養老新政 將給我們帶來什么

　　N本報記者 帥斌彬 黃漢杰

　　核心提示

　　個人養老金計算有了新辦法。從明年1月1日起，根據《國務院關于完善企業職工基本養老保險制度的決定》，個人養老賬戶由本人繳費工資的11%調減為8%，采取“新人新制度、

老人老辦法、中人逐步過渡”的方式來設計。

　　昨日，記者從我省勞動保障部門獲悉，該部門正結合我省具體情況，制定我省相應的實施細則，并將于近期公布。隨著實行日子的臨近，對于這個與每個人關系密切的新規定，我們通過福州大學公共管理學院有關專家進行詳盡解讀。

　　【政策】

　　社會統籌賬戶擴大了

　　現有的養老金辦法是，個人繳納月工資的8%，放入養老保險的個人賬戶中，同時企業也按職工月工資20%繳納，其中3%并入個人賬戶中，另17%放入社會統籌賬戶中。

　　自2006年1月1日起，養老新政正式實施后，個人賬戶的規模統一由本人繳費工資的11%調整為8%，全部由個人繳費形成，企業繳納的3%不再劃入個人賬戶，而是全部放入社會統籌賬戶，這樣個人賬戶就由原來的11%降為8%。

　　“這種變化好比把錢從左邊兜，放到右邊兜。”專家解釋說，原來由單位繳納的“3%”不再放在個人賬戶，而是放在統籌基金部分，即“3%”和先前的17%一同放在統籌基金，將和個人賬戶中的資金一同成為被保險人退休后養老金發放的來源。此舉主要意圖在于擴大社會統籌，照顧更多貧困的人，對被保險人的利益沒有損害，總體而言，百姓享受的養老待遇不會降低。

　　【實施】

　　多繳費多領養老金

　　目前，我國通用的基本養老金計算公式如下：

　　基本養老金=基礎養老金+個人賬戶養老金+過渡性養老金=退休前一年全市職工月平均工資×20%(繳費年限不滿15年的按15%)+個人賬戶本息和÷120+指數化月平均繳費工資×1997年底前繳費年限×1.4%。

　　在《老決定》中，養老保險金的計發辦法是“一刀切”：繳費年頭只要超過15年，不管你再多繳多少年，退休時都按繳費15年的標準計發養老保險金。

　　相比之下，《新決定》的出臺，采取職工基礎養老金領取水平與繳費年限長短、繳費基數高低、退休時間早晚直接掛鉤。繳費超過15年后，每繳費滿1年，基礎養老保險金就增加當地上年度在崗職工月均工資和本人月均繳費工資平均值的1%，上不封頂。這樣做，既有利于形成“多工作、多繳費、多獲養老金”的激勵約束機制，也更加符合退休人員平均余命的實際情況，還可以兼顧社會公平。

　　重劃三種人區別對待

　　在《新決定》中，養老金重新劃定三種人———老人、中人、新人。

　　老人：指“新政”實施前，即2006年1月1日前已經退休的人員，仍按照國家原有規定發給基本養老金，并隨以后基本養老金調整而增加養老保險待遇。

　　中人：指1997年之前，即國務院頒布《國務院關于建立統一的企業職工基本養老保險制度的決定》(簡稱《老決定》)之前參加工作，“新政”實施后繳費年限累計滿15年的人員，由于他們以前個人賬戶的積累很少，退休后在發給基礎養老保險金和個人賬戶養老金的基礎上，國家還將發給過渡性養老金。

　　新人：指《老決定》實施后參加工作的人員，他們的繳費累計滿15年的，退休后將按月發給基本養老金。

　　《新決定》實施后，很多人擔心這會導致養老保險金降低。專家解釋說，在新制度實施過程中，應該區別對待，采取“新人”新辦法，“老人”老辦法，“中人”過渡法。

　　【計算】

　　該繳多少錢能領多少錢

　　那么，不同人群每月該繳多少錢，退休后又能領到多少錢呢？記者請有關專家做了個簡單計算。

　　關于“老人”，專家介紹說，他們仍按國家原規定發給基本養老金，同時隨基本養老金調整而增加待遇，增幅視各地總體養老金增長狀況而定。

　　中人：錢少拿了 政策來補償

　　如王先生平均月薪4000元，養老保險繳費期限為10年，假設10年后福州市月平均工資是3000元，那么退休后，他在政策變化前后各能領到多少養老金呢？

　　按老的養老金制度，王先生退休后每月可領到的養老金=3000元×15%+4000元×11%×12×10÷120=890元(“指數化月平均繳費工資×1997年底前繳費年限×1.4%”部分忽略不計，下同)。

