中國正式建立保險保障制度 老百姓受益最大

　　本報駐滬記者　胡天舒

　　《保險保障基金管理辦法》的發(fā)布標志著我國保險保障基金制度的正式建立，它不僅意味著保單持有人的權(quán)益將得到更好的保障，還意味著“金融機構(gòu)破產(chǎn)，國家財政兜底”的體制在保險領(lǐng)域被率先沖破

　　1月1日，中國保監(jiān)會發(fā)布《保險保障基金管理辦法》(以下簡稱《管理辦法》)，越來越多被老百姓購買的壽險和長期健康險保單首次被納入保障范圍，這意味著即使保險公司破產(chǎn)，保單持有人的利益也能得到全額或部分保障。

　　中國保監(jiān)會認為，該辦法的出臺標志著我國保險保障基金制度的正式建立，也意味著我國長期以來實行的“金融機構(gòu)破產(chǎn)，國家財政兜底”體制在保險領(lǐng)域被率先沖破，此后，保險公司的市場退出通道將得以確立。

　　老百姓受益最大

　　“最大的受益者是老百姓。”中央財經(jīng)大學保險系主任郝演蘇教授評價新《管理辦法》時說。

　　用最簡單的話來解釋何為保險保障基金，就是：假如你購買保險的保險公司破產(chǎn)或者被撤銷，其清算資金不足以履行和支付保單責任，那么保險保障基金將會根據(jù)實際情況向你提供不同比例的救濟。

　　正因為其有效地保護了投保人的利益，所以在保險業(yè)發(fā)達的美、英、法等國，保險保障基金又被稱為“保單持有人的最后安全網(wǎng)”。

　　2005年開始，和百姓生活密切相關(guān)的壽險、長期健康險業(yè)務(wù)都將納入保險保障基金救濟的范圍。而在《管理辦法》出臺前，廣大的壽險、長期健康險的保單持有人不受保險保障基金的保護，保險公司只對財產(chǎn)險、意外險、短期健康險和再保險業(yè)務(wù)提取保險保障基金。

　　短短25條《管理辦法》中，第17、18條可能最容易得到投保人的關(guān)注。兩個條款具體規(guī)定了保險保障基金提供救濟的條件的比例。

　　保險公司宣告破產(chǎn)或者被撤銷，清算財產(chǎn)不足以償付保單利益的，“非人壽保險合同”的保單持有人損失在人民幣5萬元以內(nèi)，保險保障基金予以全額救濟。超過5萬元的部分，分個人和機構(gòu)，分別救濟90%和80%。

　　第18條則規(guī)定了“人壽保險合同保單利益”的救濟標準：保單持有人為個人的，救濟金額以轉(zhuǎn)讓后保單利益不超過轉(zhuǎn)讓前保單利益的90%為限；保單持有人為機構(gòu)的，救濟金額以轉(zhuǎn)讓后保單利益不超過轉(zhuǎn)讓前保單利益的80%為限。

　　如此看來，如果保險公司不幸破產(chǎn)，損失固然發(fā)生了，但是非壽險保戶還能從保險保障基金中獲得最高達100%的救濟(5萬元以內(nèi))。并且在《管理辦法》中，“個人”比“機構(gòu)”享受了更高的救濟比例。

　　“這就是保證小客戶利益，保護老百姓利益。”郝演蘇說。他分析認為，出幾萬元買保單的客戶，也許這筆錢就是他的救命錢，必須得到充分的保障，所以保險保障基金對于老百姓的意義更大。

　　中國保監(jiān)會財務(wù)會計部副主任江先學表示，根據(jù)保監(jiān)會對國內(nèi)非壽險保單的測算，個人保單持有人的保險利益損失通常不會超過5萬元，也就是說，個人保單持有人的權(quán)益基本上不會因為保險公司的破產(chǎn)而受到損失。

　　但是在壽險保單的救濟方案中，只規(guī)定了上限沒有規(guī)定下限。那么從理論上講，既然救濟的上限高至90%，下限是否就有可能低至0%、一分錢沒有呢？

　　“一般不太可能會那樣。”中國保監(jiān)會財務(wù)會計部財務(wù)監(jiān)管處趙宇龍接受記者采訪時說，“保險公司破產(chǎn)救濟不是一個法律意義上規(guī)定的內(nèi)容，不能作為法定的義務(wù)。它只是說保險公司有多少錢，然后根據(jù)多少錢的實際能力來補償。通常我們會按照高的比例來賠付，因為根據(jù)我們的預(yù)測，如果有公司真破產(chǎn)，這筆基金可以按照比較高的比例來賠付。”

　　順著賠付比例的話題，趙宇龍?zhí)嵝褱蕚滟I保險的投保人，保監(jiān)會制定《管理辦法》的目的就是盡可能地給投保人保障，投保人的安全性比沒有基金之前增強了很多，但是保險保障基金制度的執(zhí)行，也是從另一個角度告訴老百姓，購買保險就要承擔一定的風險，“我們必須要具備一定的風險意識。對投保人而言，不是說哪家公司的保單便宜就買哪家的。一定要選擇財務(wù)實力強、管理水平高的公司。我們盡管有保險保障基金，但是沒有人愿意成為保障基金救濟的對象。”

