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非現場監管內部控制評價齊頭并進
如何防范和化解迅速增長的壽險公司綜合風險的問題無疑成了壽險監督官們在農歷新年來臨前心頭一樁大事。
今日，記者從中國保監會獲悉，經過兩次征求意見的《壽險公司非現場監管規程（
試行）》、《壽險公司內部控制評價辦法（試行）》正式下發。預計經過一年之后，在收集分析總結試運行過程中的問題及各方意見，細化評價標準后，規程和辦法還將不斷修訂，從而不斷完善壽險公司的非現場監管工作和壽險公司內部控制建設。
隨著保監會對壽險監管的雙管齊下，壽險公司將在自身發展中不斷進行內外兼修，以確保壽險公司穩健經營和持續健康發展。
中國保監會新任主席助理陳文輝指出，壽險公司非現場監管規程是以風險為核心，在對壽險公司法人機構和分支機構的風險進行識別的基礎上，對風險監測指標的構成及監測方法、風險評估的內容和標準、化解風險可采取的分類監管措施等進行了規定。該規程將以壽險公司法人機構為主要監管對象，強化法人責任，將分支機構非現場監管結果納入法人機構非現場監管體系。同時，明確了保監會及其派出機構在非現場監管工作中的職責，在“法人監管”的總原則下，協調了法人機構監管與分支機構監管的分工協作關系。
在陳文輝看來，非現場監管既是一種監管手段，同時也是監管部門內部整合與分配資源的機制。按照現行框架實施非現場監管預期可以提高監管的有效性。一是通過每年對各壽險公司的風險狀況、風險管理能力進行綜合分析、評價，能夠幫助監管人員全面掌握每家壽險公司的整體狀況，進而據此采取有針對性的監管措施。二是通過季度業務風險監測及異動預警，及時跟蹤業務發展情況，能夠盡早發現風險，防范化解風險。
實施非現場監管預期可以提高監管效率。一是合理分配監管資源。通過劃分壽險公司的風險等級，并對不同級別壽險公司實施分類監管，能夠將有限的監管資源集中于風險較高、風險管理能力較低的壽險公司。二是提高現場檢查的針對性。通過實施非現場監管，能夠發現各壽險公司存在的風險點及風險管理的薄弱環節，從而有針對性的實施現場檢查。三是減少重復監管，降低監管成本。并通過實施風險監管，根據壽險公司的綜合風險狀況進行分類監管，促進壽險公司提升風險管理能力，進而實現壽險業在風險有效控制和妥善處理基礎上的可持續發展，進一步樹立保險市場中的公眾信心。
此外，陳文輝還介紹說，壽險公司內部控制評價辦法發布后，保監會將下大力氣抓實施落實。第一，開展內部控制評價專題培訓。對各保監局壽險監管人員和各壽險公司內部審計人員開展內部控制評價專題培訓。第二，實施內部控制評價。組織各壽險公司按照辦法要求對內部控制進行自我評估，并對部分壽險公司的內部控制開展監管評價。第三，建立內部審計責任人制度。充分發揮壽險公司自我評估的作用，以自查（公司自我評估）代替他查（監管部門檢查），構建內部審計與外部監管之間的互動機制。
業內人士認為，這兩大試行規程、辦法的公布實施，在某種程度上意味著保監會在防范風險的思路上正在實現三大轉變：正在逐步實現從以業務規模為基礎的靜態監管向以風險為基礎的動態監管轉變，從以監管外力為動因的監管向以保險公司自身風險管理為內在需求的監管轉變，從結果性的事后監管向過程性的事前事中連續監管轉變。（20C1）
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