　　而個人養老賬戶的規模將由本人繳費工資的11%調整為8%后，王先生退休后每月可領到的養老金=3000元×15%+4000元×8%×12×10÷120=770元。

　　也就是說，“新政”實施后，王先生每月少拿了120元，但是“新政”明確指出，國家還將專門對中人發放“過渡性養老金”，這可以理解為是一種補償，但發放標準和形式尚未有明確規定。

　　新人：個人賬戶年少1080元

　　個人賬戶養老金發放月標準為個人賬戶儲存額除以計發月數，計發月數根據職工退休時城鎮人口平均預期壽命、本人退休年齡、利息等因素確定。專家說，這幾項因素，尚需有關部門的實施細則確定，但我們可以從新人個人賬戶的縮水，看到新政對新人的影響有多大。

　　舉例：拿一個明年準備參加工作的大學生為例，假設每月薪水是3000元，按照舊法，除個人繳納240元(8%的繳費基數)養老保險直接計入個人賬戶中，在單位繳納600元的社保中的90元(3%的繳費基數)也會劃算到其個人賬戶，而另外的510元將作為社會統籌部分。

　　按照新規，個人繳納的費用不變，而單位為其繳納的600元將全部作為社會統籌部分，該職工每月的個人賬戶中將比原先減少90元的社保養老金，一年將減少1080元。

　　【專家】

　　單靠養老金不能解決養老

　　相比之下“中人”的問題比較復雜。專家指出，“老人”和“新人”都比較好辦，因為老人貢獻長久，欠缺的社保，將由國家來補貼。新人，從年齡上來看，他們大多是35歲以下的年輕人。他們自己交錢給自己買單，是《新決定》最直接的受影響者。

　　而“中人”，雖說交了一部分錢，但數量少，賬戶的大部分還是空缺，且下崗職工、低收入群體之中“中人”所占比重較大，問題解決起來就比較棘手。

　　因此，對“中人”要實行過渡性政策，既按照新的養老金計發辦法進行發放，也要進行過渡性補償辦法，做到養老金減少的不減發，增加的跟著逐步增加，以確保他們的實際生活待遇不會降低，且能不斷提高。

　　“社會養老保險、企業年金、商業養老保險同為養老保險體系的三大支柱。成熟社會中，人們的養老保障應當由三部分構成。”

　　專家認為，新制度的出臺會面臨一些困難和問題，單純的養老金計發辦法不能解決我國養老問題的全部，需要做的事情還很多，比如社會保障制度本身的完善，法律制度的健全以及經濟體制改革的深入等，總之，養老制度的改革任重而道遠。

　　【出路】

　　35歲之后須定養老計劃

　　我省一家企業的人事主管向記者算了一筆賬：如果一位職工交了30年的養老保險，現在退休的話，按照《老決定》，他每月可以領到的基礎養老金=本地區上年度社會平均工資的20%，假定平均工資為1100元，他領到的基礎養老保險金是220元；如果按照《新決定》計算，他的基礎養老金=本地區上年度社會平均工資的35%，可以領到的基礎養老金是385元。

　　中國人壽福建省分公司一位負責人告訴記者，顯然職工退休之后，所能領到的基礎養老金和當時當地的工資水平密切相關，間接來說，也和當時當地經濟發展水平密切相關。雖然影響短期還無法顯現，但有一點是肯定的，單單靠基礎養老金，對于個人維持一個有尊嚴的老年生活顯然不夠，因此除有條件的企業設立企業年金之外，個人應該在35歲到40歲之間制定養老計劃，購買一定的商業養老保險。

　　他建議，首要是為家中的收入主角買一份風險保障，比如兩全保險。另外，如果要買養老保險的話，鴻壽養老年金是個不錯的選擇。他表示，保險公司的產品種類繁多，能夠滿足百姓的不同需求，百姓可以向各家保險公司咨詢。而