我國城市商業銀行的發展方向與監管取向

    中國銀監會銀行監管二部副主任 劉元

　　城市商業銀行是中國金融改革與發展的產物，中國城市商業銀行的產生和發展都有十分鮮明的自身特點。自1995年國務院決定在城市信用社基礎上組建城市商業銀行以來，已經有112家城市商業銀行相繼開業。9年多來，城市商業銀行堅持“服務地方經濟、服務中小企業、服務城市居民”的市場定位和改革、發展的方針，在積極支持了地方經濟發展的同時， 自己的市場空間也得到了進一步的擴展，市場份額逐年增加，市場信譽逐步提高，為我國銀行業的改革與開放作出了成功的嘗試，積累了寶貴的經驗。城市商業銀行在化解風險中生存，在風險控制的實踐中壯大，在改革創新中發展，已成為我國銀行體系中的重要力量。截至2004年6月末，全國共有城市商業銀行112家，營業網點5154個，從業人員10.7萬人。112家城市商業銀行合計資產總額15120.18億元，占全國商業銀行市場份額的6.05%，占全國股份制商業銀行市場份額的25.9%。存款余額12294.9億元；貸款余額8467.04億元。按“一逾兩呆”口徑，不良貸款余額1049.24億元，不良貸款比例12.39%；按五級分類口徑，后三類貸款余額1192.43億元，占比14.08%。2004年上半年實現利潤46.55億元。凈資產合計529.19億元。

　　城市商業銀行面臨的重點和難點問題

　　城市商業銀行的發展，關系到中心城市金融穩定和經濟發展，對我國金融體系的健康發展和國民經濟持續增長具有重要意義。近年來，城市商業銀行的發展已經取得顯著成果，但是，必須清醒地意識到，目前城市商業銀行與成熟的現代商業銀行之間仍然有較大的差距。市場環境變化及政策性因素對城市商業銀行的發展將產生巨大的影響，隨著貨幣政策變化、利率市場化、國有商業銀行改革的實施、外資銀行全面進入國內市場、資本市場改革逐步深入，城市商業銀行將面臨更大的挑戰。目前城市商業銀行的發展主要面臨下列突出問題。

　　資本充足率不足日益明顯。近年來，由于擴張較快，城市商業銀行的總體資本充足率雖然有所上升，但能滿足監管要求的城市商業銀行數量仍呈現持續下降的趨勢。資本不足不僅降低了城市商業銀行抵御風險的能力，并已成為城市商業銀行進一步發展的瓶頸。為了補充資本金，提高資本充足率，各城市商業銀行紛紛開展增資擴股工作。但目前城市商業銀行的增資擴股存在許多困難，一是部分地處中小城市、規模較小、經營管理狀況不佳的城市商業銀行募股困難；二是部分投資者動機不純，以非法關聯交易與套取銀行資金為入股目的，缺乏真正的戰略投資者；三是銀行董事會在審查擬入股企業的經營狀況、關聯關系、入股意愿及資金來源等情況時，缺乏必要的手段，難以掌握其真實狀況。因此，僅依靠不斷增資擴股并不能完全解決城市商業銀行資本不足的問題，關鍵是要建立資本補充的長效機制和從深層次研究解決發展與資本約束之間的關系。

　　不良資產處置難度加大，提高資產質量任重道遠。經過多年的努力，尤其是通過綜合處置和資產置換，城市商業銀行的不良貸款余額得到有效控制，但是不良貸款比例持續下降主要是依賴規模增長的稀釋作用，不良貸款余額則時有反彈，呈小幅增加態勢。2004年6月末，城市商業銀行損失類貸款余額為348.49億元，比年初增加31.79億元；非信貸資產損失絕對額也較大。因此，城市商業銀行控制不良資產增量、消化不良資產存量的任務仍十分艱巨，在今后一段時期，如何通過有效風險控制與超常規、多渠道處理實現不良資產余額與比例的持續雙下降仍是其主要任務之一。

