夏志瓊

　　當(dāng)前，為緩解流動(dòng)性過剩，抑制信貸膨脹，央行陸續(xù)采取了一些宏觀緊縮措施，在前兩次準(zhǔn)備金率調(diào)整過程中，央行雖然也將農(nóng)信社存款準(zhǔn)備金率兩次都上調(diào)0.5個(gè)百分點(diǎn)，然而，數(shù)據(jù)表明，目前農(nóng)信社資金流動(dòng)性過剩現(xiàn)象也十分明顯，同時(shí)，農(nóng)村信用社信貸擴(kuò)張也非常之快，值得人們關(guān)注。

　　農(nóng)村信用社自從改革以來，資金狀況明顯好轉(zhuǎn)，資本充足率明顯提高，資金能力明顯增強(qiáng)。這客觀上增加了農(nóng)信社膨脹貸款規(guī)模的機(jī)會(huì)。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，2006年，筆者所在地的遼寧省鳳城市農(nóng)村信用合作聯(lián)社存款凈增加2.29億元，余額達(dá)到17.72億元；貸款凈增加2.4億元，余額達(dá)到10.6億元，增幅為29.25％，比上年同期多增1.8億元，同比增加300%。這一方面說明農(nóng)信社通過改革，資金實(shí)力進(jìn)一步增強(qiáng)，可供使用的資金增多；另一方面也說明，隨著商業(yè)銀行從一些調(diào)控領(lǐng)域和縣域經(jīng)濟(jì)退出，一部分信貸需求轉(zhuǎn)移到農(nóng)信社，客觀上使農(nóng)信社貸款投放力度加大，這其中一些信貸投入不僅有違國家宏觀調(diào)控政策，風(fēng)險(xiǎn)也隨之增加。筆者認(rèn)為，為遏制當(dāng)前農(nóng)信社貸款膨脹現(xiàn)象，可從四方面著手：

　　一是要防止片面理解新農(nóng)村建設(shè)而過度擴(kuò)張信貸。在新農(nóng)村建設(shè)進(jìn)程中，農(nóng)村信用社過度信貸投放主要是因?yàn)樾罗r(nóng)村建設(shè)資金需求總量巨大。據(jù)國家統(tǒng)計(jì)局初步測(cè)算，到2020年，新農(nóng)村建設(shè)新增資金需求總量為5萬億元左右。按照過去農(nóng)村投入資金中財(cái)政資金、信貸資金和社會(huì)資金的經(jīng)驗(yàn)比例，即使考慮到公共財(cái)政加大對(duì)新農(nóng)村建設(shè)投入的情況，新農(nóng)村建設(shè)資金需求中的大部分仍將由銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提供。而農(nóng)村信用社目前和將來一定時(shí)期內(nèi)仍是支農(nóng)信貸的主渠道。由于農(nóng)信社粗放經(jīng)營，信貸的大規(guī)模擴(kuò)張給貸款管理工作帶來了較大難度，容易出現(xiàn)放寬貸款條件、貸款“三查”制度執(zhí)行不嚴(yán)、重放輕收等問題，給農(nóng)信社埋下新的風(fēng)險(xiǎn)隱患。農(nóng)信社信貸擴(kuò)張速度過快，有悖農(nóng)信社業(yè)務(wù)的穩(wěn)健經(jīng)營原則。

　　二是要防止填補(bǔ)商業(yè)銀行的貸款退出缺口。由于國有商業(yè)銀行逐步退出基層市場(chǎng)，以及國家一系列控制過熱經(jīng)濟(jì)的貨幣政策出臺(tái)，給農(nóng)信社帶來了很大的市場(chǎng)擴(kuò)張空間，農(nóng)信社在農(nóng)村當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)、個(gè)體私營工商業(yè)和城鎮(zhèn)消費(fèi)信貸市場(chǎng)占據(jù)了一部分份額，部分農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)不能適應(yīng)國家宏觀調(diào)控和產(chǎn)業(yè)政策要求，盲目將貸款投放于主要商業(yè)銀行已逐步退出的領(lǐng)域和行業(yè)。這樣使得很多本轄區(qū)民營、個(gè)體工商企業(yè)貸款需求者把目光對(duì)準(zhǔn)農(nóng)村信用社，兩者的粘性促使農(nóng)信社發(fā)放了一定數(shù)量非農(nóng)貸款。由于在放貸款過程中缺乏制度約束或執(zhí)行偏松，個(gè)別地方存在“頂名”貸款、“多戶承貸，一戶使用”、躲避限額控制進(jìn)行“壘大戶”等諸多違規(guī)投放現(xiàn)象，致使許多非農(nóng)貸款潛在風(fēng)險(xiǎn)較大。

　　三是要防止地方政府的行政干預(yù)。農(nóng)村信用社改革以來，少數(shù)地方政府對(duì)信貸投放的行政干預(yù)明顯增多，導(dǎo)致農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)被迫增加“政績(jī)工程”、“形象工程”和限控行業(yè)的信貸投放。農(nóng)村信用社目前是我國金融機(jī)構(gòu)中的弱勢(shì)群體，自身治理結(jié)構(gòu)不完善，在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)繁榮景象的誘導(dǎo)和有關(guān)部門不當(dāng)引導(dǎo)、干預(yù)下，農(nóng)村信用社可能放松貸款條件，滿負(fù)荷或超負(fù)荷擴(kuò)張信貸規(guī)模。

　　四是要防止業(yè)績(jī)考核誤導(dǎo)擴(kuò)張信貸。為了能夠順利兌付央行票據(jù)和為股東分紅，不少農(nóng)聯(lián)社在下達(dá)考核計(jì)劃時(shí)，往往注重存款增量、市場(chǎng)份額、賬面利潤、貸款增量和支農(nóng)力度。這種忽視風(fēng)險(xiǎn)控制的業(yè)績(jī)考核導(dǎo)向，可能帶來農(nóng)村信用社的信貸擴(kuò)張，從而導(dǎo)致重貸款、輕貸款質(zhì)量和管理現(xiàn)象的出現(xiàn)。這種短期行為可能使農(nóng)村信用社為了實(shí)現(xiàn)本年度的利潤目標(biāo)而不計(jì)后果、不考慮風(fēng)險(xiǎn)地進(jìn)行信貸擴(kuò)張，這種心態(tài)和觀念驅(qū)使下的信貸操作不可能完全符合貸款風(fēng)險(xiǎn)控制標(biāo)準(zhǔn)。在完成賬面利潤和業(yè)績(jī)考核爭(zhēng)先的沖動(dòng)下，擴(kuò)大信貸增量成為農(nóng)信社增加收入的重要手段，把“貸款有抵押、風(fēng)險(xiǎn)可控”和“完成利潤”作為放松貸款條件的理由，從而忽視信用評(píng)估、貸款項(xiàng)目論證、還貸付息資金來源的考證工作，甚至對(duì)有不良信用記錄的借款戶重新發(fā)放貸款。

　　鞏固流動(dòng)性管理成果是央行上調(diào)存款準(zhǔn)備金率的主要原因。農(nóng)信社在本次調(diào)整中沒有被排除在外，是因?yàn)檗r(nóng)信社近期信貸擴(kuò)張較快。上調(diào)農(nóng)信社存款準(zhǔn)備金率，無論是從央行的角度，還是從農(nóng)村信用社本身出發(fā)，都應(yīng)當(dāng)把抑制信貸過度擴(kuò)張當(dāng)回事。

　　（作者單位：遼寧省鳳城市