王艷偉

　　隨著基金三季報的陸續出爐，業內關注的“上電轉債”事件真相終于大白于天下。今天，南方高增長、南方避險增值和華安寶利配置三只基金在三季報中承認了在上電轉債投資上所犯的嚴重錯誤。

　　華安寶利配置基金經理袁蓓在三季報中承認，8月15日，華安寶利基金持有的上電轉債共25370張，因8月14日收市之前沒有及時轉股而被發債人贖回。以8月14日基金持有該債券的市值(包括應收利息)5748315.14元和稅后贖回總值2607021.20元計算，其中價差為3141293.94元。公司于8月15日當日動用風險準備金彌補了此交易的價差。

　　袁蓓表示：“由于我本人的工作失誤，在上電轉債的操作上出現了不應有的錯誤，對此產生的不良影響深表歉意，今后我將更勤奮、更細致地工作，以良好業績回報投資者的信任。”

　　而南方高增長和南方避險增值則在三季報中只披露了基金持有的上電轉債份數，均為46210張，但并未說明造成的損失金額是多少。

　　8月14日，上電轉債的收盤價為226.58元，而其贖回價格為103.2元。如果沒有將上電轉債及時賣出或轉股，造成該轉債被強制按照103.2元的價格贖回，則單張上電轉債造成的損失約為123.38元。照此計算，南方高增長和南方避險增值在上電轉債事件中，分別造成大約570.14萬元的損失。也就是說，南方基金此次動用的風險準備金超過1100萬元。

　　南方高增和南方避險增值基金亦表示，公司已于8月15日以風險準備金按上電轉債贖回登記日(8月14日)收盤價彌補了全部損失。同時表示，上述方案對基金凈值沒有造成影響,公司亦在事后對公司的相關流程和風險控制環節進行了檢討和改進，以杜絕此類事情的再現。

　　被卷入上電轉債事件的基金共有5只，除了已公布季報的3只基金外，還有泰達荷銀基金公司旗下的2只基金，這2只基金的季報將于明天公布。

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