記者 張?zhí)m

　　“目前國內養(yǎng)老保險業(yè)務剛剛起步，很多企業(yè)和員工個人都缺乏正確的投資知識，有的時候過分追求安全，將基金全部放入低風險投資組合，有的時候又過分追求收益，盲目投入到高風險投資組合。這樣一部辦法不僅意味著養(yǎng)老保險業(yè)務管理將有法可依,實際上,這部法規(guī)更加矯正了近期以來對投資回報率的過度癡迷,從對被保險人和受益人利益保護的角度,重點強調了養(yǎng)老保險的真正功能和目標———養(yǎng)老保障。”11月14日，在“國際保險和養(yǎng)老金監(jiān)督官協(xié)會2007年年會及全球商業(yè)養(yǎng)老金論壇”上，中國保監(jiān)會壽險監(jiān)管部的相關負責人對日前出臺的《保險公司養(yǎng)老保險業(yè)務管理辦法》(以下簡稱《辦法》)作出了如是評價。

　　首次明確“保險權益歸屬”

　　上述負責人告訴記者，《辦法》首次提出了團體養(yǎng)老年金保險權益歸屬的概念，要求在合同中應當明確投保人和被保險人各自繳費部分的權益歸屬，被保險人繳費部分的權益應當完全歸屬其本人。當被保險人在離職時，有權申請?zhí)崛≡摫槐ｋU人的全部或者部分已歸屬權益。團體養(yǎng)老年金保險合同設置公共賬戶的，被保險人繳費部分的權益不得計入公共賬戶。“這樣一來，個人對年金的擁有權就得到明確的界定，退休收入的安全也得到保障，同時在企業(yè)內部還起到了中長期激勵的作用。”

　　據了解，權益歸屬這一概念在國外養(yǎng)老金領域中已經非常普及，是保障企業(yè)員工年金權益的一項重要工具，被普遍用于員工的中長期激勵計劃中。權益歸屬的操作方式一般是：對于企業(yè)為員工的繳費部分，企業(yè)設定一個與服務年限掛鉤的歸屬比例，如服務滿一年的，企業(yè)繳費的10%權益歸屬給個人，服務滿五年的，企業(yè)繳費的100%權益歸屬給個人。如果這個員工在服務一年后不滿兩年的時候離開公司了，他就只能獲得個人繳費的全部以及企業(yè)繳費的10%。如果服務滿五年以上才離職的，就可以獲得100%的企業(yè)繳費權益。

　　控制投資風險選擇

　　《辦法》同時規(guī)定，對于投保人或受益人具有投資選擇權的養(yǎng)老保險產品，在合同約定開始領取的前5年內，保險公司不得向其推薦高風險投資組合。如果個人自愿并堅持選擇高風險投資組合的，保險公司應向其書面提示投資風險，投保人或受益人應在高風險投資組合提示書上簽字確認。

　　對于這樣的制度安排，保監(jiān)會壽險監(jiān)管部的負責人表示：“對于個人而言，由于養(yǎng)老保險金是在退休后才提取使用的，所以在年輕的時候并不急需使用養(yǎng)老保險金，這時養(yǎng)老保險金風險承受能力較高，個人可以利用這個寶貴的機會獲得中長期較高的收益率。而在臨近退休之前的5年內，個人則需要使用比較保守的投資策略，保護已經取得的投資成果不受損害。這是比較正確的投資策略安排。《辦法》規(guī)定，正是為了引導企業(yè)和個人正確的投資理念而設定的，其目的也是最大限度保護個人的利益，提高個人的利益，確保養(yǎng)老保險資金的安全。

　　分期給付防止“老而貧困”

