保監會副主席：以市場化手段構筑養老保障體系

　　--訪中國保監會副主席魏迎寧

　　在不斷完善基本社會養老保險的基礎上，大力發展企業年金和個人養老保險，是構筑養老保障體系，實現社會主義和諧社會目標的重要措施。因此，圍繞著如何大力發展中國養老保險及企業年金的相關問題，記者專訪了中國保險監督管理委員會副主席魏迎寧。

　　個人儲蓄性養老保險未發揮作用

　　記者：請您談談怎樣充分認識發展我國養老保險和企業年金的重要意義？

　　魏迎寧：研討養老保險、企業年金的發展問題，具有重要意義。

　　這是因為：第一，養老保障所需要的資金多、保障期限長、技術復雜，這就需要我們認真進行制度設計；第二，我國是一個人口最多的國家，改革開放20多年來，經濟快速發展，人口壽命明顯延長，我國是在還不富裕的情況下，迎來了人口的老齡化浪潮，這就需要我們盡早籌劃；第三，基本的社會養老保險還沒有普及，需要不斷擴大覆蓋面，原來享受基本社會養老保險的人，也存在保障不足問題以及因體制變動產生的其他問題，這就需要兼顧各方面的利益，通過改革、創新解決新問題。

　　發達國家的經驗表明，養老保障主要依靠三個支柱：第一支柱是國家的基本社會養老保險；第二支柱是企業年金(以前稱為企業補充養老保險)；第三支柱是個人儲蓄性養老保險。我國的實際情況是，第一支柱的基本社會養老保險，在勞動和社會保障部的管理下，正在逐步完善，發揮著基礎作用。第二支柱的企業年金，相關的政策、規章已經發布，相信，規范的企業年金將會逐步發展起來。第三支柱的個人儲蓄性養老保險，雖然保險公司已經營了20多年，業務也在不斷發展，但實際上還沒有起到支柱作用。

　　基本社會養老保險由政府保證支付，由

　　四大優勢打拼年金市場

　　記者：保險業在企業年金發展中所發揮的作用體現在哪里？

　　魏迎寧：個人儲蓄性養老保險，作為一種長期保險業務，只能由人壽保險公司經營。我國的人壽保險公司，以前雖然也經營、承保了一些團體養老或團體年金業務，其性質與企業年金類似，但不是按照企業年金的規章辦理的，大部分也沒有享受稅收優惠，所以還不是規范的企業年金。規范的企業年金業務開展以后，人壽保險公司以前承保的一些團體養老或團體年金業務，有可能會萎縮，還有一部分可能會逐步轉為規范的企業年金業務。

　　在企業年金的發展中，保險業也有許多優勢，大有可為。

　　企業年金有兩種基本類型，即確定繳費型( D C)和確定給付型(DB)。確定繳費型，先確定每個年金參加者每期的繳費金額，按期繳費，逐年積累。確定給付型，先確定職工退休后領取的年金額，再根據年金領取額和距離退休的年限確定每期繳費金額，如果將來領取的年金額相等，參加年金計劃時年齡較大者，繳費要多一些。

　　記者：能否具體闡述關于確定繳費型( D C)和確定給付型( D B)企業年金？

　　魏迎寧：確定給付型一般采用訂立保險合同的方式，因此，確定給付型企業年金只能由人壽保險公司經營。今年初中石油(資訊 行情 論壇)一次性躉繳保費200億元，為39萬名離退休職工投保養老保險，采用了保險合同方式，應該說其性質就是一種確定給付型的企業年金。所以確定給付型企業年金是有一定市場需求的。

　　確定繳費型企業年金按性質屬于信托方式。企業年金管理人涉及銀行、保險、證券等金融領域的機構，這就意味著，保險公司與銀行、證券公司、基金管理公司、信托公司等金融機構之間會存在競爭。應該說各類金融機構都有各自的優勢。

　　保險公司的優勢在于：第一，有長期資產負債管理的經驗。因為壽險公司經營的人壽保險業務，保單期限往往長達幾十年，要對資產、負債進行長期的合理配置。第二，具有精算技術，對長期壽險產品的定價、負債評估、風險管理等具有豐富的經驗。第三，賬戶管理與服務。人壽保險業務絕大部分是個人業務，是長期業務，其中相當多的是分紅、投資連接、萬能等新型壽險產品，壽險公司有對個人長期賬戶進行管理和服務的技術設施(如電子化網絡)和經驗。第四，資金運用。保險公司的資金運用以穩健為原則，受嚴格的監管，大部分資產是有固定收益的銀行存款、國債、企業債券，風險較大的投資(如股票、基金)只占很少比例。這與企業年金的投資理念相符。

　　保險業近年來十分重視積極參與企業年金市場，目前已設立了兩家專業的養老保險公司，還有一些保險公司準備設立專業養老保險公司。因此，無論是確定繳費型企業年金，還是確定給付型企業年金，保險業都大有可為。

　　協調做好年金監管工作

　　記者：市場化運作必然涉及到監管。請您談談相關監管機構該如何配合、協調進行監管？

　　魏迎寧：企業年金和個人養老保險都實行市場化運作，政府的責任，是促進、維護養老保險和企業年金市場的健康發展。一方面，要制定規則，協調相關部門，爭取政策支持；另一方面要加強對經營者的監管，維護公平競爭的市場秩序，保護被保險人、企業年金受益人的利益，防范、化解可能發生的經營風險。

　　中國保監會是商業保險的監管機構，負責對保險業的監管。對于商業性的養老保險，如個人儲蓄型的養老保險、團體養老保險、團體年金保險等，已制定了相關的規則，包括關于產品審批、備案的規定，精算的規定，償付能力監管的規定，銷售人員資格的規定等，在監管方面也積累了一定經驗。

　　關于各監管機構如何配合、協調進行監管的問題。我認為，對于由不同種類的金融機構擔任同一類企業年金管理人角色的，盡管由不同的機構監管，但應該按照相同的規則和標準監管。中國保監會將會與

　　作者：記者 盧曉平