深圳報道 本報記者 王小明

　　反洗錢這一維護自身清譽的自律行動被保險公司提到越來越高的層面。

　　5月15日,中國人壽(2628.HK,601628.SH,LFC.NYSE)聯(lián)合中國保監(jiān)會與中國人民銀行官員,在北京總部召開"全系統(tǒng)反洗錢工作培訓視頻會議"。國壽集團、國壽養(yǎng)老、國壽財險、國壽資產(chǎn)管理高管悉數(shù)到場,各地分支機構(gòu)員工則通過視像參會。

　　這是這家在年初被選定為<反洗錢法>首批試點單位的公司,在反洗錢上做出的首次系統(tǒng)總動員。

　　按照中國人壽副總裁萬峰的部署,通過三個循序的環(huán)節(jié),國壽將保證10月1日正式向中國反洗錢監(jiān)測中心報送數(shù)據(jù)。

　　洗錢滲透保險五階段

　　"作為一家經(jīng)營人身保險業(yè)務的公司,從公司的業(yè)務運作流程和主要價值鏈看,在每一環(huán)節(jié)中都存在著一定的洗錢可能性。"萬峰在會上表示。

　　在他看來,目前的洗錢犯罪活動已經(jīng)滲透到了保險業(yè)經(jīng)營的每一個細節(jié):產(chǎn)品設(shè)計階段,個人壽險、團體壽險以及短期和儲蓄性產(chǎn)品比較容易成為洗錢活動侵蝕的目標;銷售階段,團體保險和儲蓄性產(chǎn)品最容易被洗錢犯罪活動所利用;核保承保階段,對于那些保險期限短、返還金額高、退保有特別約定、超正常補交保費、追溯保單生效日、只為少數(shù)人投保以及投保資料不真實的情況,容易衍生洗錢行為;收費階段,繳費人與投保人不為同一人的情況容易隱藏洗錢行為;給付階段,在投保時間短、來去賬戶不一致的退保給付情況下,也可能會存在著洗錢行為。

　　這樣的行為對保險行業(yè)的聲譽影響是巨大的。"沒有哪個客戶愿意把收到的保費交由一個洗錢機器去運作。"一位視頻參會的中國人壽某分公司個險部負責人表示。

　　同樣,隨著反洗錢運動的風聲鶴唳,一旦東窗事發(fā),保險機構(gòu)的負責人也會烏紗不保。接近中國保監(jiān)會的人士透露,去年上海某外商獨資壽險公司負責人便因涉嫌參與上海社保案洗錢,被其總部調(diào)離中國內(nèi)地。

　　據(jù)中國保監(jiān)會財務會計部副主任江先學的觀察統(tǒng)計,目前中國壽險行業(yè)的主要洗錢路徑有兩個——團體保險和地下保單。

　　"很多效益好的企業(yè)為員工辦理團險業(yè)務的法人機構(gòu)其實'醉翁之意不在酒',往往三年之后就會退保兌現(xiàn)。"來自中國平安的一位團險經(jīng)理說,這已是團險行業(yè)公開的秘密,"從企業(yè)的參保員工角度,可以通過收入延遲三年的方式完美避稅,而我們也借此完成了任務"。

　　但與已日益成為企業(yè)稅務規(guī)劃手段的團險退保不同,地下保單問題在江先學的講話中被重點提出,這一路徑下的巨額黑金外流是反洗錢戰(zhàn)斗中的最大敵人。

　　"今年開始,國家要求年收入12萬以上的人群報稅了,但這可能在某種意義上更刺激了他們轉(zhuǎn)而購買地下保單的動力。"上述個險部負責人分析,隨著個人稅務收繳體制的透明,正常的保險、儲蓄等方式都開始變得清晰可查,而存在將非法所得離析(通過復雜的交易,使資金的來源和性質(zhì)變得模糊)并歸并(被清洗的資金以所謂合法的形式加以使用)的那部分人便會采用地下這樣的手段。

　　一直以來,比鄰港澳的廣東是地下保單的重災區(qū),按廣東保監(jiān)局局長黃洪在2004年前后一份報告中的說法,當時廣東每年的地下保單規(guī)模高達150億元,而當時本地合法保單的總量也不過200億元。

　　盡管地下保單近兩年在官方宣布"非法"性質(zhì)后有所遏制,但一位廣州壽險界資深人士透露,目前其在廣東的規(guī)模"應該還有數(shù)十億之多"。

　　"現(xiàn)在的地下保單更為隱蔽,但件均保費也越來越高,往往一單就是十幾萬。"該人士表示,目前地下保單在內(nèi)地的一些大中城市的

公務員群體中也開始流行,"保守統(tǒng)計,全國的規(guī)模怎么也在百億港幣之上"。

　　國壽北京、廣東試點

　　保險公司的管理漏洞與部分業(yè)務員的個人行為仍是保險業(yè)洗錢的"系統(tǒng)性漏洞"。

　　作為國內(nèi)最大壽險公司副總裁的萬峰顯然深諳其中的危機,"金融機構(gòu)卷入洗錢活動,不僅嚴重損害金融機構(gòu)的聲譽,而且會帶來巨大的法律和運營風險。"

　　萬峰認為,央行之所以將反洗錢重點放在

證券業(yè)和保險業(yè),主要是因為根據(jù)反洗錢國際金融行動特別工作組(FATF)評估小組的初步意見,目前我國反洗錢和反恐融資工作與國際標準相比還存在一定差距,其中各類金融機構(gòu)是否都履行可疑交易報告義務是重點。

　　而對接受三地上市監(jiān)管的中國人壽,萬峰亦要求,在結(jié)合外部監(jiān)管要求、薩班斯法案404條款對內(nèi)控體系的要求以及公司實際的基礎(chǔ)上,建立健全信息報告制度與反洗錢內(nèi)部控制制度,制定下發(fā)反洗錢內(nèi)控流程模版,開展評估工作,一旦發(fā)現(xiàn)缺陷,必須限期整改。

　　據(jù)中國人壽內(nèi)部人士介紹,國壽較早前已按紐約證交所的要求,邀請普華永道進駐,以北京和廣東兩家分公司進行了試點測試,形成穿行測試(walk through test)和控制測試報告文檔。

　　對于反洗錢工作核心的大額和可疑交易數(shù)據(jù)報送,萬峰在本次會議上明確了"先試點、后推廣、再評估"的三個步驟。

　　首先,5月中旬中國人壽將完成大額和可疑交易數(shù)據(jù)試報送。北京、河北、廣東、浙江、重慶五家試點分公司做好CBPS7版、CBPS8版系統(tǒng)數(shù)據(jù)試報送程序的開發(fā)和測試工作,確保按時向中國反洗錢監(jiān)測分析中心試報送數(shù)據(jù)。

　　接下來,在8月份完成推廣階段的工作,完成全系統(tǒng)大額和可疑交易程序完善和報送測試工作。

　　最后,在9月份完成數(shù)據(jù)報送的穿行測試和控制測試工作,保證10月1日正式向中國反洗錢監(jiān)測中心報送數(shù)據(jù)。