大公國際資信評估有限公司日前發布報告指出，目前中國銀行業整體信用狀況有較大程度的改善，銀行盈利水平和風險撥備將進一步提高。然而，隨著通脹壓力和宏觀調控力度的加大，商業銀行外部經營環境的不確定性將有所增強，這將加大銀行的經營風險。同時，綜合經營趨勢的強化對大中型銀行的風險管理提出了更高的要求。

　　信用基礎逐步夯實

　　大公國際資信評估公司認為，2006年至今，國內主要商業銀行的公司治理結構逐步改善，盈利水平顯著提升，資本充足率和風險撥備大幅提高，風險管理能力不斷改進，財務實力繼續逐步增強，銀行業整體信用狀況有較大程度的改善。預計2008年國內商業銀行的經營業績將繼續提升，整體信用狀況將繼續改進。但是，國內商業銀行的風險仍需要各方高度關注。

　　銀行業在中國非金融部門的融資活動中仍處于核心地位，這種融資結構在經濟發展整體向好的環境下，會帶動銀行盈利水平提高。但是，由于融資活動向銀行高度集中，使金融風險向銀行大量積聚，一旦經濟增長放緩，隨著經濟發展中不確定因素的不斷增強，將使銀行面臨較大的系統性風險。

　　同時，在現有業務發展模式下，銀行仍具有較大的信貸擴張動力；由于其風險管理能力還較弱，銀行的業務結構中資本耗費的業務占比較高、資本利用效率不高，國內商業銀行仍將面臨較大的資本補充壓力。

　　另外，隨著銀行與資本市場的聯系更加緊密以及利率市場化和匯率市場化的進程加大，銀行的業務轉型、跨區域經營等都使銀行的風險管理面臨更大挑戰。

　　大公國際資信評估公司認為，下一步商業銀行要完成從現代銀行“形似”到“神似”的實質性變革、要完成農業銀行的股份制改造等重大變革，在很大程度上取決于政府對整個社會信用文化環境的營建、對透明的監管環境的構建等。

　　綜合經營提出挑戰

　　大公國際資信評估公司認為，綜合經營使得信用風險由原先的貸款領域擴大到信用卡領域。由于信用卡在各行的大力推出以及銀行提供銀團貸款、項目融資，風險集中和貸款長期化使商業銀行面臨更大的集中性風險，銀行信用風險范圍擴大，表現形式多樣化，風險結構日益復雜化。

　　資本市場的發展為商業銀行提供了增加非利息收入的市場空間，但也增大了銀行的市場風險。隨著銀行資金業務、投資銀行業務的擴大，這些業務的風險都來自市場和基礎資產價格的不確定性。

　　由于綜合經營趨勢的不斷加強，防范銀行集團內部的系統性風險是關鍵所在。目前銀行的風險管理能力還較弱，商業銀行在綜合經營發展的道路上將面臨更大的挑戰。