近日，中國銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《商業(yè)銀行小企業(yè)授信工作盡職指引（試行）》（以下簡稱《指引》），銀監(jiān)會(huì)有關(guān)負(fù)責(zé)人就此接受了采訪。

　　問：制定《指引》的政策背景是什么？

　　答：2005年，銀監(jiān)會(huì)積極貫徹落實(shí)國務(wù)院《關(guān)于鼓勵(lì)支持和引導(dǎo)個(gè)體私營等非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展的若干意見》，在廣泛吸收和借鑒國內(nèi)外成功經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上制定了《銀行開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)意見》（以下簡稱《指導(dǎo)意見》）。《指導(dǎo)意見》頒布一年來，各家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)積極探索，克服困難，著力進(jìn)行體制和機(jī)制創(chuàng)新，大力開發(fā)小企業(yè)貸款的新產(chǎn)品和新模式，在建立和完善小企業(yè)貸款的“六項(xiàng)機(jī)制”方面出現(xiàn)了一些可喜的轉(zhuǎn)變：部分銀行建立了專門的小企業(yè)貸款審貸和管理隊(duì)伍，或成立小企業(yè)經(jīng)營事業(yè)部（SBU），設(shè)計(jì)“打分卡”，簡化小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)審批流程，提高效率，滿足小企業(yè)貸款“短平快”的特點(diǎn)；相當(dāng)一批銀行在貸款風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)機(jī)制方面進(jìn)行了積極探索；一些銀行建立了專門的激勵(lì)約束機(jī)制；不少銀行建立了小企業(yè)貸款違約信息登記制度，加大對(duì)違約信息的通報(bào)和披露力度。

　　目前，解決小企業(yè)融資難問題已成為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的共識(shí)，但推進(jìn)小企業(yè)金融服務(wù)是一項(xiàng)長期、復(fù)雜和艱巨的工作，更是一項(xiàng)系統(tǒng)性工程，目前尚處于起步階段，還面臨著一系列的困難和問題，如，尚未建立針對(duì)小企業(yè)貸款的差別化監(jiān)管措施，目前的監(jiān)管考核制度特別是

不良資產(chǎn)問責(zé)考核制度、授信工作盡職要求主要適用于大中企業(yè)或集團(tuán)客戶，不能適應(yīng)改進(jìn)小企業(yè)金融服務(wù)的要求。為此，必須為小企業(yè)授信業(yè)務(wù)創(chuàng)造良好的制度環(huán)境，推進(jìn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)。

　　問：制定《指引》的指導(dǎo)思想是什么？

　　答：《指引》從小企業(yè)授信工作實(shí)際出發(fā)，遵循《指導(dǎo)意見》和“六項(xiàng)機(jī)制”的基本要求，以授信工作流程為鏈條，力求減少對(duì)大中型企業(yè)授信工作共性問題的重復(fù)，力爭強(qiáng)調(diào)、突出小企業(yè)授信工作的差異性，體現(xiàn)小企業(yè)授信問責(zé)和免責(zé)的特殊性。

