■ 本報(bào)記者 趙曉菲

　　2011年1月最后一天，國(guó)家審計(jì)署發(fā)布了2011年第3號(hào)和第4號(hào)公告，中國(guó)人保和中國(guó)人壽兩大保險(xiǎn)巨頭分別被查處違規(guī)資金19.45億元和10.78億元。

　　審計(jì)署公告稱，違規(guī)資金主要來自兩家公司2009年經(jīng)營(yíng)管理中違規(guī)、財(cái)務(wù)收支方面違規(guī)兩大原因，且問題主要源自基層。為此，《證券日?qǐng)?bào)》保險(xiǎn)周刊查閱35家地方保監(jiān)局2010年公開處罰，針對(duì)國(guó)壽、人保2009年上述違規(guī)問題的罰單分別有77張、123張，分別受罰400.4萬、494.9萬，合計(jì)罰單200張，罰款900多萬元。

　　77張罰單：

　　國(guó)壽40家分支受罰

　　審計(jì)署第4號(hào)公告中稱，審計(jì)署于2010年對(duì)中國(guó)人壽及其所屬5家子公司和16家分支機(jī)構(gòu)2009年度的資產(chǎn)負(fù)債損益情況進(jìn)行了審計(jì)。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題有：(一)經(jīng)營(yíng)管理中存在違規(guī)問題6.98億元，包括違規(guī)承保或退保2.42億元；虛增保費(fèi)收入2.78億元；違規(guī)給付及理賠1.13億元；違規(guī)支付手續(xù)費(fèi)及傭金6506.53萬元以及超出保監(jiān)會(huì)規(guī)定范圍進(jìn)行對(duì)外投資等問題。(二)財(cái)務(wù)收支核算方面存在違規(guī)問題3.80億元。(三)內(nèi)部管理存在薄弱環(huán)節(jié)。

　　據(jù)《證券日?qǐng)?bào)》保險(xiǎn)周刊不完全統(tǒng)計(jì)，在2010年各地保監(jiān)局的罰單中，關(guān)于中國(guó)人壽2009年上述違規(guī)問題的罰單共有77張，涉及中國(guó)人壽40家分支機(jī)構(gòu)，共計(jì)受罰347萬元，3家分支機(jī)構(gòu)被暫停部分保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；47位分支機(jī)構(gòu)高管受罰，其中罰款共計(jì)53.4萬，8位被撤銷任職資格。

　　在77張罰單中，最大金額的公司罰單是湘保監(jiān)罰〔2010〕48號(hào)，中國(guó)人壽保險(xiǎn)股份有限公司君山支公司虛構(gòu)個(gè)人代理人列支手續(xù)費(fèi)和傭金套取資金，編制并提供虛假的離司銀保業(yè)務(wù)人員檔案被處罰款50萬元的行政處罰。與此同時(shí)，其負(fù)責(zé)人鄧雨容還被撤銷任職資格。

　　其次是湘保監(jiān)罰〔2010〕47號(hào)，中國(guó)人壽保險(xiǎn)股份有限公司岳陽(yáng)樓支公司因虛構(gòu)保險(xiǎn)代理人列支手續(xù)費(fèi)套取資金被罰款40萬元。

　　而被暫停部分保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的罰單，例如甬保監(jiān)罰〔2010〕5號(hào)，中國(guó)人壽財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司鄞州區(qū)支公司，2009年4月至12月期間，將551筆自身直銷業(yè)務(wù)虛掛到兩家兼業(yè)代理機(jī)構(gòu)，套取資金38.65萬元；通過掛靠131個(gè)營(yíng)銷員的方式，將2561筆公司直銷業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)為代理業(yè)務(wù)，套取資金88.16萬元。決定給予你公司如下行政處罰：1、責(zé)令改正，處十五萬元罰款；2、責(zé)令停止接受非車險(xiǎn)業(yè)務(wù)，具體期限從作出行政處罰決定之日起，終止時(shí)間視你機(jī)構(gòu)整改情況而定。

　　另外因違規(guī)支付手續(xù)費(fèi)及傭金、虛增保費(fèi)收入等經(jīng)營(yíng)管理違規(guī)問題、財(cái)務(wù)收支核算違規(guī)問題連環(huán)受罰的案例還有很多。

　　例如，冀保監(jiān)罰〔2010〕24號(hào)、25號(hào)、26號(hào)、27號(hào)、28號(hào)、29號(hào)，針對(duì)中國(guó)人壽保險(xiǎn)股份有限公司滄州分公司2009年1月至2010 年1月期間，從事給予投保人保險(xiǎn)合同以外利益、虛列差旅費(fèi)、辦公用品費(fèi)、會(huì)議費(fèi)及營(yíng)銷員傭金、委托未取得合法資格的個(gè)人開展保險(xiǎn)銷售活動(dòng)和未簽訂委托協(xié)議即委托保險(xiǎn)營(yíng)銷員開展保險(xiǎn)營(yíng)銷活動(dòng)的行為，河北保監(jiān)局給予中國(guó)人壽滄州分公司警告，并處罰款二十三萬元的處罰；團(tuán)險(xiǎn)銷售部經(jīng)理警告；責(zé)令原總經(jīng)理助理予以撤換；銀行保險(xiǎn)部經(jīng)理警告，并處一萬元罰款；營(yíng)業(yè)部經(jīng)理警告，并處一萬元罰款；營(yíng)銷總部經(jīng)理警告。