　　發展極不平衡，且呈現明顯的地區性差異；少數高風險行經營困難，風險狀態尚難扭轉。總體來看，全國城市商業銀行的風險狀況、控制能力與生存環境差異性較大，表現為整體發展不平衡，其中一些行自開業之初就陷入歷史包袱沉重、資產質量差、財務虧損嚴重的困境，經營發展十分困難，風險高度集中，處置難度很大，至今仍處于高風險狀態。在推動城市商業銀行總體發展的同時，密切關注和化解局部地區尤其是個別行的風險，保證整個系統的穩定是我們當前的重要任務之一。

　　相當部分城市商業銀行的公司治理還不完善，內部控制和風險管理不能有效發揮作用。例如，董事會、高級管理層職責不清，貸款集中度過高，關聯交易風險突出等問題普遍存在。特別是2004年年初以來一些大型企業集團問題爆發，給一些城市商業銀行很大的教訓。由于城市商業銀行對這些企業的絕大多數融資缺乏有效擔保，目前基本已形成風險。總體來看，城市商業銀行的經營管理仍處于較低的水平。

　　此外，創新和開發能力不足，業務品種和盈利來源單一，綜合市場競爭力嚴重不足，人才儲備不足，尤其是高素質的管理人才和專門人才匱乏等也制約著城市商業銀行的發展，應引起高度重視。

　　統籌規劃，深化改革，增強自我發展能力，提高城市商業銀行市場競爭力

　　從發展歷史和經營狀況看，城市商業銀行的管理體制和經營機制有其特殊性，為保證其穩健和可持續發展，其發展方向和規劃安排必須符合自身實際，并充分體現其特點。最近，為了明確城市商業銀行經營管理重點，指導城市商業銀行的長期發展，中國銀監會認真借鑒國外中小商業銀行經營管理經驗，結合我國城市商業銀行實際，分析城市商業銀行發展方向和監管取向，制定了《城市商業銀行監管與發展綱要》。《綱要》對城市商業銀行的發展提出了規劃性要求：認真研究城市商業銀行發展與監管中面臨的新情況，為城市商業銀行可持續發展創造良好條件；按“防險、管理、改革、發展”的方針和實事求是、開拓創新的原則，做好城市商業銀行監管工作；完善監管體系，明確職責分工，科學使用監管資源，實現向風險監管、持續監管的根本轉變；以“分級管理、突出重點、縮小差距、科學發展”為原則，建立風險識別機制，繼續推進分類監管政策，促進城市商業銀行的總體發展和區域聯合；以公司治理為重點，進一步完善城市商業銀行的治理機制，強化內部控制，建立持續發展和風險防范的制度保障；加強對城市商業銀行資本金的監管，建立及時有效的資本金補充機制；推行貸款質量五級分類，按照審慎監管原則促進城市商業銀行資產質量的全面改善；規范信息披露，加強對城市商業銀行的社會監督。

　　城市商業銀行要樹立科學發展觀，加強資本約束，建立資本金長效補充機制。資本是城市商業銀行生存和發展的基礎，也是防范風險的最后屏障。保持充足的資本既是監管部門的要求，也是商業銀行自身長期發展的重要保證。城市商業銀行要更新思路，牢固樹立資本約束觀念，建立資本約束機制，使資產的增長始終處于資本約束之中，避免盲目擴張和風險過度集中。要根據經營狀況，認真分析資本充足情況，結合各行資產增長速度和發展情況，以及不良貸款的撥備要求，研究今后3～5年內資本充足率變化趨勢，制定資本補充方案和規劃。在增資擴股過程中，按照股權結構的多元化、分散化和科學化原則，合理設置股權，防止不正當的關聯交易和內部人控制。城市商業銀行要廣泛吸收境外戰略投資者，優化資本結構，提高抗風險能力，并通過上市、適量發行次級定期債務等方式提高資本充足率。同時，要自我約束，限制風險資產增長速度，擴大中間業務，建立科學合理的考核與激勵約束機制，形成資本補充和資本約束的有效合力。