　　制定《指引》的主要目的有三個(gè)方面：一是持續(xù)落實(shí)《指導(dǎo)意見》和“六項(xiàng)機(jī)制”。明確商業(yè)銀行對(duì)小企業(yè)授信工作盡職規(guī)定，引導(dǎo)商業(yè)銀行進(jìn)一步貫徹落實(shí)《指導(dǎo)意見》和“六項(xiàng)機(jī)制”（即貸款風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)、獨(dú)立核算、貸款審批、激勵(lì)約束、人員培訓(xùn)、違約信息通報(bào)），轉(zhuǎn)變經(jīng)營理念、創(chuàng)新體制機(jī)制、提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力，為小企業(yè)提供更好的金融服務(wù)。二是構(gòu)建獨(dú)特的小企業(yè)信貸文化。小企業(yè)具有抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，財(cái)務(wù)信息不全，融資渠道單一，擔(dān)保能力不足，資金需求急、頻、小等特點(diǎn)，如果銀行以大中企業(yè)的營銷手段拓展小企業(yè)授信業(yè)務(wù)，勢必導(dǎo)致成本過高，影響積極性。《指引》通過設(shè)定小企業(yè)授信業(yè)務(wù)的基本要求，引導(dǎo)商業(yè)銀行通過貸款流程改造和差別化授信管理，打造小企業(yè)授信工作平臺(tái)。三是促進(jìn)小企業(yè)授信業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展。《指引》通過促進(jìn)商業(yè)銀行完善小企業(yè)授信業(yè)務(wù)工作機(jī)制，規(guī)范授信管理，明確盡職工作的最低要求，合理界定免責(zé)范圍，嚴(yán)格控制道德風(fēng)險(xiǎn)，引導(dǎo)商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，積極、理性地拓展小企業(yè)授信業(yè)務(wù)，并通過有條件免責(zé)的方式，消除商業(yè)銀行及信貸人員的顧慮，從根本上促進(jìn)小企業(yè)授信業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展。

　　問：《指引》主要包括哪些內(nèi)容？適用范圍是什么？

　　答：《指引》共分7章48條，基本覆蓋了小企業(yè)授信業(yè)務(wù)的整個(gè)流程的各個(gè)環(huán)節(jié)，對(duì)商業(yè)銀行從事小企業(yè)授信業(yè)務(wù)調(diào)查、授信審查、授信審批、授信后管理等四個(gè)方面的盡職要求作出了規(guī)定，對(duì)盡職調(diào)查和問責(zé)要求提出了明確要求。此外，針對(duì)授信過程的不同環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，《指引》還編制了《附錄》，列出了近百條風(fēng)險(xiǎn)提示內(nèi)容，包括：客戶基本信息提示、非財(cái)務(wù)信息提示、預(yù)警信號(hào)風(fēng)險(xiǎn)提示等三個(gè)方面的內(nèi)容。

　　從適用的機(jī)構(gòu)講，《指引》適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的商業(yè)銀行。其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可參照執(zhí)行；從適用的業(yè)務(wù)范圍講，《指引》適用于商業(yè)銀行對(duì)小企業(yè)、個(gè)體工商戶提供的所有表內(nèi)外授信業(yè)務(wù)；從適用的人員講，商業(yè)銀行所有參與小企業(yè)授信調(diào)查、授信審查、授信審批、授信后管理的人員，以及對(duì)小企業(yè)授信工作人員的盡職情況進(jìn)行獨(dú)立調(diào)查的授信工作盡職調(diào)查人員都要根據(jù)《指引》的規(guī)定履行相應(yīng)的職責(zé)。

　　問：《指引》中“小企業(yè)”的劃分標(biāo)準(zhǔn)是什么？為什么不提“中小企業(yè)”？

　　答：《指引》中的小企業(yè)泛指各類所有制和組織形式的小型企業(yè)及個(gè)體經(jīng)營戶，并明確小企業(yè)的劃分標(biāo)準(zhǔn)參照原國家經(jīng)貿(mào)委、國家統(tǒng)計(jì)局以及國有資產(chǎn)管理部門的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　通常人們從企業(yè)規(guī)模角度將中型和小型企業(yè)統(tǒng)稱“中小企業(yè)”，而《指引》沒有包含中型企業(yè)，是在現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)中，中型企業(yè)與數(shù)量更為廣大的小型企業(yè)相比，在貸款難問題上遠(yuǎn)沒有后者那樣存在著普遍性和復(fù)雜性。很多國家為促進(jìn)小企業(yè)發(fā)展，都專門制定了政策甚至立法予以鼓勵(lì)和支持。同時(shí)從授信管理角度看，中型企業(yè)授信管理比較接近于大型企業(yè)，小企業(yè)授信管理有其特殊的規(guī)律和要求。為了促進(jìn)和指導(dǎo)各銀行不斷改善對(duì)小企業(yè)的授信工作，因此，《指引》專門對(duì)小企業(yè)授信工作盡職要求進(jìn)行了規(guī)定。