證監(jiān)會公告[2011]26號　中國證券監(jiān)督管理委員會公告

　　現(xiàn)公布《證券投資基金銷售結(jié)算資金管理暫行規(guī)定》，自2011年10月1日起施行。

　　                                     中國證券監(jiān)督管理委員會

　　                                     二○一一年九月二十三日

　　第一章 總 則

　　第一條 為了保護(hù)證券投資基金(以下簡稱基金)投資人的合法權(quán)益，保障基金銷售結(jié)算資金的安全，根據(jù)《證券投資基金法》、《證券法》、《證券投資基金銷售管理辦法》、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》等有關(guān)法律、部門規(guī)章，制定本規(guī)定。

　　第二條 基金銷售機(jī)構(gòu)、基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)、基金注冊登記機(jī)構(gòu)、基金銷售結(jié)算資金監(jiān)督機(jī)構(gòu)(以下簡稱監(jiān)督機(jī)構(gòu))和基金托管銀行應(yīng)當(dāng)依照有關(guān)法律法規(guī)和本規(guī)定的要求，存放、管理、監(jiān)督基金銷售結(jié)算資金，不得損害基金投資人的合法權(quán)益。

　　第三條 中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)依法對基金銷售機(jī)構(gòu)、基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)、基金注冊登記機(jī)構(gòu)、監(jiān)督機(jī)構(gòu)和基金托管銀行與基金銷售結(jié)算資金相關(guān)的經(jīng)營活動實(shí)施監(jiān)督管理。

　　第二章 賬戶開立人與銷售賬戶

　　第四條 基金銷售機(jī)構(gòu)、基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)、基金注冊登記機(jī)構(gòu)(以下統(tǒng)稱賬戶開立人)可以在具備基金銷售業(yè)務(wù)資格的商業(yè)銀行或者從事客戶交易結(jié)算資金存管的指定商業(yè)銀行，或者作為監(jiān)督機(jī)構(gòu)的中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司(以下簡稱中國結(jié)算)開立基金銷售結(jié)算專用賬戶(以下簡稱銷售賬戶)。

　　第五條 賬戶開立人應(yīng)當(dāng)按照人民幣銀行結(jié)算賬戶監(jiān)管部門和中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，開立、變更或者撤銷銷售賬戶。

　　銷售賬戶應(yīng)當(dāng)由賬戶開立人總部統(tǒng)一開立、變更和撤銷。

　　第六條 基金銷售機(jī)構(gòu)開立的銷售賬戶可分為總部基金銷售結(jié)算資金歸集賬戶(以下簡稱銷售歸集總賬戶)和分支機(jī)構(gòu)基金銷售結(jié)算資金歸集賬戶(以下簡稱銷售歸集分賬戶)。

　　銷售歸集總賬戶是指基金銷售機(jī)構(gòu)以總部名義使用的，用于歸集基金銷售結(jié)算資金，并可與基金注冊登記機(jī)構(gòu)進(jìn)行資金交收的銷售賬戶。

　　銷售歸集分賬戶是指基金銷售機(jī)構(gòu)以分支機(jī)構(gòu)名義使用的，用于向銷售歸集總賬戶劃轉(zhuǎn)基金銷售結(jié)算資金的銷售賬戶。

　　基金銷售機(jī)構(gòu)可以開立多個銷售歸集總賬戶和銷售歸集分賬戶。

　　商業(yè)銀行開立的用于歸集、劃轉(zhuǎn)基金銷售結(jié)算資金的內(nèi)部賬戶可以視為銷售歸集總賬戶和銷售歸集分賬戶。

　　第七條 基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)開立的銷售賬戶可分為支付歸集總賬戶和支付歸集分賬戶。

　　支付歸集總賬戶是指基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)在監(jiān)督機(jī)構(gòu)開立的，與基金銷售機(jī)構(gòu)進(jìn)行資金交收的銷售賬戶。

　　支付歸集分賬戶是指基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)開立的用于歸集、劃轉(zhuǎn)基金銷售結(jié)算資金的銷售賬戶。