　　記者在采訪中發(fā)現(xiàn)，各方人士都認為，《管理辦法》在一些具體實施細則上還亟待完善。從金融穩(wěn)定和市場信心的角度出發(fā)，在情況允許的條件下，甚至應(yīng)該保證所有個人和機構(gòu)得到最高比例的賠付。

　　對保險公司影響大嗎？

　　保險保障基金是保險公司自我募集形成，屬于行業(yè)互助性質(zhì)的法定基金。在我國1995年發(fā)布施行以及2002年新修訂的保險法中，明確要求建立保險保障基金制度。新的《管理辦法》還進一步明確了基金的計提比例。

　　1月11日，在《管理辦法》剛剛執(zhí)行十多天之后，記者隨機打電話給太平洋財產(chǎn)保險股份有限公司一位陳姓財務(wù)人員，詢問保險保障基金的計提比例和范圍。陳先生馬上回答記者，財產(chǎn)保險、意外傷害保險和短期健康保險業(yè)務(wù)提取自留保費的1%，有保證利率的長期人壽保險和長期健康保險業(yè)務(wù)按自留保費的0.15%，無保證利率的長期人壽保險業(yè)務(wù)按自留保費的0.05%繳納。(自留保費是指刨去同業(yè)分擔和法定再保險分擔的風險后，由保險公司自擔運營風險的保費)

　　此外，財產(chǎn)保險公司、綜合再保險公司和財產(chǎn)再保險公司的保險保障基金余額達到公司總資產(chǎn)6%的，人壽保險公司、健康保險公司和人壽再保險公司的保險保障基金余額達到公司總資產(chǎn)1%的，可以暫停繳納保險保障基金。

　　以中國人壽股份有限公司為例，趙宇龍預(yù)測2005年中國人壽繳納的保障基金總額能達到2億。而按照太平洋保險公司的規(guī)模，2005年繳納的數(shù)額也在2個億左右。

　　“估計2005年保監(jiān)會收到的基金總額能達到五十六七個億。”太平洋保險公司一位財務(wù)高層對記者說。

　　1月7日召開的全國保險工作會議上，保監(jiān)會公布2004年全國保費收入為4318.1億元，同比增長11.3%。對照保險保障基金的提取比例，五十六七個億和保險市場4300多億的規(guī)模應(yīng)該說是符合的。

　　那么，拿出2個億的保險保障基金，對保險公司的運營會產(chǎn)生影響嗎？采訪中，政府監(jiān)管部門和具體的保險公司給出了不同的看法。

　　中國保監(jiān)會有關(guān)人士認為，相對于每年幾十億的保費收入，2個億對那些大保險公司的影響“微乎其微”。況且根據(jù)1998年發(fā)布的《保險公司財務(wù)制度》，產(chǎn)險業(yè)務(wù)早就開始提取1%的保障基金了，惟一的區(qū)別是當時保險公司把這筆基金放在自己賬上，現(xiàn)在只是保監(jiān)會按照保險法“集中管理，統(tǒng)籌安排”的要求把它們收上來而已。

　　保險公司則不同意保監(jiān)會的說法。“拿出2個億，對我們公司的業(yè)務(wù)當然有影響，首先成本就上去了。”一家保險公司財務(wù)總監(jiān)對記者說。他同時承認，這筆基金的支出，“將進入我的銷售價格體系內(nèi)。”

　　1998年至今各家保險公司是否確實按規(guī)定提取了保險保障基金放到賬戶上暫且不論，如今保監(jiān)會一紙令下，各家公司必須真金白銀地填滿基金賬戶，運營成本陡然增加肯定是不爭的事實。郝演蘇教授就此認為，在建立保險保障基金的同時，應(yīng)該取消監(jiān)管費。

　　“現(xiàn)在保險公司除了納稅以外還要交監(jiān)管費，還要交保障基金，負擔比較重。”郝演蘇觀點鮮明，“國際上很多國家也交監(jiān)管費，但中國是個初級市場，為了減少保險運營成本，吸引社會投資者投資保險業(yè)，政府可以考慮取消監(jiān)管費，而只收保險保障基金。”

　　記者查詢了一下保險公司繳納監(jiān)管費的大致情況。財產(chǎn)險、人身意外險、短期健康險業(yè)務(wù)，按保險公司年度自留保費收入的2‰收取保險業(yè)務(wù)監(jiān)管費；長期人壽險、長期健康險業(yè)務(wù)，按保險公司年度自留保費收入的1.2‰收取；對專門從事保險中介業(yè)務(wù)的機構(gòu)，按代辦保險業(yè)務(wù)營業(yè)收入的2‰收取。

