法制晚報(bào)訊 關(guān)注金融改革

　　近些年來(lái)，金融改革的討論熱度在朝野間激烈發(fā)酵。國(guó)務(wù)院發(fā)展研究中心在十八屆三中全會(huì)提交的“383”改革方案中，關(guān)于“設(shè)銀行存款保險(xiǎn)制度，建立金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)退出機(jī)制”的建議，更是吸引了人們的眼球。此次三中全會(huì)之后，學(xué)界和實(shí)務(wù)界都非常期待，金融領(lǐng)域的改革能有進(jìn)一步的突破。

　　同是市場(chǎng)主體 銀行不會(huì)破產(chǎn)嗎

　　在中國(guó)老百姓的傳統(tǒng)觀念里，銀行破產(chǎn)，這是很不可思議的事情，因?yàn)椤皣?guó)家信用”對(duì)銀行起到的隱性擔(dān)保，已經(jīng)成為國(guó)人心中根深蒂固的觀點(diǎn)。而實(shí)際上，作為經(jīng)營(yíng)金融產(chǎn)品的市場(chǎng)主體，銀行當(dāng)然有經(jīng)營(yíng)不善、倒閉的可能性，優(yōu)勝劣汰永遠(yuǎn)是市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中不變的法則。

　　20世紀(jì)30年代的美國(guó)，由于受到經(jīng)濟(jì)危機(jī)的影響，幾乎每年都有兩千家以上的銀行倒閉。在這種背景下，美國(guó)國(guó)會(huì)于1933年通過(guò)了《格拉斯-斯蒂格爾法》并建立了聯(lián)邦存款保險(xiǎn)局，率先確立強(qiáng)制存款保險(xiǎn)制度。一旦銀行破產(chǎn)，儲(chǔ)戶的存款由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)來(lái)賠償，但賠償有一定的限額，國(guó)家不會(huì)為所有儲(chǔ)戶的所有存款可能遭受的損失來(lái)承擔(dān)兜底責(zé)任。

　　隨著金融業(yè)國(guó)際化的發(fā)展，金融風(fēng)險(xiǎn)也呈現(xiàn)上升趨勢(shì)，于是絕大多數(shù)西方發(fā)達(dá)國(guó)家紛紛仿效美國(guó)，在本國(guó)金融體系中引入存款保險(xiǎn)制度。2009年，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)聯(lián)合國(guó)[微博]際存款保險(xiǎn)人協(xié)會(huì)發(fā)布《有效存款保險(xiǎn)制度核心原則》，在全球應(yīng)對(duì)金融危機(jī)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，總結(jié)了世界各國(guó)存款保險(xiǎn)制度的運(yùn)行狀況，提出了建立存款保險(xiǎn)制度的準(zhǔn)則，為各國(guó)加強(qiáng)存款保險(xiǎn)制度提供了指導(dǎo)意見(jiàn)。根據(jù)世界存款保險(xiǎn)協(xié)會(huì)(IADI)的統(tǒng)計(jì)，截至2011年3月31日，共有111個(gè)國(guó)家和地區(qū)建立了存款保險(xiǎn)制度。

　　銀行虧損由納稅人埋單 合理嗎

　　與實(shí)行存款保險(xiǎn)制度的國(guó)家不同，長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)的商業(yè)銀行一直是由政策性補(bǔ)貼來(lái)執(zhí)行“隱性存款保險(xiǎn)”的功能，即每當(dāng)銀行出問(wèn)題，都有政府施以援手，由政府來(lái)彌補(bǔ)所有的損失。有國(guó)家信用在背后做支撐，老百姓都認(rèn)為把錢存在銀行是最穩(wěn)妥的投資方式。而事實(shí)上我國(guó)銀行業(yè)的情況卻并不容樂(lè)觀。據(jù)中國(guó)人民銀行發(fā)布的《2013中國(guó)金融穩(wěn)定報(bào)告》顯示，2002年底，我國(guó)大型商業(yè)銀行不良貸款率已達(dá)25%以上。