　　基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)只能開立一個支付歸集總賬戶。基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)可以在多家商業(yè)銀行開立支付歸集分賬戶，但是在每家商業(yè)銀行只能開立一個支付歸集分賬戶。

　　第八條 基金注冊登記機(jī)構(gòu)開立的銷售賬戶可分為注冊登記賬戶和募集驗(yàn)資賬戶。

　　注冊登記賬戶是指基金注冊登記機(jī)構(gòu)用于交收基金銷售結(jié)算資金的銷售賬戶。

　　募集驗(yàn)資賬戶是指基金注冊登記機(jī)構(gòu)用于暫存認(rèn)購資金的銷售賬戶。

　　基金注冊登記機(jī)構(gòu)可以開立多個注冊登記賬戶。對同處于募集期的不同基金的認(rèn)購資金，基金注冊登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)使用不同的募集驗(yàn)資賬戶。

　　基金注冊登記機(jī)構(gòu)開立募集驗(yàn)資賬戶的，應(yīng)當(dāng)與監(jiān)督機(jī)構(gòu)約定在募集驗(yàn)資完成后該賬戶的處理方式。

　　第九條 賬戶開立人應(yīng)當(dāng)自銷售賬戶開立之日起5個工作日內(nèi)將有關(guān)監(jiān)督協(xié)議和賬戶信息報(bào)中國證監(jiān)會及賬戶開立人所在地派出機(jī)構(gòu)備案。中國證監(jiān)會或者賬戶開立人所在地派出機(jī)構(gòu)15個工作日內(nèi)出具無異議回復(fù)的，賬戶開立人可以啟用銷售賬戶。

　　第十條 賬戶開立人應(yīng)當(dāng)自銷售賬戶基本信息發(fā)生變更之日起5個工作日內(nèi)，將賬戶變更情況報(bào)中國證監(jiān)會及賬戶開立人所在地派出機(jī)構(gòu)備案。

　　第十一條 賬戶開立人撤銷銷售賬戶時，應(yīng)當(dāng)向監(jiān)督機(jī)構(gòu)申請，并將銷售賬戶內(nèi)資金轉(zhuǎn)移至其他銷售賬戶或者返還基金投資人。

　　賬戶開立人應(yīng)當(dāng)自銷售賬戶撤銷之日起5個工作日內(nèi)將撤銷情況報(bào)中國證監(jiān)會及賬戶開立人所在地派出機(jī)構(gòu)備案。

　　第十二條 基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)可以在支付歸集總賬戶內(nèi)為基金投資人或者基金銷售機(jī)構(gòu)設(shè)立備付金賬戶。基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)為備付金賬戶記錄資金明細(xì)。

　　備付金賬戶可以視為基金投資人的結(jié)算賬戶。一個備付金賬戶只能與基金投資人或者基金銷售機(jī)構(gòu)的一個銀行結(jié)算賬戶關(guān)聯(lián)。

　　基金投資人提交申購(認(rèn)購)申請，且基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)扣劃備付金賬戶中留存資金成功的，基金投資人的申購(認(rèn)購)申請即為有效。

　　第三章 監(jiān)督機(jī)構(gòu)及監(jiān)督協(xié)議

　　第十三條 監(jiān)督機(jī)構(gòu)為中國結(jié)算和具備以下條件的商業(yè)銀行：

　　(一)具有基金銷售業(yè)務(wù)資格；

　　(二)建立與賬戶開立人銷售業(yè)務(wù)相關(guān)信息管理平臺聯(lián)網(wǎng)的監(jiān)督信息平臺。監(jiān)督信息平臺應(yīng)當(dāng)具備監(jiān)督基金投資人身份認(rèn)證、賬戶關(guān)聯(lián)、資金劃轉(zhuǎn)控制、資金流向監(jiān)控、大額預(yù)警處理、基金銷售數(shù)據(jù)導(dǎo)入、與中國證監(jiān)會基金綜合監(jiān)管系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)等功能；

