發達國家并非貿易天堂 規避風險有賴信用保障

　　FN記者 張蘭

　　6月21日，中國出口信用保險公司江蘇分公司在徐州舉辦了美國買家破產案賠款兌現大會暨徐州市農林產品出口企業風險防范與貿易融資推進會。在兌現大會上，徐州市的兩家美國企業因投保了出口信用保險而獲得了價值22.77萬美元的賠款。與之形成鮮明對比的是，國內其他13家未參與投保的企業有近600萬美元損失無法挽回。

　　知否 玫瑰背后暗藏荊棘

　　在很多國內出口企業看來，“發達國家的市場比較安全”，然而事實似乎并非如此。中國信保江蘇分公司有關負責人告訴記者：“這次拖欠國內15家企業的美國客戶，近幾年來銷售規模快速擴張，在行業內信譽較好，但在遭遇一系列意想不到的經營失誤后，雖有良好的付款意愿，卻喪失了付款能力，導致江蘇省7家未參加出口信用保險的企業280多萬美元的巨大損失無法挽回。”

　　盡管這起美國賠案的發生，帶有一定的偶然性，但是放在國際貿易的大環境下考量，壞賬損失的發生似乎是在所難免的。隨著經濟全球化的不斷深入和出口經營權的不斷放開，越來越多的企業特別是私營企業，開始走出國門、搏擊海外，尋求國際化發展，但海外買家風險、進口國政治風險導致的應收賬款，已經成為國內出口企業十分頭疼的問題。據統計，目前我國在海外的呆壞賬正以每年150億美元的速度增加，至今累計發生的海外逾期應收賬款已經超過1000億美元。

　　實際上，具體分析一下出口貿易的交易環節，便不難發現暗藏在“利益玫瑰”之后的“風險荊棘”。在進出口貿易的實務中，發達國家和地區的進口商在國內市場通常采取商業信用放賬的交易方式，信用風險自然也就隨之產生。與此同時，進口商為了緩解自己的資金壓力，降低自己的交易成本，往往要求出口商提供延期付款的交易方式，因而出口收匯風險也同樣出現。然而，國內出口面對發達國家巨大的市場潛力和發展機遇的誘惑，往往對大客戶、老客戶過分依賴和遷就，缺乏必要的警惕，放松對其貿易項下的風險控制，造成了風險過分集中。

　　“殺熟” 國際貿易中的惡習

　　按常理來說，老客戶、大客戶的商業信用應該相對較高，發生巨額損失的可能性較小。可是中國信保江蘇分公司有關負責人卻反復強調：要高度關注貿易風險的防范和化解，特別是要重點防范老客戶、大客戶的交易風險。

　　從中國信保近幾年處理的案例看，老客戶、大客戶帶來巨額損失的情況時有發生，給企業造成“傷筋動骨”影響的，往往就是那些讓人信賴、讓人放松警惕的大客戶、老客戶。中國信保江蘇分公司有關負責人告訴記者：“對于一些新市場、新客戶來說，由于企業本身就比較謹慎，即使發生損失，只會產生局部、暫時和較小的影響，不會動搖企業生存和發展的根基。而這些老客戶、大客戶一旦出現風險都是大問題，將使企業幾年來的經營成果化為烏有，甚至可能帶來滅頂之災，影響企業的生存和發展。”

　　以此次涉案的買家為例，這家公司是美國一家專業經營板材進口批發的中型批發商，在中國上海和天津分別設有分支機構，其所有貨物全部從中國進口，并由供貨商直接發往最終用戶。這家公司近幾年來增長較快，業內反映付款較好，2005年銷售額有較大幅度增長，達到4100萬美元，是該市膠合板出口企業的重要貿易伙伴。今年初，由于最終買家付款發生拖欠，加之買家內部經營和管理出現失誤，使得這家公司資金鏈斷裂，財務面臨巨大困難,銀行封閉賬戶，最終宣布破產，致使海外供貨商陷入了貨款兩空的境地。

　　保險 出口貿易的“護航艦”

　　據記者了解，在這個案例中，買家項下我國遭遇拖欠損失的企業達到了15家之多，損失金額高達600多萬美元，其中僅徐州就有9家企業受損，損失金額超過300萬美元。而令人遺憾的是，國內投保信用保險的企業只有2家，投保的出口金額僅為34萬美元。

　　實際上，出口信用保險作為國家的政策性保險，是以國家財政支持為背景，旨在支持和促進擴大出口的，它不僅可以幫助企業進入發達國家市場，又能達到規避貿易風險的目的。有關數據顯示，截至今年6月，江蘇省通過出口信用保險帶動實現的一般貿易出口累計達到48億美元，其中有近90%的出口為非信用證業務，出口信用險對新市場、新客戶的出口支持額超過26億美元，已經賠付和正在處理的賠案累計達到2588萬美元，幫助企業獲得貿易融資便利6億多美元。

　　在買方市場趨勢下，由于非信用證結算方式已成為國際貿易的主流方式，因此，出口企業的海外應收賬款存在賬期長、風險大的特點，企業尋求融資支持就顯得壓力較大。對于出口企業來說，充足的訂單和配套的資金是企業得以持續快速發展的鳥之兩翼，缺一不可。“通過投保出口信用保險，企業的應收賬款就變成了一塊安全性和流動性都比較高的資產，企業的應收賬款風險大大降低，銀行的貸款風險也就隨之降低，從而解決了企業因找不到銀行認可的擔保和抵押，而得不到銀行融資支持的難題。”一位信用保險專家解釋了出口信用保險的作用。

　　截至今年5月，江蘇省出口企業通過這一方式累計獲得了6億多美元的出口融資支持，其中僅農行江蘇省分行就累計提供了近3億美元的融資，占全省出口信保融資業務的50%左右，有效地緩解了企業在擴大出口過程中的融資困難。據該行負責人介紹，對于出口企業來說，采取這一融資方式的好處在于：一是規避了企業在擴大出口中的收匯風險，保障了應收賬款的安全；二是破解了企業融資困難的難題，一般情況下銀行不再需要企業提供其他擔保和抵押措施，可以直接根據信保公司對投保買家核定的限額審批授信額度；三是規避了

　　當前，如何在有效規避風險的前提下，實現企業出口規模和經營效益的良性循環發展，已然成為每個出口企業必須正視的現實問題。而江蘇省的這個案例也給我們上了生動的一課，在充分重視發達國家市場風險的同時，出口信用保險的發展也在相當程度上制約著我國的出口企業的現實收益。