很多朋友在換工作的時候，除了工作環(huán)境和發(fā)展前途是首選的考慮要素外，相信薪資通常也是一個重點考量的因素。薪資由哪些部分構(gòu)成、怎么看待薪資結(jié)構(gòu)對自己的合理性，是很多人關(guān)心的問題，我們今天著重談一談，在個人考慮合理收入的時候需要越來越關(guān)注的保險問題。

　　先來看一個簡單的例子，現(xiàn)在你手上有A、B兩個OFFER，假設(shè)在所有其他條件相等的情形下：

　　A公司提供給你月收入2.5萬元，基本社會保險，以及薪資4.5%的企業(yè)年金（員工和企業(yè)各出4.5%），和你的大病醫(yī)療保險；B公司提供給你月收入2.7萬元，以及基本的社會保險；你會選擇哪一家？

　　事實上這種比較是很難得出一個正確的答案的。但如果你的企業(yè)年金可以隨你的工作變化被“帶走”的話，那么其實在A公司你獲得了跟B公司一樣的稅后收入，并且節(jié)省了每年上千元的保費支出。

　　既然保險已經(jīng)成為企業(yè)薪酬策略的一部分，那作為企業(yè)雇員，在考慮“薪情”時也很有必要比較一下保險的價值。如何評估企業(yè)給你提供的保險及其價值？我們可以從企業(yè)提供的一系列保險計劃中摘取典型作一分析。

　　1.傷害類保險

　　企業(yè)通常都會提供一些傷害類保險，最常見的是意外傷害保險。在保險金額方面，有的企業(yè)是按年收入的一定倍數(shù)，有的是按照不同的職位定義，有的則是采用一個確定的金額。除了保險金額外，了解企業(yè)提供的意外傷害保險主要有兩點，一是要了解這一保險是僅保工作期間發(fā)生的意外還是24小時都覆蓋；二是要了解是僅對意外造成的身故進行給付還是針對殘疾有比例給付。

　　雖然在社會保險中有一部分工傷保險，但對于特定風(fēng)險的行業(yè)，與工作相關(guān)的傷害是否屬于除外責(zé)任尤其需要注意。如果那個特定的風(fēng)險是個除外責(zé)任，那企業(yè)提供的傷害保險的價值將大幅度降低。

　　除了為員工提供傷害保險或壽險外，有的企業(yè)還提供員工可選的為家人的傷害保險或壽險。這類保險通常費率要比個人在一般市場上買的費率低。所以不妨把它作為一點點福利，在盤點保險資產(chǎn)后覺得有必要增加配偶的保障，可以先考慮是否可以在本企業(yè)享受到類似的低價福利。

　　2.健康類保險

　　健康類保險覆蓋的面比較廣，目前比較多見的重大疾病保險，還包括住院津貼保險、住院醫(yī)療（費用）保險；也包括（門診）醫(yī)療費用保險等等。它們中的一部分，如門診醫(yī)療費用保險，個人在市場上是不太容易買到，或者費率比較高，而對大多數(shù)人而言，這又是一個很有必要的保障。所以企業(yè)提供類似保障將有效減少個人在這方面的保險支出或醫(yī)療費用支出，從而提高稅后收入的含金量。雖然不同年齡的人對于健康類保險的需要是不同的，但通常來講大家會比較愿意企業(yè)提供醫(yī)療費用類保險。

　　了解企業(yè)提供的健康類保險也可以從幾個方面入手，一是要清楚保障的是哪一部分（什么情況下可以獲得給付）；二是了解保險金額（最高可能給付額）除外責(zé)任或免賠事宜。如果一個企業(yè)能為你的幼小的子女或你的家人提供一份相似的醫(yī)療保險，即使需要由自己來交付一部分費用，在大多數(shù)情況下都是很好的考慮。

　　3.儲蓄類保險

　　這類保險主要指養(yǎng)老保險。通常有此類計劃的公司，員工可以在稅前交納工資的一定比例到養(yǎng)老保險賬戶上，企業(yè)一般也以同一比例或2倍的比例進入相應(yīng)的賬戶。這種安排主要的好處在于既為員工節(jié)省了一定的稅收，同時也為員工未來的退休儲備了相當(dāng)?shù)氖杖耄�更是企業(yè)間接增加了對員工的工資外財務(wù)貼補。

　　在了解這類計劃的時候，一定要清楚幾個問題，一是個人部分和企業(yè)部分的儲備是否可隨時帶走？帶走的條件是什么？如果是不能帶走的計劃，相對年齡比較大的員工有一定的現(xiàn)實意義，對于年輕員工得不償失的可能性就比較大了（如果自己的那部分也帶不走的話）。二是這部分保險在領(lǐng)取的時候是否要交納稅收？如何交稅？清楚地了解到這些也有助于評價計劃的價值。三是萬一員工有所不測，這部分儲備如何處理——是由企業(yè)收回還是作為給員工的給付？

　　當(dāng)然，很多因素是無法預(yù)知的，比如你可能準(zhǔn)備在一家企業(yè)干到退休，但由于種種原因過了兩年就離開這家公司了，所以要對保險價值作一判斷比現(xiàn)金收入比較要來得不易很多。當(dāng)然，讓自己幸福地工作，幸福地生活，才是我們選擇工作的最終目的。（作者為北美精算師）