　　(三)指定特定部門履行監(jiān)督職責(zé)；

　　(四)與賬戶開立人簽訂監(jiān)督協(xié)議。

　　第十四條 賬戶開立人與監(jiān)督機(jī)構(gòu)簽訂的監(jiān)督協(xié)議應(yīng)當(dāng)采用書面形式。監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全相應(yīng)的管理制度，確保監(jiān)督職責(zé)落實(shí)到位。

　　商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)指定專門負(fù)責(zé)基金銷售業(yè)務(wù)部門以外的其他部門履行監(jiān)督職責(zé)。

　　第十五條 賬戶開立人與監(jiān)督機(jī)構(gòu)簽訂的監(jiān)督協(xié)議，應(yīng)當(dāng)載明協(xié)議當(dāng)事人的聲明與保證，并應(yīng)當(dāng)至少包含以下內(nèi)容：

　　(一)賬戶開立人具有合法的開立銷售賬戶的主體資格，不存在法律、行政法規(guī)、規(guī)章及規(guī)范性文件禁止或者限制開立銷售賬戶的情形；

　　(二)明確約定協(xié)議到期后妥善處理相應(yīng)業(yè)務(wù)的方案；

　　(三)明確約定違約責(zé)任。違約責(zé)任約定不明的，監(jiān)督機(jī)構(gòu)對基金投資人承擔(dān)連帶賠償責(zé)任；

　　(四)明確約定爭議解決方式；

　　(五)當(dāng)事人負(fù)有了解對方遵守本規(guī)定及履行協(xié)議情況的義務(wù)，如發(fā)現(xiàn)對方違規(guī)或者違約，應(yīng)當(dāng)要求對方限期糾正，并及時向中國證監(jiān)會報(bào)告；

　　(六)本規(guī)定第四章及《基金銷售結(jié)算資金劃轉(zhuǎn)流程》(見附件)的要求。

　　商業(yè)銀行指定內(nèi)部部門履行監(jiān)督職責(zé)的，應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部管理制度，確保上述相應(yīng)監(jiān)督職責(zé)的落實(shí)。

　　第四章 銷售賬戶運(yùn)作規(guī)范

　　第十六條 監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)監(jiān)督基金銷售結(jié)算資金的劃轉(zhuǎn)流程，確保基金銷售結(jié)算資金封閉運(yùn)行。銷售賬戶不得提取現(xiàn)金，基金銷售結(jié)算資金也不得用于與基金銷售無關(guān)的消費(fèi)或者轉(zhuǎn)賬等。

　　第十七條 監(jiān)督機(jī)構(gòu)接到賬戶開立人發(fā)起的基金銷售結(jié)算資金劃轉(zhuǎn)指令時，應(yīng)當(dāng)確保收款賬戶是在監(jiān)督機(jī)構(gòu)備案的賬戶。基金銷售結(jié)算資金劃轉(zhuǎn)時間應(yīng)當(dāng)遵循《基金銷售結(jié)算資金劃轉(zhuǎn)流程》的規(guī)定。

　　基金銷售機(jī)構(gòu)不得使用銷售歸集分賬戶與基金注冊登記機(jī)構(gòu)進(jìn)行基金銷售結(jié)算資金交收。

　　除基金投資人備付金賬戶與基金銷售機(jī)構(gòu)備付金賬戶之間可以轉(zhuǎn)賬外，備付金賬戶之間不得互相轉(zhuǎn)賬。

　　第十八條 基金投資人申購(認(rèn)購)失敗、贖回基金或者基金分紅的資金，應(yīng)當(dāng)退回基金投資人的結(jié)算賬戶。

　　基金投資人結(jié)算賬戶發(fā)生變更的，基金投資人應(yīng)當(dāng)向基金銷售機(jī)構(gòu)或者基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)提出申請。基金銷售機(jī)構(gòu)、基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在變更基金投資人的結(jié)算賬戶后向監(jiān)督機(jī)構(gòu)備案。