　　城市商業銀行應以公司治理為重點，進一步完善治理機制，強化內部控制，建立持續發展和風險防范的制度保障。建立良好的公司治理結構，轉換經營機制，是城市商業銀行改革與發展的核心和關鍵。城市商業銀行要抓住當前的有利時機，根據監管部門的要求，積極吸收和借鑒國內外商業銀行公司治理的成功經驗，分步驟建立協調統一、合理制衡的管理體制和科學有效的決策、執行、監督、激勵和約束機制，全面提升城市商業銀行公司治理質量。要強調對高管人員金融從業經驗的認證和加強他們專業技能、管理知識的培訓。繼續貫徹金融機構內部控制的指導原則和其他內部控制的要求，建立有效的內部控制運行機制，規范城市商業銀行經營管理行為，有效防范風險。

　　各行要盡快改革和完善授信管理體制，實行扁平化管理，重組業務流程。城市商業銀行應充分發揮體制特點和機制優勢，實行扁平化管理，重組業務流程。當前，要盡快按照集約化經營原則，建立精簡高效，職責明晰，權、責、利統一，能充分發揮專業化優勢的組織架構，并結合人力資源的優化和有針對性的培訓，改造現有的經營決策體系和管理信息系統。要繼續積極推進機構扁平化和業務垂直化、集約化管理，整合業務流程和管理流程，建立信貸分析和決策的信息支持系統，尤其要加強零售業務的管理和拓展。此外，要擴大分支機構進行市場營銷和管理檢查、事后服務的功能，提高業務運作效率和整體獲利能力。

　　城市商業銀行應充分發揮自身優勢，明確市場定位，尋找合適的發展空間。城市商業銀行作為地方性股份制商業銀行，具有決策高效、體制靈活、信息傳導迅速、地域優勢明顯等特點，這是城市商業銀行與其他商業銀行的比較優勢。各行應充分發揮這種優勢，在市場拓展、業務創新等方面有所突破。此外，面對即將到來的激烈競爭，城市商業銀行應細分市場和客戶群，強化“三個立足”的市場定位，避免與其他商業銀行的盲目競爭，制定科學的發展規劃，爭取合適的發展空間，實現穩健和可持續發展。

　　實事求是，突出重點，提高城市商業銀行監管工作的有效性

　　城市商業銀行監管工作要堅持實事求是、有的放矢、注重實效、逐步深入的原則，督促和指導城市商業銀行盡快落實審慎監管的要求。中國銀監會成立以后，加大了對城市商業銀行的監管力度，不斷更新監管理念，推動監管制度創新，完善監管體系，在繼續堅持“一行一策，分類監管”原則的同時，提出了“防險、管理、改革、發展”和“分級監管、突出重點、縮小差距、科學發展”的基本思路，以提高市場競爭力為目標，督促城市商業銀行完善公司治理、建立良好的經營管理機制和風險內控機制，加快處置不良資產的步伐，并鼓勵和支持城市商業銀行積極開展引進外資、上市和城市商業銀行之間的聯合與重組等項工作。

　　為促使城市商業銀行達到我國股份制商業銀行的統一監管標準，實現城市商業銀行經營管理質量的飛躍，使其實現健康發展的目標，監管部門將結合各行實際，在以下方面加強督促和指導：

　　加強資本約束和充足撥備，建立審慎經營機制。城市商業銀行自身資本約束力不強，普遍存在資產擴張沖動，導致資本充足率普遍較低、風險隱患較大。監管部門將努力引導城市商業銀行樹立經濟資本的理念，建立資本約束機制，并對資本充足率實行嚴格的監管，健全對城市商業銀行資產擴張的約束機制，按照“提高貸款五級分類的準確性——提足撥備——做實利潤——資本充足率達標”的思路，建立有效的資本金補充機制和渠道，制定科學的發展戰略，逐步達到資本充足率的監管要求。此外，要督促城市商業銀行努力改善財務狀況，增強盈利能力，提高撥備覆蓋率，加速風險資產的核銷進度。

