加快推進國有獨資商業銀行的股份制改革

    國有獨資商業銀行股份制改革試點工作領導小組辦公室

　　在黨中央、國務院的正確領導下，國有獨資商業銀行股份制改革試點工作進展順利。目前，作為改革試點單位的中國銀行和中國建設銀行，股份制改革已取得了良好的開局，國際和國內的反映總體上是積極、正面的。

　　財務可持續能力得到改善

　　在這次股份制改革試點中，中行、建行通過國家注資、核銷剝離不良資產、增加風險撥備等措施，較好地改善了財務狀況，其主要財務指標已達到或接近國際上大型商業銀行的水平:

　　資本充足率已達到監管標準。到2004年9月底，中行的資本充足率為8.75%，建行的資本充足率為9.39%。

　　資產質量明顯改善。到2004年9月底，中行的不良資產比例為5.16%，較年初下降了11.12個百分點；建行的不良資產比例為3.74%，較年初下降了3.81個百分點。

　　增加了風險撥備。到2004年9月底，中行、建行撥備覆蓋率分別為68.35%和87.7%。預計在今年底或明年第一季度末，撥備覆蓋率達到或接近國際大型商業銀行水平。

　　在財務重組過程中，中行、建行聘請國際權威的中介機構進行財務審計、資產評估、法律盡職調查等工作，并按照國際慣例進行信息披露。

　　現代公司治理結構與機制開始發揮作用

　　在財務重組的基礎上，中行、建行相繼由國有獨資改組為股份有限公司，建立了現代公司治理結構的基本框架，公司治理機制開始發揮作用。

　　一是明確國有資本產權主體。經國務院批準設立的中央匯金投資有限責任公司代表國家行使對中行、建行出資人的權力，按照建立現代企業制度的要求，向中行、建行派出董事和監事，履行國有資產出資人的職能，較好地解決了國有商業銀行長期存在的產權主體虛位的問題。

　　二是建立相對規范的公司治理架構。中行、建行的股東大會、董事會、監事會和新的管理層已開始運作，選舉產生了第一屆董事會、監事會及高級管理層。根據有關法律、法規并借鑒國際上大型銀行的公司治理原則制定《公司章程》、《股東大會議事規則》、《董事會議事規則》、《監事會議事規則》，以保證各主體獨立運作、有效制衡，促進銀行經營管理決策的科學、高效。董事會及其專門委員會、監事會已按制度安排開始審議重大事項。管理層開始轉變經營觀念，確立了股東價值最大化的經營管理目標。

　　三是完善內部控制和風險管理。中行已開始實施盡職調查、風險評審和問責審批“三位一體”的信貸管理體制，全面強化授信審批各環節的問責制；進一步推行嚴格的后評價制度，制定出臺新的授信和風險管理政策；借鑒國外金融集團風險管理經驗，實施管理信息大集中，逐步實施集團風險管理體系策略。建行制定了《建設銀行風險管理機制改革實施方案》，對風險管理機制改革目標、原則、實施措施和步驟等進行明確和細化；同時創新風險管理工具、技術和方法，發揮先進技術手段對風險管理的支撐作用，完善包括信用風險、市場風險、操作風險在內的全面風險管理體系。

　　四是改革組織結構，整合業務流程，實現機構扁平化和業務垂直化管理。中行制定了《關于一級分行開展流程整合工作的指導意見》，建行制定了《中國建設銀行業務組織機構改革方案》。兩行均按照機構扁平化和業務管理垂直化的要求，穩步改革組織結構、整合業務流程。

　　五是改革人力資源管理體制。中行、建行均已取消行政級別，按需設崗、以崗定薪、崗變薪變，全面推行招聘制。中行聘請了國際著名的管理咨詢公司作為人力資源改革顧問，制定了適合股份制公司要求的人力資源改革方案及實施方案，并已開始實施。建行全面推進全員勞動合同制，改革薪酬制度，初步建立了機構薪酬總量與其經營績效掛鉤、員工薪酬水平與其崗位責任和貢獻掛鉤的收入分配機制。

　　六是著手引入戰略投資者。中行、建行財務重組的成效和現代公司治理結構的建立，為引進國內外戰略投資者奠定了基礎。目前，已有十幾家國際性大銀行或金融集團與中行、建行進行接觸溝通，表達投資參股和業務合作的意向，有的已進入實質性階段。

　　國有獨資商業銀行股份制改革試點工作的幾點經驗

　　中行、建行通過實施股份制改革，財務狀況得到改善，抵御風險能力得到提高；內部治理機制與外部約束機制增強，對全面貫徹落實國家宏觀調控方針政策亦發揮了積極作用。在保持國家國際儲備合理水平的前提下，運用部分外匯儲備向國有商業銀行注資，既提高了國家儲備資源的利用效率，還部分緩解了人民幣升值壓力。所有這些都證明了黨中央、國務院關于國有獨資商業銀行實行股份制改革的重大決策是英明的、正確的。同時也再一次向國際社會展示了中國政府對國際金融穩定一以貫之的負責任態度。這一重大改革的初步成功，有些經驗值得總結，突出表現在以下幾個方面。