　　基金投資人結(jié)算賬戶發(fā)生變更，且未向基金銷售機(jī)構(gòu)或者基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)提出申請，致使資金無法返還基金投資人的，基金銷售機(jī)構(gòu)、基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將資金分別存放于銷售歸集總賬戶、支付歸集總賬戶，并記錄明細(xì)。

　　第十九條 賬戶開立人用自有資金參與基金申購、贖回等業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)選擇其他基金銷售機(jī)構(gòu)進(jìn)行。

　　第二十條 賬戶開立人不得以銷售賬戶內(nèi)的基金銷售結(jié)算資金向他人提供融資或者擔(dān)保。

　　第二十一條 賬戶開立人為基金投資人設(shè)立備付金賬戶的，應(yīng)當(dāng)按季度向基金投資人支付備付金賬戶利息，其利率應(yīng)當(dāng)不低于活期存款利率。

　　第二十二條 監(jiān)督機(jī)構(gòu)接到賬戶開立人發(fā)起的基金銷售結(jié)算資金劃轉(zhuǎn)指令后，應(yīng)當(dāng)對指令進(jìn)行明細(xì)或者總分核對。

　　監(jiān)督機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)基金銷售結(jié)算資金劃轉(zhuǎn)指令與本規(guī)定要求或者監(jiān)督協(xié)議的約定不符的，應(yīng)當(dāng)不予執(zhí)行，并向中國證監(jiān)會及賬戶開立人所在地派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。

　　監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對銷售賬戶可能存在的余額、備付金賬戶的余額和資金使用情況、銷售相關(guān)費(fèi)用收取情況進(jìn)行監(jiān)督。

　　第二十三條 賬戶開立人直接從銷售賬戶扣劃銷售相關(guān)費(fèi)用的，應(yīng)當(dāng)向監(jiān)督機(jī)構(gòu)提供有關(guān)費(fèi)用收取的證明文件和劃往賬戶的基本信息等。

　　第二十四條 監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守保密規(guī)定。除法律法規(guī)規(guī)定的情形外，履行監(jiān)督職責(zé)的部門不得將賬戶開立人或者基金投資人的信息泄露給其他部門、機(jī)構(gòu)或者個人。

　　第五章 監(jiān)督管理

　　第二十五條 監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會要求的格式和程序向中國證監(jiān)會或者其授權(quán)的機(jī)構(gòu)報(bào)送基金銷售結(jié)算資金等數(shù)據(jù)信息。

　　第二十六條 中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)有權(quán)對基金銷售結(jié)算資金的安全管理及銷售賬戶的開立、使用、撤銷等進(jìn)行定期或者不定期檢查，賬戶開立人、監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)予以配合。

　　第二十七條 中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)依法對違反本規(guī)定的機(jī)構(gòu)采取行政監(jiān)管措施或者實(shí)施行政處罰。

　　第六章 附 則

　　第二十八條 證券公司從事基金銷售業(yè)務(wù)的，其相關(guān)基金銷售結(jié)算資金的存放和管理可以依照客戶交易結(jié)算資金的管理辦法執(zhí)行。

　　第二十九條 中國結(jié)算依據(jù)其制定并報(bào)中國證監(jiān)會備案的業(yè)務(wù)規(guī)則，辦理基金注冊登記、資金結(jié)算及監(jiān)督業(yè)務(wù)。

　　第三十條 本規(guī)定自2011年10月1日起施行。

　　附件：基金銷售結(jié)算資金劃轉(zhuǎn)流程

　　附件：

　　基金銷售結(jié)算資金劃轉(zhuǎn)流程

　　一、本流程中的D日是指基金合同規(guī)定的開放日或者現(xiàn)金紅利發(fā)放日。D-1日、D+1日、D+2日、D+3日、D+4日為工作日。

　　二、基金注冊登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于D+1日12:00前處理D-1日15:00至D日15:00所接受的申購、贖回等申請或者D-1日17:00至D日17:00的認(rèn)購申請(基金認(rèn)購或者開放申購首日的起始時間為D日9:30)，并向基金銷售相關(guān)機(jī)構(gòu)發(fā)送交易確認(rèn)及交收數(shù)據(jù)。

