記者 胡利民

　　作為一個(gè)典型的“未富先老”國家，我國所面臨的人口老齡化趨勢日益加劇。十七大報(bào)告在“加快建立覆蓋城鄉(xiāng)居民的社會保障體系，保障人民基本生活”部分提到，要“促進(jìn)企業(yè)、機(jī)關(guān)、事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革，探索建立農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度”。在這樣的大背景下解讀中國保監(jiān)會日前頒布的《保險(xiǎn)公司養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理辦法》，其意義自然非同一般。透過這樣一部旨在規(guī)范養(yǎng)老保險(xiǎn)市場秩序、促進(jìn)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)健康有序發(fā)展的部門規(guī)章，揣摩其字里行間所透露出的政策信息以及監(jiān)管當(dāng)局的相關(guān)思路，著實(shí)耐人尋味。一位研究養(yǎng)老保險(xiǎn)多年的專家告訴記者，辦法規(guī)定個(gè)人養(yǎng)老年金保險(xiǎn)和團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)在被保險(xiǎn)人達(dá)到約定領(lǐng)取年齡時(shí)，可以選擇由保險(xiǎn)公司分期給付生存保險(xiǎn)金，這一表述尤其值得關(guān)注。再加上辦法同時(shí)鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司開發(fā)含有終身年金領(lǐng)取方式的個(gè)人養(yǎng)老年金保險(xiǎn)產(chǎn)品等，上述信息清晰地顯示出監(jiān)管層擬力推養(yǎng)老保險(xiǎn)年金化領(lǐng)取的政策意圖。

　　保監(jiān)會相關(guān)負(fù)責(zé)人在接受記者采訪時(shí)就此作出了進(jìn)一步詮釋。他表示，所謂年金化領(lǐng)取是指在被保險(xiǎn)人達(dá)到約定年齡后的固定年限內(nèi)或終身，由保險(xiǎn)公司按照約定的時(shí)間間隔(通常不超過一年)定期向被保險(xiǎn)人支付一定金額養(yǎng)老金的方式。養(yǎng)老年金保險(xiǎn)是基于剩余壽命的不確定性而設(shè)計(jì)的，目的是用以保障被保險(xiǎn)人活得太長而沒有持續(xù)收入的保險(xiǎn)。年金種類大致包括按領(lǐng)取期限劃分的確定年金和生命年金，按領(lǐng)取金額是否增長劃分的平均年金和遞增年金，按年金給付開始時(shí)間劃分的即期領(lǐng)取年金和延期領(lǐng)取年金，以及按保費(fèi)繳納方式劃分的躉繳年金和分期繳費(fèi)年金等。不同類型年金在實(shí)際養(yǎng)老年金保險(xiǎn)的運(yùn)作中可以互相組合，從而形成不同類型的年金領(lǐng)取方式。

　　據(jù)了解，年金化領(lǐng)取的核心就是根據(jù)生命表與大數(shù)法則對養(yǎng)老金資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為年金化領(lǐng)取進(jìn)行定價(jià)，而這一定價(jià)的關(guān)鍵在于精算技術(shù)。而以生命表為依據(jù)運(yùn)用精算技術(shù)開發(fā)設(shè)計(jì)生命年金產(chǎn)品是保險(xiǎn)公司專營業(yè)務(wù)，并接受保監(jiān)會的嚴(yán)格監(jiān)管，其他金融機(jī)構(gòu)不得開發(fā)和銷售生命年金產(chǎn)品�！氨ｋU(xiǎn)公司在提供年金化領(lǐng)取服務(wù)方面具有獨(dú)特的優(yōu)勢�！鄙鲜鲐�(fù)責(zé)人說。

　　眾所周知，生命表是進(jìn)行年金化領(lǐng)取的基礎(chǔ)。早在2003年8月，在保監(jiān)會的領(lǐng)導(dǎo)和組織下，保險(xiǎn)業(yè)就正式啟動了《中國人壽保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)驗(yàn)生命表(2000—

