50歲我們靠什么活著：養(yǎng)老保險還是兒女的贍養(yǎng)

　　靠基本養(yǎng)老保險金？

　　靠現(xiàn)在省吃儉用加上精打細算？

　　靠兒女的贍養(yǎng)？

　　忙忙碌碌的上班族總是對于“退休”這個話題退避三舍，“我用青春賭明天”，而明天在哪里？明天的日子是否幸福？

　　在養(yǎng)老保險中，有一個專業(yè)術(shù)語叫做“替代率”�！疤娲�率”指養(yǎng)老金收入占退休前收入的百分比。根據(jù)統(tǒng)計，養(yǎng)老保險制度改革以后參加工作的員工，30年后退休，個人按繳費基數(shù)3000元，繳費比例8%繳納養(yǎng)老保險。工資增長率和通貨膨脹率相抵，個人積累按照同期存款利率計息，“替代率”只有30%左右。而事實上，替代率在70%~80%之間，才可能讓你的生活水平與退休前大體相當。

　　這么一算，驚出一身冷汗，原來今日的忙碌依然不能換來明日的瀟灑。那么50歲我們究竟靠什么活著？一種新的補充養(yǎng)老保障——企業(yè)年金開始越來越受到關(guān)注。

　　上企業(yè)年金純屬自愿

　　所謂企業(yè)年金，是指企業(yè)及其職工在依法參加基本養(yǎng)老保險的基礎(chǔ)上，自愿建立的補充養(yǎng)老保險。員工退休后可一次性或多次等額領(lǐng)取。

　　中國勞動和社會保障部出臺了《企業(yè)年金試行辦法》和《企業(yè)年金基金管理試行辦法》后，一些大企業(yè)開始嘗試將企業(yè)年金作為員工的薪酬福利計劃之一。根據(jù)規(guī)定，建立企業(yè)年金，應當由企業(yè)與工會或職工代表通過集體協(xié)商確定，并制定企業(yè)年金方案，設(shè)定諸如繳費比例，理財產(chǎn)品選擇等參數(shù)。方案審批通過后，企業(yè)年金將為員工的退休生活增加一筆不菲的收入。

　　30年工齡可多拿幾十萬

　　人力資源總監(jiān)汪小姐給記者算了一筆賬。假設(shè)一位員工去年一年的工資總額是72000元，現(xiàn)在每月從工資中劃出100元存到其個人的企業(yè)年金賬戶中，同時企業(yè)為他存300元。如果不計年收益，不計工資漲幅，那么30年后，這位員工退休，一次性可以拿到100(元)X 12(月)X 30(年)+300(元)X 12(月)X 30(年)=144000元。而事實上，企業(yè)年金是按照前一年平均工資的比例劃走，工資隨著職工工齡、級別等每年上漲，年金繳存也會上漲；另外企業(yè)年金以信托的形式進行市場化管理。投資管理人會根據(jù)企業(yè)的特征為企業(yè)設(shè)計年金投資方案，比如穩(wěn)定收益?zhèn)�券型年金產(chǎn)品等。這無疑會讓職工的企業(yè)年金逐年的水漲船高。

　　基本不受跳槽影響

　　招商銀行被國家勞動和社會保障部確定為企業(yè)年金賬戶管理首家試點銀行。相關(guān)負責人告訴記者，企業(yè)年金還有一個好處是，如果員工跳槽，新進入的企業(yè)也建立了企業(yè)年金，他可以辦理轉(zhuǎn)移；如果沒有建立，該員工可以繼續(xù)放在原賬戶中，和原公司其他員工一樣，享受投資收益。因為投資管理人對應的是整個企業(yè)的大賬戶，所以離職員工不需要繳納投資管理費用，只是承擔賬戶管理人的費用，而這部分費用相對投資收益微乎其微。

　　有一說二 年金雖好 還需政策到位

　　據(jù)悉，目前為止，北京已上企業(yè)年金的企業(yè)有建設(shè)銀行、中遠集團、

　　在國外，企業(yè)年金之所以能夠成為穩(wěn)固的職工退休金第二支柱，避稅是直接驅(qū)動器。但目前國內(nèi)并沒有統(tǒng)一的企業(yè)年金稅收優(yōu)惠政策，北京只針對中關(guān)村高新技術(shù)企業(yè)，可以有4.2%稅前列支，其他企業(yè)尚無特別明晰的政策可依據(jù)。企業(yè)顧及利潤，在沒有優(yōu)惠的政策出臺前，自然不會對補充養(yǎng)老保險那么積極；另外個人繳納企業(yè)年金的部分也沒有免稅，運作收益還需要繳納利息稅。

　　企業(yè)年金本來是件好事，相當于退休后可以領(lǐng)雙薪，但現(xiàn)在看來是員工的熱情已經(jīng)高漲了，企業(yè)卻還有無數(shù)苦衷。所以我們也呼吁國家盡快出臺相關(guān)支持政策，畢竟誰都要面臨退休，而誰都不愿意退休后的日子與現(xiàn)在有天壤之別。

　　龐婧