　　第一，建立強有力的領導決策組織和高效的協調機制。為加強對國有獨資商業銀行股份制改革試點工作的領導，國務院成立了國有獨資商業銀行股份制改革試點工作領導小組及其辦公室，建立了明確的議事與決策制度。試點工作近一年來，領導小組及其辦公室多次召開會議，及時研究、協調、解決股份制改革試點工作中的問題。領導小組成員單位和各有關部門均以這一重大改革為己任，分工明確，密切配合，高度協同。兩家試點銀行以對黨和人民高度負責的歷史責任感，統一思想，加強領導，科學制定實施操作方案，穩步推進改革。

　　第二，總體設計、分步推進、政策配套。此次國有獨資商業銀行股份制改革試點工作，在認真總結我國經濟與金融體制改革經驗的基礎上，借鑒化解金融風險的國際經驗，確定了國家注資、處置不良資產、設立股份公司、上市的改革基本步驟。在具體操作環節實行“一行一策”的原則。在國家注資時，成立中央匯金投資有限責任公司，由其代表國家對有關國有重點金融機構履行出資人職能，同時明確了對國有資本保值增值的責任與措施；在處置不良資產時，依據國家法律與政策規定，核銷資產損失，采取市場化模式剝離不良資產，提高了不良資產處置效率；在設立股份有限公司時，明確實行整體改制，制定了公司治理與內控指引；對股改所涉及的財政稅收、勞動工資、社會保障、國有土地經營管理、人事管理、工商登記注冊、金融監管等方面均制定了相應的配套政策。由于改革的總體方案設計科學，試點各階段任務明確，兩家試點銀行責任落實，相關部門政策及時配套，確保了股份制改革試點工作進展迅速。

　　第三，堅持科學民主的決策程序，及時溝通、求得共識。在改革的總體方案設計過程中，有關部門就改革的目標、步驟、時機以及財務重組資源選擇等重大問題充分聽取和征求了有關專家學者及權威人士的意見。試點方案實施后，在有關部門的指導下，及時通過新聞媒體積極宣傳對國有獨資商業銀行實施股份制改革的必要性、緊迫性，宣傳我國金融改革已取得的成果，因此，國內社會各界普遍對國有商業銀行股份制改革試點工作持積極肯定態度。同時，也及時向有關國際金融組織、有關國家金融管理當局、有關國際權威人士介紹我國國有獨資商業銀行股份制改革試點的進展情況，國際上的反映是積極的。標準普爾等國際評級機構先后調高了中行和建行的評級展望。

　　第四，股份制改革與加強內部控制同步實施。在改革過程中，按照改革與重組并重的原則，兩家試點銀行一方面加緊實施財務重組，一方面加快內部改革和加強內部控制。初步建立了符合國際標準的規范的公司治理結構，構建了現代大型商業銀行的基本制度框架，全面加強和完善了信貸、財務、資本、人事等各方面的內部控制和風險管理機制。特別是結合處置不良資產工作，嚴肅追究了一批違法違規經營人員的責任，切實減少損失、防范道德風險。

　　第五，改革與發展并舉。中行、建行在實施股份制改造過程中，充分注意改革與發展的關系。兩家銀行千方百計加大資金運用力度，不斷優化資產結構，在信貸資金投向上按照國家宏觀調控與產業結構調整的要求，做到有進有退，重點突出，支持優良企業、優勢產業的發展；并不斷改進金融服務和加強金融創新，滿足市場全方位的需求。兩行改制后經營業績大幅度提升。同時，兩行始終堅持從實際出發，以人為本，把關注與維護員工的合法權益作為改革的重要方面，最大限度地激發和調動職工支持改革、敬業愛崗的積極性。

　　繼續推進國有商業銀行股份制改革

　　中行和建行股份制改革試點工作取得初步成效，為全面推進國有商業銀行的股份制改革提供了寶貴經驗。但實踐證明，國有商業銀行股份制改革是一個長期、復雜甚至是痛苦的過程，是內部改革和外部改革相互配套的系統工程，不可能一蹴而就。下一步需要做好以下幾項工作。

　　一是中行和建行要繼續完善公司治理結構，股東大會、董事會、監事會及高級管理層要按照法律和章程規定的權利與義務盡快履行職責，最大限度地發揮現代公司治理結構與機制的功能。

　　二是中行和建行的管理層要切實轉變經營理念，以股東價值最大化為目標，采取切實可行的措施，提高經營管理水平，加快金融創新，防止不良資產數額與比例的反彈。

　　三是中央匯金投資有限責任公司要真正履行國有資本出資人的職能，在中行、建行的公司治理結構中發揮實質性作用，要采取有效措施加強對派出董事、監事的管理，并建立相應的考核評價體系和激勵約束機制。

　　四是加快“兩個引進”。加快引進戰略投資者，優化股權結構，進一步發揮現代公司治理結構的效能；加快引進國際上優秀高級管理人才，提高經營管理水平。

　　五是按照國際上市標準擇機上市。中行、建行要按國際上市標準來改善公司治理結構和風險內控體系，全面提升經營水平，創造條件盡快上市，發揮資本市場的約束、監督和促進作用，實現體制和機制兩方面的跨越。

　　六是要做好中國工商銀行、中國農業銀行股份制改革的準備。工行和農行資產規模大，經營網點多，服務客戶廣，在我國金融業中占有十分重要的地位。要在認真總結中行、建行股份制改革試點工作的基礎上，加快工行、農行的改革步伐。具備條件的，應當不失時機地加快股份制改革步伐；尚不具備條件的，應當積極努力，為股份制改革創造條件。