　　2003)》(簡稱“新生命表”)編制項(xiàng)目。國內(nèi)經(jīng)營時(shí)間較長、數(shù)據(jù)量較大的中國人壽、平安、太平洋、新華、泰康、友邦等6家壽險(xiǎn)公司參與編制工作，并提交了1億多條保單記錄，占全行業(yè)同期保單數(shù)量的98%以上。最終，所有數(shù)據(jù)全部通過校驗(yàn)，滿足了生命表編制的要求。這樣龐大翔實(shí)的數(shù)據(jù)量在保險(xiǎn)業(yè)發(fā)達(dá)國家生命表編制歷史上也是不多見的。新生命表于2005年11月12日通過了以著名人口學(xué)專家、全國人大副委員長蔣正華為主任的專家評審會的評審，并于2005年底正式發(fā)布。新生命表的編制是以我國保險(xiǎn)行業(yè)的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)的，從而更加符合中國國情和中國民眾的生命特點(diǎn)，也為保險(xiǎn)公司進(jìn)行年金化領(lǐng)取服務(wù)提供了更為精確的依據(jù)。

　　另一方面，精算人才是提供年金化領(lǐng)取服務(wù)的技術(shù)保證。相關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，中國首批精算師的從業(yè)領(lǐng)域分布如下：保險(xiǎn)公司86%，教育機(jī)構(gòu)4.7%，咨詢公司2.3%，政府部門7%。截至目前，國內(nèi)具有精算師會員專業(yè)資格的約200人，幾乎全部集中在保險(xiǎn)業(yè)。保監(jiān)會這位負(fù)責(zé)人說：“很顯然，保險(xiǎn)業(yè)不僅在精算人才方面擁有領(lǐng)先其他行業(yè)的優(yōu)勢，而且在提供年金化領(lǐng)取服務(wù)方面積累了一定經(jīng)驗(yàn)，因?yàn)槲覈鴫垭U(xiǎn)公司早在二十世紀(jì)90年代開始研究開發(fā)年金保險(xiǎn)產(chǎn)品，到2005年底已開發(fā)出100多種年金領(lǐng)取產(chǎn)品�！�

　　談到保監(jiān)會倡導(dǎo)養(yǎng)老保險(xiǎn)采取年金化領(lǐng)取的意義所在，前文提到的保險(xiǎn)專家稱，人口老齡化來勢洶涌，給我國養(yǎng)老保障體系帶來了前所未有的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，關(guān)注和化解長壽風(fēng)險(xiǎn)，確保老年人經(jīng)濟(jì)安全已經(jīng)成為構(gòu)建社會主義和諧社會迫切需要解決的問題，成為政府高度重視的一件大事。而“養(yǎng)老保險(xiǎn)的年金化領(lǐng)取可以有效化解老年經(jīng)濟(jì)安全所面臨的長壽風(fēng)險(xiǎn)、投資失誤和非理性消費(fèi)等風(fēng)險(xiǎn)，從而保障老年生活的穩(wěn)定。”

　　這位專家進(jìn)一步解釋說，養(yǎng)老保險(xiǎn)領(lǐng)取方式將直接影響老年人的收入水平。從以往保險(xiǎn)公司經(jīng)營的團(tuán)體補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)實(shí)際經(jīng)驗(yàn)看，受傳統(tǒng)“落袋為安”思維羈絆，大多數(shù)人都選擇一次性領(lǐng)取。而要真正發(fā)揮商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)在養(yǎng)老保障體系中的作用,必須有效控制一次性領(lǐng)取方式,鼓勵(lì)或強(qiáng)制實(shí)施企業(yè)年金的年金化領(lǐng)取。

　　相關(guān)資料顯示，在解決人口老齡化問題過程中，雖然世界各國的養(yǎng)老保障體系在構(gòu)成與特征上各具特點(diǎn)，但在養(yǎng)老金領(lǐng)取方式上，大部分國家都采取了一定措施鼓勵(lì)或者強(qiáng)制實(shí)施年金化的領(lǐng)取方式。無論是從國內(nèi)建立健全養(yǎng)老保障體系需要，還是從國際養(yǎng)老保障發(fā)展趨勢看，養(yǎng)老保險(xiǎn)的年金化領(lǐng)取都是大勢所趨。因此，作為一項(xiàng)與建設(shè)社會主義和諧社會目標(biāo)相適應(yīng)、符合經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展要求的制度選擇，保監(jiān)會推動養(yǎng)老保險(xiǎn)年金化領(lǐng)取意義重大。

　　<日期>=2007/11/15

　　<版次>=3

　　<來源>=金融時(shí)報(bào)