華夏基金教育專欄(第二十二期)

　　基金分紅須滿足的條件如下：

　　基金分紅須滿足的條件

　　基金當年收益彌補以前年度虧損后方可進行分配

　　基金收益分配后份額凈值不能低于面值

　　基金投資當期出現凈虧損則不能進行分配

　　開放式基金會根據最近某一個開放日的基金資產狀況來確定基金的可分配收益，并于分紅前在中國證監會指定的信息披露報紙上刊登收益分配方案。開放式基金分紅的日期不固定，每年分紅的次數也沒有特別規定，一般基金公司會在基金合同中約定每年基金收益分配的最多次數和基金收益分配的最低比例。

　　在收益分配方案中，基金管理人會確定權益登記日和除息日，權益登記當日在冊的基金投資者享有紅利分配權；權益登記日提出的申購申請，該部分份額不享受分紅，而權益登記日提出的贖回申請，則該部分份額仍舊參與分紅。

　　

封閉式基金的收益分配在符合分紅條件下每年不得少于一次，封閉式基金年度收益分配比例不得低于基金年度已實現收益的百分之九十。封閉式基金的分紅日期也不固定，一般是在年報公布后分紅，時間大約在每年4月份左右。封閉式基金的分紅同樣也必須滿足與

開放式基金相同的收益性條件，但封閉式基金的分紅方式只能是現金分紅。