　　三、基金投資人認(rèn)購基金的，基金銷售機(jī)構(gòu)、基金注冊登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照下列規(guī)定劃轉(zhuǎn)認(rèn)購資金：

　　(一)基金銷售機(jī)構(gòu)在基金募集期內(nèi)可以接受認(rèn)購申請。基金投資人提交認(rèn)購申請時，應(yīng)當(dāng)全額交付認(rèn)購資金。

　　(二)D+1日10:00前，使用銷售歸集分賬戶歸集認(rèn)購資金的基金銷售機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)將認(rèn)購資金從銷售歸集分賬戶劃往銷售歸集總賬戶。

　　(三)D+2日15:00前，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將確認(rèn)成功的認(rèn)購資金從銷售歸集總賬戶劃往募集驗(yàn)資賬戶。基金注冊登記機(jī)構(gòu)可以使用注冊登記賬戶進(jìn)行認(rèn)購資金的中轉(zhuǎn)。D+3日10:00前，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將確認(rèn)失敗的認(rèn)購資金劃往基金投資人的結(jié)算賬戶。

　　(四)驗(yàn)資完成當(dāng)日15:00前，基金注冊登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將認(rèn)購資金在扣除相關(guān)手續(xù)費(fèi)后劃往基金財(cái)產(chǎn)托管賬戶。驗(yàn)資完成當(dāng)日下一個工作日10:00前，基金注冊登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將第二次確認(rèn)失敗的認(rèn)購資金從募集驗(yàn)資賬戶劃往對應(yīng)基金銷售機(jī)構(gòu)的銷售歸集總賬戶。

　　(五)對于劃至基金銷售機(jī)構(gòu)的應(yīng)當(dāng)支付給基金投資人的第二次確認(rèn)失敗認(rèn)購資金，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于下一個工作日10:00前將資金劃往基金投資人的結(jié)算賬戶。

　　四、基金投資人申購基金的，基金銷售機(jī)構(gòu)、基金注冊登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照下列規(guī)定劃轉(zhuǎn)申購資金：

　　(一)基金銷售機(jī)構(gòu)可以在基金成立后接受申購申請。基金投資人提交申購申請時，應(yīng)當(dāng)全額交付申購資金。

　　(二)D+1日10:00前，使用銷售歸集分賬戶歸集申購資金的基金銷售機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)將申購資金從銷售歸集分賬戶劃往銷售歸集總賬戶。

　　(三)D+2日12:00前，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將確認(rèn)成功的申購資金在扣除相關(guān)手續(xù)費(fèi)后從銷售歸集總賬戶劃往該基金的注冊登記賬戶。D+3日10:00前，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將確認(rèn)失敗的申購資金劃往基金投資人的結(jié)算賬戶。

　　(四)D+2日15:00前，基金注冊登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將申購資金從注冊登記賬戶劃往基金財(cái)產(chǎn)托管賬戶。

　　五、基金投資人贖回基金的，基金托管銀行、基金注冊登記機(jī)構(gòu)、基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照下列規(guī)定劃轉(zhuǎn)贖回資金：

　　(一)基金銷售機(jī)構(gòu)可以在基金成立后接受基金投資人的贖回申請。

　　(二)D+3日12:00前，基金托管銀行應(yīng)當(dāng)將確認(rèn)成功的贖回資金從基金財(cái)產(chǎn)托管賬戶劃往注冊登記賬戶。

　　(三)D+3日15:00前，基金注冊登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將贖回資金在扣除相關(guān)手續(xù)費(fèi)后從注冊登記賬戶劃往對應(yīng)基金銷售機(jī)構(gòu)的銷售歸集總賬戶。

　　(四)D+4日10:00前，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將贖回資金從銷售歸集總賬戶劃往基金投資人的結(jié)算賬戶，或者劃往銷售歸集分賬戶。