　　123張罰單：

　　人保63家分支受罰

　　審計(jì)署第3號(hào)公告中稱，審計(jì)署于2010年5月至7月，對(duì)中國(guó)人保及其所屬6家子公司和18家分支機(jī)構(gòu)2009年度的資產(chǎn)負(fù)債損益情況進(jìn)行了審計(jì)。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題有：(一)經(jīng)營(yíng)管理中存在違規(guī)問題15.05億元。(二)財(cái)務(wù)收支方面違規(guī)問題金額4.40億元。

　　而具體問題，我們?cè)诟鞯乇１O(jiān)局的罰單中也分別找到了相關(guān)信息。

　　1.違規(guī)承保4.12億元。例如，豫保監(jiān)罰〔2010〕56號(hào)，中國(guó)人民財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司沁陽(yáng)支公司，2009年4月1日至2009年4月30日期間，在承保機(jī)動(dòng)車商業(yè)險(xiǎn)和交強(qiáng)險(xiǎn)時(shí)，未按照實(shí)際車型承保，存在未嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)審批的條款費(fèi)率的行為。決定給予公司以下行政處罰：責(zé)令改正，罰款10萬元。

　　2. 虛假退費(fèi)或注銷保單2.60億元。例如，湖北保監(jiān)局《關(guān)于對(duì)中國(guó)人民財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司襄樊市襄城支公司的行政處罰決定》中，人保財(cái)險(xiǎn)襄樊市襄城支公司存在2009年5月無投保人申請(qǐng)批退車險(xiǎn)業(yè)務(wù)，退保金額用以沖銷2008年度車險(xiǎn)業(yè)務(wù)應(yīng)收保費(fèi)等行為，被處罰款10萬元的行政處罰。

　　3. 違規(guī)理賠1.46億元。蘇保監(jiān)罰〔2010〕8號(hào)，中國(guó)人民財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司淮安市楚州支公司，2008年1月1日至2009年9月30日，通過編造未曾發(fā)生的家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)事故，套取虛假賠款73175元，用于公司業(yè)務(wù)科室業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)及農(nóng)村保險(xiǎn)所租用門面租金。以及保費(fèi)收入未據(jù)實(shí)全額入賬行為，被處罰款十五萬元的行政處罰。

　　4. 違規(guī)支付保險(xiǎn)代理手續(xù)費(fèi)6.84億元。具有代表性的案例是湖北保監(jiān)局《關(guān)于對(duì)中國(guó)人民財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司襄樊市分公司營(yíng)業(yè)部的行政處罰決定》中提到，人保財(cái)險(xiǎn)襄樊市分公司營(yíng)業(yè)部2009年存在下述違法行為：以向130名不能提供代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)證明和個(gè)人聯(lián)系方式的個(gè)人代理人發(fā)放手續(xù)費(fèi)名義套取手續(xù)費(fèi)；對(duì)213筆直銷業(yè)務(wù)計(jì)提手續(xù)費(fèi)用以支付個(gè)人代理人手續(xù)費(fèi)；2009年對(duì)118筆交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)重復(fù)計(jì)提手續(xù)費(fèi)等違規(guī)支付保險(xiǎn)代理手續(xù)費(fèi)行為。

　　5. 賬外經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)312萬元。比如，內(nèi)保監(jiān)罰 [2010] 20號(hào)，人保財(cái)險(xiǎn)錫林郭勒盟分公司存在系統(tǒng)外出單等問題。

　　另外財(cái)務(wù)收支方面違規(guī)問題主要包括采取拆單、甩單等方式跨年度調(diào)節(jié)保費(fèi)收入、多計(jì)費(fèi)用支出和私設(shè)“小金庫(kù)”等問題，在各地的罰單中也不在少數(shù)。

　　據(jù)《證券日?qǐng)?bào)》保險(xiǎn)周刊不完全統(tǒng)計(jì)，在2010年各地保監(jiān)局的罰單中，關(guān)于中國(guó)人保2009年上述違規(guī)問題的罰單有123張，涉及中國(guó)人保63家分支機(jī)構(gòu)，共計(jì)受罰374萬元，5家分支機(jī)構(gòu)被暫停部分保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；78位分支機(jī)構(gòu)高管受罰，其中罰款共計(jì)120.9萬，9位被撤銷任職資格。