本報(bào)記者 張小樂

　　一年多少天？這個(gè)問題，小孩子都會(huì)回答：平年365天，閏年366天。然而，這個(gè)“問題”在銀行那里還真就成了問題。銀行會(huì)告訴你：銀行“計(jì)息歷”，一年360天。

　　少5天意味著什么

　　銀行“日歷”少5天，算進(jìn)不算出，意味著銀行“多收了三五斗”。

　　注冊(cè)在嘉定的新輝科技有限公司曾在2011年12月從某股份制銀行貸了一筆500萬元貸款，期限一年，利率是中國(guó)人民銀行規(guī)定的基準(zhǔn)利率6.56%上浮10%，即7.216%。新輝科技負(fù)責(zé)人曹先生是這么算年利息的：7.216%÷365，得出日利率，然后500萬×日利率×365天=360800元。銀行卻告訴曹老板：計(jì)算公式錯(cuò)！日利率應(yīng)該是7.216%÷360，貸款年利息是365811元。

　　銀行年利率除以360天換算成日利率，而不是除以實(shí)際天數(shù)365或366。結(jié)果一比較，銀行一年少算5天，結(jié)果利息多收約5000元。也就是說，曹老板每年得向銀行多交納5000元利息。曹老板很氣憤：“一年下來，銀行豈不是悄悄從自己身上‘偷’了5天利息？如果是20年的住房貸款，不就意味著讓銀行白白多賺了100天的利息？

　　計(jì)息怎么會(huì)少5天

　　在銀行工作人員的指引下，記者查到了“出處”。2005年出臺(tái)的《中國(guó)人民銀行關(guān)于人民幣存貸款計(jì)結(jié)息問題的通知》中明確規(guī)定：月利率(‰)=年利率(%)÷12；日利率 (‰)=年利率 (%)÷360。人民銀行2007年出臺(tái)的《關(guān)于儲(chǔ)蓄存款利息計(jì)算若干問題的解答》中進(jìn)一步表示，年利率除以360換算成日利率，而不是除以實(shí)際天數(shù)365或366。

　　為什么是360天？工商銀行“老法師”告訴記者，“現(xiàn)在都是系統(tǒng)控制，存貸款利息輸入電腦自動(dòng)就有結(jié)果。”而360這一數(shù)值沿用了很多年，當(dāng)時(shí)手工計(jì)算時(shí)整數(shù)360比365更方便，用365產(chǎn)生“除不盡”的余數(shù)，多麻煩。他表示，少了5天，客戶多付5天貸款利息，銀行多付客戶5天存款利息，這在理論上是公平的。而事實(shí)上“老法師”忽略了一點(diǎn)，由于存貸息差的原因，客戶多付的貸款利息會(huì)遠(yuǎn)高于所多得存款利息。也就是說，銀行付出錢少，拿進(jìn)的錢多，考慮到中國(guó)銀行業(yè)的龐大業(yè)務(wù)規(guī)模，銀行因此賺進(jìn)的，絕不是一筆小數(shù)目。

　　一年天數(shù)何時(shí)“十足”

　　北京銀行上海分行相關(guān)負(fù)責(zé)人告訴記者，2006年，北京朝陽法院曾受理過儲(chǔ)戶以欺詐為由狀告銀行，原因就是對(duì)存款利率以360天計(jì)算的方法有異議。深圳也曾出現(xiàn)過同樣訴訟官司。中信銀行信貸管理部總經(jīng)理孫建林曾在 《金融會(huì)計(jì)》發(fā)表了題為《銀行計(jì)息基數(shù)應(yīng)按一年365天才公平合理》的文章，呼吁盡快統(tǒng)一。

　　統(tǒng)一的難點(diǎn)在何處？某國(guó)有大型商業(yè)銀行相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，“我們是按照人民銀行的規(guī)定執(zhí)行的。”從技術(shù)上說，如果銀行自行按照365天或366天計(jì)息，則在會(huì)計(jì)計(jì)算等方面與央行的口徑不一致，導(dǎo)致統(tǒng)計(jì)混亂。

　　然而，記者仔細(xì)察看央行此前的文件，發(fā)現(xiàn)央行給出了三種計(jì)息期方式，分別是按照整年(月)的、整年(月)又有零頭天數(shù)的、實(shí)際天數(shù)的。那么，究竟是央行的規(guī)定沒有與時(shí)俱進(jìn)，還是銀行具體操作時(shí)自說自話？反正，是讓老百姓一直“蒙在鼓里”。