　　保監(jiān)會壽險監(jiān)管部的負責人告訴記者：“社會基本養(yǎng)老保險金是每月發(fā)放的，如果個人和團體養(yǎng)老年金保險業(yè)務可以一次性發(fā)放，則很難保證這部分資金都能用于養(yǎng)老用途。如果個人將此資金一次性消費掉，則個人養(yǎng)老還是存在缺口，很難真正防止‘老而貧困’。”而且在《辦法》頒布之前，保險公司也經常收到企業(yè)客戶的抱怨，說養(yǎng)老金一次性發(fā)放給退休員工之后，有的退休員工很快就花完了這一大筆錢，然后又來企業(yè)索要退休補貼。

　　根據這樣的現實情況，《辦法》中明文規(guī)定，個人和團體養(yǎng)老年金保險業(yè)務在領取時，被保險人可以選擇由保險公司分期給付生存保險金，保監(jiān)會鼓勵保險公司開發(fā)含有終身年金領取方式的個人養(yǎng)老年金保險產品。“這樣做就是希望能夠真正體現養(yǎng)老保險的退休收入保障的特性，為退休職工提供穩(wěn)定的定期退休收入。”上述負責人如是說。

　　提高消費者知情權

　　養(yǎng)老年金保險產品與普通的保險產品不同，帶有很強的投資特性。但普通的企業(yè)和員工個人通常都不具備豐富的投資知識，這就需要保險公司及其銷售人員對企業(yè)及員工進行正確的宣傳教育，幫助他們正確對待產品可能出現的投資風險，合理預期未來的收益。

　　根據《辦法》規(guī)定，保險公司應當確保養(yǎng)老年金保險產品的說明書、建議書和宣傳單等信息披露材料與保險合同一致，不得通過夸大或者變相夸大保險合同利益、承諾高于保險條款規(guī)定的保底利率等方式誤導投保人。保險公司應當加強對養(yǎng)老保險業(yè)務銷售人員和管理人員的培訓與管理，提高其職業(yè)道德和業(yè)務素質，不得唆使、誤導養(yǎng)老保險業(yè)務的銷售人員和管理人員進行違背誠信義務的活動。保險公司銷售投保人或受益人具有投資選擇權的養(yǎng)老年金保險產品，應當在投保人選擇投資方式前，以書面形式向投保人明確提示投資風險，并由投保人簽字確認。此外，保險公司銷售團體養(yǎng)老年金保險合同，應當向每個被保險人簽發(fā)保險憑證。保險公司銷售分紅型、萬能型、投資連結型養(yǎng)老年金保險產品，應當按照中國保監(jiān)會的要求向投保人、被保險人或者受益人寄送保單狀態(tài)報告、業(yè)績報告等有關材料。

　　“通過增加公司的告知和信息披露的義務，不僅可以增加外部對保險公司的關注度和壓力，客觀上還可以提升保險公司內部管理水平，減少道德風險，進而從根本上又進一步維護了客戶的合法權益。”

　　減少投保人隨意支配行為

　　《辦法》第30條規(guī)定，團體養(yǎng)老年金保險的投保人退保的，保險公司應當要求其提供已通知被保險人退保事宜的有效證明，并以銀行轉賬方式將退保金退至投保人單位賬戶。那么，究竟該如何理解這一條的用意所在呢？

　　面對記者提問，上述負責人告訴記者，團體養(yǎng)老年金保險的投保人是企業(yè)，受益人是參加保險的員工。其養(yǎng)老年金保險財產在員工離職或退休或身故的時候可以按規(guī)定歸屬給個人。但是個人在領取之前，企業(yè)作為投保人，擁有對財產的所有權和支配權。企業(yè)有權決定退保，并有權將退保資金用于企業(yè)自身的其他發(fā)展用途。在這種情況下，必須要保證被保險人的知情權，并且要保證資金安全返還到投保人單位賬戶中，防止資金被挪作他用。通過這一條的規(guī)定，也盡量避免投保人違規(guī)操作的可能性，減少投保人隨意支配養(yǎng)老保險基金的行為，促使企業(yè)真正將養(yǎng)老保險基金用于企業(yè)員工的退休收入保障。