《中國經濟周刊》記者 王辰越 | 編譯

　　近年來，渣打銀行(微博)的股價在很大程度上比同行的股價高，因為其業務集中在非洲、亞洲和中東。其2011年稅前利潤只有5%直接源于美洲、歐洲。渣打銀行因此很少接觸到西方的監管雷區。

　　但好夢不長，日前，美國紐約金融服務局（NYDFS）發布了一份煽動性報告，渣打銀行被控隱瞞了60000筆交易，金額高達2500億美元，從而使得伊朗可以逃避美國的制裁。

　　NYDFS聲稱，這使得美國的金融系統被“恐怖分子、軍火販子、毒販和腐敗政權”所利用。渣打銀行的行為是“其最高管理層的愿意，用來欺騙監管機構和違反美國法律”。渣打銀行從2001年開始與伊朗國家石油公司交易，后者獲得每天5億美元的收入。

　　NYDFS指出，渣打的欺詐行為得到了德勤的協助。德勤向渣打提供了一些關于其他銀行的絕密報告，從而使得渣打知悉監管當局在調查伊朗資金。而后，根據渣打的要求，德勤還起草了一份隱瞞敏感交易的“摻水”版報告。

　　渣打被撤銷在紐約州的營業執照的可能性很低，但也不能掉以輕心。雖然其純粹美國區域的業務微不足道，但渣打銀行的整體運營依賴于其運營的70個國家間建立起的金融紐帶，這其中的多數業務必須通過美元結算。

　　渣打方面表示，99.9%涉及伊朗的交易遵守規則。德勤則與渣打站在同一邊。

　　上次紐約當局撤銷大銀行的執照還是上世紀90年代，那是臭名昭著的國際商業信貸銀行，渣打銀行顯然不屬于此類。

　　渣打銀行最終以罰款告終的可能性比較大。但最重要的是，在那些新興市場與發行世界儲備貨幣的美國之間產生的價值沖突面前，渣打銀行大肆炫耀的新興市場特許經營權顯得十分脆弱。

　　英國的政治家們也指責美國監管機構正在進行一系列的反倫敦議程，包括美國最近對匯豐銀行和巴克萊銀行的調查。有報道稱，美國其他機構對于NYDFS的激進立場表示不安。

　　（英國《經濟學家》2012年8月11日）