投資收益的穩定性都成為需要重點關注的問題。特別是隨著投資渠道不斷拓寬，保險業正在逐步進入一些全新的領域，保險業在投資經驗、專業技術人才和風險控制技術等方面都比較缺乏，對其中潛在的風險，必須高度警惕。

　　三是運營風險。主要是保險機構自身運營管理方面存在問題而形成的風險，包括公司治理結構不完善、內控不嚴、內部管理存在漏洞等風險。我國保險業還處在發展的初級階段，公司治理結構不完善、內控不嚴、內部管理不到位的現象還在相當范圍內存在，潛伏著不少風險因素。歷史悠久的巴林銀行就是因為一個交易員違規交易金融衍生產品而倒閉，對于運營風險控制不力可能給保險業帶來的危害，必須有清醒的認識。

　　四是誠信風險。當前，保險業不講誠信的問題仍然相當程度地存在，集中體現在銷售誤導和理賠難兩個方面，消費者投訴居高不下，糾紛和訴訟不斷增加。誠信問題從表面上看是少數公司和部分從業人員職業道德缺失，但影響十分惡劣，是現階段保險業發展的一個重要風險點。誠信風險如果不能及時加以有效控制，就會損害保險消費者的切身利益，在特定的情況下有可能誘發大面積退保等嚴重問題，成為影響行業健康發展的不穩定因素。

　　(二)防范化解保險風險要正確處理三大關系

　　一是要正確處理防范短期風險和防范長期風險的關系。長期風險比短期風險更加復雜，解決的難度更大，一個個短期風險的動態疊加就會變成長期風險。如果只注重短期風險，忽視長期風險，雖然眼前問題解決了，但根本性問題并沒有解決，還會出現很多新的風險；如果只注重長期風險，忽視短期風險，那么短期風險就會積累形成更大的風險，不利于長期風險的解決。

　　二是要正確處理防范企業風險和防范行業風險的關系。防范企業風險是防范行業風險的基礎，防范行業風險是防范企業風險的保障。防范和化解保險風險，既要發揮監管機構的主導作用，又要發揮保險企業的主觀能動性，將防范行業風險和防范企業風險有效統一起來。

　　三是要正確處理防范保險風險和防范金融風險的關系。關鍵是要不斷提高保險業自身防范化解保險風險的能力，既要防止保險風險向其他金融領域傳遞，影響國家金融穩定和安全，又要避免和降低其他金融領域的風險對保險業發展造成的影響。

　　(三)高度重視，扎實工作，不斷提高防范化解保險風險的能力

　　一是要充分發揮監管機構防范風險的主導作用。堅持加快發展、深化改革和加強監管三管齊下的風險防范思路，重點在加強和改善監管上下功夫。繼續完善“三支柱”的監管體系和保險業防范風險的五道防線。

　　二是要充分發揮保險機構防范風險的主體作用。要全面貫徹落實科學發展觀，不斷增強市場意識和風險意識，把全面風險管理作為經營管理的重要內容，把加強內部管理與防范風險有機結合起來。特別要在完善公司治理和內控建設上下大力氣。

　　三是充分發揮保險人才隊伍在防范風險方面的基礎作用。要加強監管人才隊伍建設，提高監管機構引領發展的能力和防范風險的能力；要加強管理人才隊伍建設，提高保險高管人員審慎經營意識，提高風險識別、評估和控制能力；要加強保險專業人才隊伍建設，為保險業風險防范提供強有力的專業和技術支持；要加強保險營銷人才隊伍建設，增強從業人員的職業操守，改善保險行業形象。

　　四是充分發揮行業協會在防范風險方面的積極作用。要充分發揮行業協會在行業自律、規范行為和提供服務等方面的功能，通過組織開展行業風險研究，為企業全面風險管理提供咨詢和培訓，推動行業誠信建設等多種方式，在防范化解保險風險中起到應有的作用。