　　嚴格控制關聯交易，防范貸款集中度風險。目前，股權結構不合理、股東行為不規范以及關聯交易頻繁等仍然是影響城市商業銀行穩健發展的突出問題。尤其是一些城市商業銀行的大股東，利用控股權大搞關聯交易，損害存款人及其他中小股東利益，形成銀行經營中新的風險。監管部門將進一步加強在這些方面的監管，要求城市商業銀行切實加強對關聯交易的管理，禁止股東違規獲取銀行貸款，防范關聯交易風險。貸款過度集中是城市商業銀行當前發展過程中存在的一個突出問題，嚴重威脅著銀行的安全。監管部門將引導城市商業銀行調整信貸結構，完善內部控制，分散風險，提高經營穩健性。

　　繼續加強和改進信息披露，提高透明度。信息披露是加強市場約束的重要手段。及時準確的信息披露有助于強化城市商業銀行的市場約束和社會監督，促使其以更加安全穩健的方式經營。城市商業銀行信息披露情況一直受到相關部門和社會公眾的普遍關注。2004年，在監管部門的推動下，32家參加試點的城市商業銀行都通過年報形式進行了信息披露，盡管在內容和形式上都存在許多不足，但畢竟邁出了可喜的一步，社會各界也給予了充分認可和理解。下一步我們將繼續推動城市商業銀行的信息披露工作。真實準確完整地披露銀行相關信息，主動接受社會監督，促進合法、合規經營，是實現城市商業銀行長期穩健發展的重要手段。

　　實施改造重組，加強聯合，提高整體發展水平和市場競爭能力。隨著我國銀行業改革開放的推進，銀行業競爭日趨激烈，城市商業銀行個體小、資金少、地域性強等弱勢凸現，生存壓力加大。對此，許多城市商業銀行提出了拓展發展空間、實現跨區域發展的要求。目前，監管部門支持和引導各行根據實際情況和區域經濟發展趨勢，選擇適當的發展模式，通過在政府和股東主導下的資產置換、增資擴股，引進境外戰略投資者等手段實施改造和重組，綜合化解歷史風險，增強抗風險能力，提高公司治理水平，完善內部控制機制，以滿足跨區域經營的監管要求，按照市場規則和自愿原則實施聯合重組，實現優勢互補、資源整合、共同發展，從而突破單個城市的限制，實現跨區域發展。

　　繼續推進城市商業銀行引進境外戰略投資者工作。目前，已經有4家城市商業銀行相繼引進境外戰略投資者，通過與外方的交流合作，在公司治理、經營管理理念、內部控制等方面發生了可喜的變化。在城市商業銀行引進合格的境外戰略投資者方面，監管部門一直堅持四條原則：一是積極支持和大力推進城市商業銀行與境外戰略投資者的合作；二是為維護城市商業銀行利益，我們要求城市商業銀行在與境外戰略投資者的合作中，堅持同股、同價、同權和互利互惠的原則；三是我們要求城市商業銀行在引進境外戰略投資者時，更加注重學習和借鑒對方先進的管理技術和管理理念；四是主權管理原則。城市商業銀行與境外戰略投資者簽訂的合作協議，首先應符合我國的法律規定，并接受我國法律管轄，在我國法律規定無法調整中外雙方的利益關系時，可適用第三國法律。今后，我們將繼續秉承上述原則，鼓勵和支持城市商業銀行與境外戰略投資者合作。同時，引導城市商業銀行根據自身特點、市場定位和發展戰略，認真研究和借鑒國外優秀銀行的管理體制、經營方式和風險控制機制，以從體制上解決城市商業銀行穩健經營和可持續發展的關鍵問題，保持城市商業銀行體系的平穩運營。

　　(責任編輯 胡同捷)