　　老百姓在堅(jiān)信銀行不會(huì)倒閉的時(shí)候，卻忽略了一個(gè)問(wèn)題：銀行因?yàn)榻?jīng)營(yíng)不善造成的損失，卻屢屢由政府用納稅人的錢去埋單，這合理嗎？

　　實(shí)際上，早在1993年，國(guó)務(wù)院就曾在《關(guān)于金融體制改革的決定》中首次提出在我國(guó)建立存款保險(xiǎn)基金。2006年央行也向國(guó)務(wù)院提交了建立存款保險(xiǎn)制度的相關(guān)方案，但因?yàn)闀r(shí)機(jī)不成熟及隨后金融危機(jī)的影響而擱淺。隨著我國(guó)銀行業(yè)的全面開(kāi)放，如果我國(guó)銀行業(yè)依然保持目前的資產(chǎn)狀況，那么，政府實(shí)施救助的頻率、范圍和成本必然會(huì)大幅度提高。

　　同時(shí)，通過(guò)財(cái)政撥款、人民銀行再貸款和外匯儲(chǔ)備注資的方式來(lái)彌補(bǔ)銀行的損失，也會(huì)致使政府在進(jìn)行宏觀調(diào)控時(shí)喪失一定的主動(dòng)權(quán)。如果不建立顯性的存款保險(xiǎn)制度，政府實(shí)施財(cái)政政策、貨幣政策的獨(dú)立性將無(wú)法得到保證。

　　推出存款保險(xiǎn)制度 時(shí)機(jī)到了嗎

　　如今，建立存款保險(xiǎn)制度的各方面條件已經(jīng)具備，以十八屆三中全會(huì)為契機(jī)，即將推出的存款保險(xiǎn)制度，又將對(duì)我們的生活帶來(lái)哪些影響呢？

　　一方面，存款保險(xiǎn)制度的推出是利率市場(chǎng)化的先決條件。目前我國(guó)的債券利率和人民幣的外幣存貸款利率都已經(jīng)放開(kāi)，但對(duì)于利率市場(chǎng)化至關(guān)重要的存款利率上限依然處于管制之下。一旦放開(kāi)存款利率，很有可能在銀行間爆發(fā)攬儲(chǔ)大戰(zhàn)，甚至引發(fā)惡性競(jìng)爭(zhēng)，導(dǎo)致相當(dāng)數(shù)量的銀行破產(chǎn)，危及儲(chǔ)戶利益。而有了存款保險(xiǎn)制度做支撐，即使銀行業(yè)實(shí)現(xiàn)了優(yōu)勝劣汰，損失也依然在可控范圍之內(nèi)。

　　另一方面，存款保險(xiǎn)制度的建立有利于民間資本進(jìn)入銀行業(yè)。民間資本進(jìn)入銀行業(yè)的最大擔(dān)心就是來(lái)自于其自身在經(jīng)營(yíng)管理方面的風(fēng)險(xiǎn)所帶來(lái)的支付危機(jī)。老百姓出于對(duì)民營(yíng)銀行償付能力的不信任，使得民營(yíng)資本一直處于觀望狀態(tài)。而存款保險(xiǎn)制度的推出削弱了大銀行背后的信用優(yōu)勢(shì)使銀行間的競(jìng)爭(zhēng)進(jìn)一步市場(chǎng)化。

　　當(dāng)然，要建立起適合我國(guó)國(guó)情的存款保險(xiǎn)制度，需要考慮很多操作層面的問(wèn)題，比如存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的建立及歸屬、存款保險(xiǎn)金的繳納方式和比例、存款保險(xiǎn)的覆蓋面及保護(hù)程度等。

　　方芳：法學(xué)博士，廈門(mén)大學(xué)嘉庚學(xué)院法學(xué)院講師