　　(五)D+4日17:00前，使用銷售歸集分賬戶的基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將贖回資金劃往基金投資人的結(jié)算賬戶。

　　六、基金發(fā)起現(xiàn)金分紅的，基金托管銀行、基金注冊登記機(jī)構(gòu)、基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照下列規(guī)定劃轉(zhuǎn)現(xiàn)金分紅資金：

　　(一)D日12:00前，基金托管銀行應(yīng)當(dāng)將現(xiàn)金分紅資金從基金財(cái)產(chǎn)托管賬戶劃往注冊登記賬戶。

　　(二)D日15:00前，基金注冊登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將現(xiàn)金分紅資金從注冊登記賬戶劃往對應(yīng)基金銷售機(jī)構(gòu)的銷售歸集總賬戶。

　　(三)D+1日10:00前，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將現(xiàn)金分紅資金從銷售歸集總賬戶劃往基金投資人的結(jié)算賬戶，或者劃往銷售歸集分賬戶。

　　(四)D+1日17:00前，使用銷售歸集分賬戶的基金銷售機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)將現(xiàn)金分紅資金劃往基金投資人的結(jié)算賬戶。

　　七、基金投資人發(fā)起基金轉(zhuǎn)換的，基金托管銀行、基金注冊登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照下列規(guī)定劃轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換資金：

　　(一)基金銷售機(jī)構(gòu)可以在基金成立后接受基金投資人的基金轉(zhuǎn)換申請。

　　(二)D+3日12:00前，基金托管銀行應(yīng)當(dāng)將確認(rèn)成功的轉(zhuǎn)換資金從轉(zhuǎn)出基金的基金財(cái)產(chǎn)托管賬戶劃往注冊登記賬戶。

　　(三)D+3日15:00前，基金注冊登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將轉(zhuǎn)換資金在扣除相關(guān)手續(xù)費(fèi)后從注冊登記賬戶劃往轉(zhuǎn)入基金的基金財(cái)產(chǎn)托管賬戶。

　　八、基金投資人通過基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)完成資金支付的，基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)、基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照下列規(guī)定劃轉(zhuǎn)資金：

　　(一)基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)同時使用支付歸集總賬戶和支付歸集分賬戶的，對于基金投資人的申購(認(rèn)購)申請，基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于D+1日10:00前將資金從支付歸集分賬戶劃往支付歸集總賬戶，并于12:00前將資金從支付歸集總賬戶劃往基金銷售機(jī)構(gòu)的銷售歸集總賬戶；對于劃至基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)的應(yīng)當(dāng)支付給基金投資人的贖回、分紅、申購(認(rèn)購)確認(rèn)失敗的資金，基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于下一個工作日10:00前將資金劃往基金投資人結(jié)算賬戶。

　　(二)基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)僅使用支付歸集總賬戶的，對于基金投資人的申購(認(rèn)購)申請，基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于D+1日12:00前將資金從支付歸集總賬戶劃往基金銷售機(jī)構(gòu)的銷售歸集總賬戶；對于劃至基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)的應(yīng)當(dāng)支付給基金投資人的贖回、分紅、申購(認(rèn)購)確認(rèn)失敗的資金，基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于下一個工作日10:00前將資金劃往基金投資人結(jié)算賬戶。

　　(三)基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)不使用任何銷售賬戶的，對于基金投資人的申購(認(rèn)購)申請，基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于D+1日12:00前將資金劃往基金銷售機(jī)構(gòu)的銷售歸集總賬戶；對于發(fā)至基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)的基金投資人的贖回、分紅、申購(認(rèn)購)確認(rèn)失敗的清算信息，基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于下一個工作日10:00前將資金劃往基金投資人結(jié)算賬戶。

　　九、基金管理人可以根據(jù)實(shí)際情況對中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情況或者特殊基金品種的資金劃轉(zhuǎn)流程作相應(yīng)的調(diào)整。