|
新聞背景
2005年12月14日，《國務院關于完善企業職工基本養老保險制度的決定》浮出水面。2006年1月1日，養老新政開始實施，在擴大養老保險覆蓋范圍、做實個人賬戶、調整新的計發辦法等方面提出了實質性舉措。直面二十年養老保險改革難題，養老新政開始步入艱難的攻關戰。
老人：新政影響不大
老章是名退休干部，正如一首歌里唱到的，“干了一輩子革命工作，也該歇歇了�！比缃竦乃�，每天遛鳥、打太極拳、跳健身操，生活過得悠閑自在，而支撐他幸福晚年的經濟支柱，則來自于他現在每個月2000多元的退休金。
而老章的大學同學老汪的晚年境遇則大不一樣。老汪退休前是一家企業的工程師，他現在的退休金還不到1000元錢，支撐一家人的生活只能說是勉強夠用，為了下崗的孩子和自己的晚年著想，老汪在退休之后又去一家企業當起了會計。
對于中國大多數的老年人來說，老汪的情形更代表了大多數普通老人的養老現狀，日子過得拘謹而節制，和想像中的幸福生活還有一段距離。
“這次的養老金改革對老人的影響不大，就是說目前老人能拿到的養老金不會有任何變化，既不會減少也不會增加。”
這是專家的看法。
實際上，這次養老新政的出臺，很大程度上就是為了保證離退休老人的養老金按時足額發放。據了解，為了離退休老人的養老金發放，近五年來，中央財政基本養老保險的轉移支付補貼金額高達2093億元。
據了解，目前我國社會保障各項繳費比例已高達40%，在亞洲地區僅次于新加坡。為維系這一制度的正常運轉，不得不挪用在職職工的個人賬戶資金，形成了約7400億元的空賬，并且每年還在增長。
養老保險制度轉軌中出現的最大難題，就是巨額“隱形債務”問題。數據顯示，截至2005年底，中國社會養老保險個人賬戶的虧空達8000億元，且每年以1000多億元的規模持續擴大。
中人：養老新政的受害者
“20年以后等我老了，能領到的退休金會因此變少嗎？”在一家企業工作的馬勇對自己的未來有些悲觀。已過而立之年還在為事業打拼的他并沒有過多地考慮自己的養老問題，但他對自己未來養老金是否會減少顯得十分在意，“到那時候，社會上競爭壓力肯定會更大，養老金要是少了，生活質量如何保證？”
“改革意味著政府將通過提高社會統籌的比例來籌集更多的資金，以支付退休職工的養老金�！睂＜业目捶ㄊ牵诨A養老金不變的情況下，個人賬戶規模的縮小，將使在職職工未來的養老金水平縮水。
有人算了一筆賬，假設一名養老新政實施前參加工作且在新政實施后才退休的職工，如果他的平均月薪3000元，養老保險繳費期限為10年；再假設10年后本地月平均工資是3000元，那么退休后，他在政策變化前后各能領到多少養老金呢？
如果按養老新政之前的養老金政策看，這名職工在退休后每月可領到的養老金是880元；如果將個人養老賬戶的規模由本人繳費工資的11%調整為8%，即實施養老新政后，那么他退休后每月可領到的養老金690元。
也就是說，在養老保險制度調整后，這樣的“中人”職工每月的養老金少拿了190元。對此，“新政”給出的應對辦法是，國家將專門對中人發放“過渡性養老金”，這可以理解為是一種補償，但發放標準和形式尚未有明確規定。
有關專家認為，“中人”在改革前并無個人積累，這意味著國家對這部分人負有“隱性債務”，“養老新政”實際上是通過犧牲在職一代的福利，來保障退休職工的福利。而且，再過30年，現在在職的一代人將到退休年齡，中國將進入人口老齡化的頂峰。屆時，在個人賬戶養老金積累不足的情況下，為了支付日益增加的養老金，如果政府仍然采取現行的政策，即進一步縮小個人賬戶比例，提高社會統籌比例，將使未來工作的新一代個人賬戶養老金進一步減少，最終可能使養老金制度完全成為現收現付制。從養老金支付的自身規律看，中國作為一個人口眾多而收入水平相對較低的大國，沒有積累的養老金制度難以應對人口老齡化帶來的巨大挑戰。
新人：養老不易
李楠可以說是一個新新人類，80后出生的他剛剛參加工作還不到3年，但每月2000多元的工資還不夠自己用，談到養老，他就一臉愁容，年輕時攢不下錢，老了以后怎么辦呢？
剛參加工作的劉志堅最近一直在和同事討論這樣一件事情：自己結婚以后，如何來照顧雙方的老人，雖然父母一再告訴他不用擔心他們的養老問題，但劉志堅還是覺得父母加起來不到1000元的退休工資在現在這個社會越來越不夠用。
