為加強商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理，維護商業(yè)銀行安全穩(wěn)健運行，近日，中國銀監(jiān)會發(fā)布《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引》(以下簡稱《指引》)。

　　《指引》共五章三十一條，分為總則、董事會、監(jiān)事會和高級管理層的合規(guī)管理職責(zé)、合規(guī)管理部門職責(zé)、合規(guī)風(fēng)險監(jiān)管和附則等五個部分。在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的中資商業(yè)銀行、外資獨資銀行、中外合資銀行和外國銀行分行的合規(guī)風(fēng)險管理適用本指引，其他銀行業(yè)金融機構(gòu)參照執(zhí)行。

　　《指引》明確合規(guī)風(fēng)險是指商業(yè)銀行因沒有遵循適用于銀行業(yè)經(jīng)營活動的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及其他規(guī)范性文件、經(jīng)營規(guī)則、自律性組織的行業(yè)準則、行為守則和職業(yè)操守可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失和聲譽損失的風(fēng)險。

　　《指引》指出合規(guī)管理是商業(yè)銀行一項核心的風(fēng)險管理活動，合規(guī)是商業(yè)銀行所有員工的共同責(zé)任，并應(yīng)從商業(yè)銀行高層做起。《指引》要求商業(yè)銀行加強合規(guī)文化建設(shè)，董事會和高級管理層應(yīng)確定合規(guī)的基調(diào)，確立全員主動合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價值等合規(guī)理念，在全行推行誠信與正直的職業(yè)操守和價值觀念，提高全體員工的合規(guī)意識，促進商業(yè)銀行自身合規(guī)與外部監(jiān)管的有效互動。

　　《指引》要求商業(yè)銀行建立與其經(jīng)營范圍、組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的合規(guī)風(fēng)險管理體系，并建立合規(guī)績效考核制度、合規(guī)問責(zé)制度和誠信舉報制度等三項基本制度。《指引》規(guī)定了商業(yè)銀行董事會、監(jiān)事會、高級管理層的合規(guī)管理職責(zé)。董事會負責(zé)審議批準合規(guī)政策和合規(guī)風(fēng)險管理報告，評價合規(guī)風(fēng)險管理的有效性，并授權(quán)董事會下設(shè)的風(fēng)險管理委員會、內(nèi)部審計委員會或?qū)ｉT設(shè)立的合規(guī)管理委員會對商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理進行日常監(jiān)督。監(jiān)事會應(yīng)監(jiān)督董事會和高級管理層合規(guī)管理職責(zé)的履行情況。高級管理層應(yīng)制定和貫徹合規(guī)政策，任命合規(guī)負責(zé)人，明確合規(guī)管理部門及其組織結(jié)構(gòu)，識別商業(yè)銀行所面臨的主要合規(guī)風(fēng)險，審核批準合規(guī)風(fēng)險管理計劃，每年向董事會提交合規(guī)風(fēng)險管理報告，及時向董事會或其下設(shè)委員會、監(jiān)事會報告任何重大違規(guī)事件。

　　《指引》要求合規(guī)管理部門在合規(guī)負責(zé)人的管理下協(xié)助高級管理層有效識別和管理商業(yè)銀行所面臨的合規(guī)風(fēng)險，規(guī)定了合規(guī)管理部門的九項基本職責(zé)，包括向高管層提供合規(guī)建議，制定并執(zhí)行風(fēng)險為本的合規(guī)管理計劃，審核評價各項政策、程序和操作指南的合規(guī)性，開展員工合規(guī)培訓(xùn)和教育，識別和評估新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)的開發(fā)以及新業(yè)務(wù)方式的拓展等產(chǎn)生的合規(guī)風(fēng)險，開展合規(guī)風(fēng)險的監(jiān)測和測試，保持與監(jiān)管機構(gòu)的日常聯(lián)系等。《指引》還要求商業(yè)銀行根據(jù)業(yè)務(wù)條線和分支機構(gòu)的經(jīng)營范圍和業(yè)務(wù)規(guī)模設(shè)立相應(yīng)的合規(guī)管理部門，明確合規(guī)風(fēng)險報告線路。

　　《指引》要求商業(yè)銀行的合規(guī)管理職能應(yīng)與內(nèi)部審計職能分離，合規(guī)管理職能的履行情況應(yīng)受到內(nèi)部審計部門定期的獨立評價，并要求內(nèi)部審計部門負責(zé)商業(yè)銀行各項經(jīng)營活動的合規(guī)性審計。

　　《指引》還規(guī)定了商業(yè)銀行合規(guī)政策、合規(guī)管理程序和合規(guī)指南等內(nèi)部制度的報備要求、合規(guī)風(fēng)險管理計劃和合規(guī)風(fēng)險評估報告的報送要求、重大違規(guī)事件的報告要求，明確了監(jiān)管部門對商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理進行非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查的重點。

　　銀監(jiān)會有關(guān)負責(zé)人表示，《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引》是銀行業(yè)風(fēng)險監(jiān)管的一項核心制度，《指引》的頒布將有助于引導(dǎo)銀行業(yè)金融機構(gòu)加強公司治理、培育合規(guī)文化、完善流程管理，提高銀行業(yè)合規(guī)風(fēng)險管理的有效性，更好地應(yīng)對銀行業(yè)對外開放的挑戰(zhàn)，促進監(jiān)管者與被監(jiān)管者的和諧，維護銀行業(yè)金融機構(gòu)安全穩(wěn)健運行。