　　郝演蘇認為，如果不把監(jiān)管費用取消，保險公司的成本就降不下來，這將反映在保費上。他拿自己打比喻：按照保險業(yè)的邏輯，我們大學是不是就應(yīng)該向教育部交監(jiān)管費呢？

　　保障基金運作能否保證安全透明

　　今后，保險保障賬戶將下設(shè)在中國保監(jiān)會財務(wù)會計部下面，保監(jiān)會將會成立一個專門的“處”來管理基金。在3個月內(nèi)各保險公司應(yīng)將已提存保險保障基金的50%繳納到專門賬戶，剩余部分在1年內(nèi)繳清。

　　“這筆基金以應(yīng)急性、安全性為第一。”趙宇龍說。

　　無論對投保人、保險公司，還是保監(jiān)會，“安全”從來都是矢志追求的目標。但落實到保險保障基金，采訪中幾家保險公司均向記者表示，“希望能夠知道基金放在專門賬戶上的動態(tài)”。

　　就此問題，《管理辦法》中明確規(guī)定，保險保障基金的資金運用，限于銀行存款、買賣政府債券和中國保監(jiān)會規(guī)定的其他資金運用形式。保險保障基金不得運用于股權(quán)投資、房地產(chǎn)投資和其他各類實業(yè)投資。

　　“這實際上把它的資金范圍鎖定得很死、很小。”郝演蘇說。

　　設(shè)立單獨的賬戶、專門部門管理，確實有它的道理。因為站在公司立場看，一旦公司出問題，這筆基金也無法保證，公司對客戶的承諾將無法兌現(xiàn)。保險保障基金從表面上看增加了公司成本，但卻保證了一個穩(wěn)健的、對老百姓負責的公司。

　　郝演蘇認為，市場對政府應(yīng)該有一個基本的信任，“包括像我們的社保基金一樣，管理慢慢地在理順當中，起碼目前還沒有出現(xiàn)過拖欠社保費的情況。”

　　一位不愿意透露姓名的保險界人士和記者交流了保險保障基金透明化的具體做法———希望政府設(shè)立透明的機制，每年給保險消費者與保險公司一份報告，公示一下一共收了多少基金，這筆錢現(xiàn)在在干什么，是按規(guī)定投資還是干別的去了。

　　“對老百姓負責就要把保險保障基金的狀況公示出來，錢在哪里，做什么去了，起碼是這樣。”這位人士說。

　　這位保險界人士還提出另外一個問題：相關(guān)監(jiān)管部門對上百億的保險保障基金到底具備多大的管理能力？他對記者坦陳：“建立基金的出發(fā)點是好的，但是我對管理能力是懷疑的，對透明機制是擔心的。”

　　無論如何，保險保障基金給市場傳遞出這樣一個信號：金融企業(yè)也可以破產(chǎn)。據(jù)郝演蘇透露，隨著保險保障基金出臺，可能在今年年內(nèi)，或者最晚明年，銀監(jiān)會也會出臺一個關(guān)于銀行存款的保險基金。

　　“道理是一樣的，銀行也可能破產(chǎn)倒閉，受損失的是數(shù)以萬計的儲戶老百姓。”郝演蘇說，“在市場環(huán)境下靠政府兜底的想法顯然太天真了，這是不現(xiàn)實的。建立保險保障基金也好，建立銀行存款保障基金也好，都是對客戶利益作出承諾，讓廣大老百姓受益。”

　　-鏈接

　　保監(jiān)會負責人就《保險保障基金管理辦法》答記者問

　　問：什么是保險保障基金？

　　答：保險保障基金是根據(jù)保險法的要求，由保險公司繳納形成，按照“集中管理、統(tǒng)籌使用”的原則，在保險公司被撤銷、被宣告破產(chǎn)等情形下，用于向保單持有人或者保單受讓公司等提供救濟的法定基金。保險保障基金在國外有“保單持有人的最后安全網(wǎng)”之稱。簡單地說，當保險公司破產(chǎn)或被撤銷，如果其有效資產(chǎn)無法全額履行其保單責任時，保險保障基金可以按照事先確定的規(guī)則，向保單持有人提供全額或部分救濟，減少保單持有人的損失，確保保險機構(gòu)平穩(wěn)退出市場，維護金融穩(wěn)定和公眾對保險業(yè)的信心。

　　問：管理辦法出臺的背景和必要性是什么？

　　答：管理辦法的出臺，標志著我國保險保障基金制度的正式建立，這是我國金融領(lǐng)域的一項重大改革和制度創(chuàng)新，它意味著我國長期以來實行的“金融機構(gòu)破產(chǎn)，國家財政兜底”體制在保險領(lǐng)域被率先沖破。與此同時，保險保障基金的救濟機制，既可以保護保單持有人的利益，又可以促使投保人選擇財務(wù)實力強、管理水平高和服務(wù)信譽好的保險公司，增強保險公司的市場約束，有效減輕保險市場中的道德風險。

　　(據(jù)中國保監(jiān)會網(wǎng)站)