目前中國60歲以上的人口已經超過了14%，到2030年，中國人口結構將從現在的15個勞動力供養1個老人變為3.3個勞動力供養1個老人。老齡化社會的到來將使得養老成為一個大問題。
中國老齡科學研究中心一位學者認為，西方國家進入老齡時期一般都花費一百年左右的時間，而中國從控制生育到進入老齡化只用了18年時間�！拔覀冞@個社會‘未富先老’，所承擔的養老責任越來越繁重�！�
相關鏈接：我們能領多少養老金？
目前，1997年前退休的那一部分老人已經全部在90歲以上，在總人口中的比例已經很低；1997年前參加工作、1997年后退休的那部分“中人”由于多年來的養老金個人賬戶積累，擁有使用自己養老金個人賬戶的權利，政府的負擔將大大減輕。也就是說，如果我國養老保障制度能平穩推進，做實個人賬戶，30年后養老金缺口才能得以填平。
按照新制度的設計，職工退休后的養老金分為兩部分：一是基礎養老金，月標準為上年度職工月平均工資的20%；二是個人賬戶養老金，標準為每月發放個人賬戶累計儲存額的1/120。
另外，國家對于“中人”還將給予過渡性養老金補償方式，但是，對于過渡性養老金的制定和發放標準新政尚未明確。
養老金的計算公式：“中人”的基本養老金=基礎養老金+個人賬戶養老金+過渡性養老金。具體算法為退休前一年全市職工月平均工資×20%(繳費期限不滿15年的按15%)+個人賬戶本息和÷120
舉例：王先生是“中人”，他的平均月薪3000元，養老保險繳費期限為10年，假設10年后城市月平均工資是3000元，那退休后，他能領到多少退休金呢？
個人養老賬戶的規模由本人繳費工資的11%調整為8%后，王先生退休后每月可領到的養老金=3000元×15%+3000元×8%×12×10？÷120=690元。
其中，(3000元×15%)為基礎養老金；(3000元×8%×12×10÷120)為個人賬戶養老金。
眾人話“養老”
李先生(40歲，廣告人，月收入3000元)：對于我，既要上社�；穑忠仙虡I保險，我不會把自己的老年時代交給后代，對于養老院，可以考慮。也許自己的老年會去一個環境比較好的地方，不排除海外。我以后會去養老院，錢多就去高級的，身體很差的時候找24小時陪護；錢少就去普通的，慢慢等死。我不信任養老保障系統，只希望現在大力建設養老院，滿足高中低檔養老需求，等我老的時候可以像選擇超市一樣選擇養老院。
王女士(30歲，企業中層管理人士，月收入2500元)：我想將來我老了的時候應該不會去養老院，保險可能會上。但也不會全指著養老保險�？赡軙谀軖赍X的時候存一筆錢留作養老吧。說實話，我個人對養老院一直沒什么特別的印象，總是不太信任吧。保險我還是會上的。首先錢不會太多，對于沒有退休金的我們來說，商業保險可能是老了以后首選的保障吧。
小孔(28歲，會計，月收入1500元)：養老是一個遙遠的話題，但一想起來還是覺得有壓力，因為我們這一代人正處在社會轉型時期，注定是付出多于所得的，各種政策和社會方面的風險承受得要多一些，不過我認為到我們的孩子長大以后，也就是再過20年，他們那一代人或許不會認為養老是個難以解決的問題吧。
小張(25歲，在校生)：還沒有考慮個人養老的問題，我的父母都是企業退休職工，兩個人的退休金加起來還沒有1000元錢，這點錢看起來不多，但在一個小縣城里還是過得相對不錯。我的愿望就是能在畢業幾年后在大城市安定下來，然后把父母接到城市里過一種更有質量的晚年。
�。ū緢笥浾撸黑w志國）
名詞解釋：老人、中人、新人
根據新政的規定，個人養老賬戶由本人繳費工資的11%調減為8%，并采取“新人新制度、老人老辦法、中人逐步過渡”的方式來設計。
老人：指“新政”實施前，即2006年1月1日前已經退休的人員，仍按照國家原有規定發給基本養老金，并隨以后基本養老金調整而增加養老保險待遇。
中人：指1997年之前，即國務院頒布《國務院關于建立統一的企業職工基本養老保險制度的決定》(簡稱《老決定》)之前參加工作，“新政”實施后繳費年限累計滿15年的人員，由于他們以前個人賬戶的積累很少，退休后在發給基礎養老保險金和個人賬戶養老金的基礎上，國家還將發給過渡性養老金。
新人：指《老決定》實施后參加工作的人員，他們的繳費累計滿15年的，退休后將按月發給基本養老金。
| 
