李嵐

　　“未來幾年，中國銀行將通過實施新資本協議，進一步健全風險管理組織架構，優化風險管理政策與流程，顯著提升風險管理與市場競爭能力。”

　　2009年新年剛過，記者從中國銀行了解到，作為國內將先期于2010年實施新資本協議的大型銀行之一，目前中行正加緊推進相關項目的開展。而去年，以數據收集和計量模型建設為重點，中行已經啟動了42個關鍵子項目建設。

　　事實上，就在不依附于擁有充裕資本的大型商業銀行的獨立投資銀行相繼倒閉而令華爾街開始質疑其舊有經營模式之時，美國次貸危機引發的“金融海嘯”，也正促使積極探尋綜合化經營的中國銀行業對其現有的風險管理模式及效率進一步反思。

　　面對動蕩不安的國際金融形勢和日趨激烈的市場競爭環境，如何持續加強全面風險管理，提升風險管理能力，在實現業務發展的同時確保安全性成為了國內銀行業關注的焦點。

　　資本監管：引發銀行業全面調整

　　由于能夠給銀行提供科學的方法和先進的量化工具，并促進銀行提高風險管理水平和客戶關系管理水平，因而實施新巴塞爾協議，不僅是金融監管的方向與要求，更成為中資銀行強化內部管理的內在要求。

　　特別是，對正處于改革發展關鍵時期的中國銀行業來說，實施以“最低資本要求、監管當局的監督檢查、信息披露”為三大支柱的新資本協議，其能夠維護銀行體系長期穩健運行的戰略意義尤其重大。

　　此前，銀監會曾于2004年借鑒國際銀行業資本監管的成功經驗，頒布了《商業銀行資本充足率管理辦法》，要求商業銀行在2007年必須達到資本充足率8％、核心資本充足率4％的硬指標。

　　此舉在日后引發了中國銀行業在經營方式和競爭理念上的全面調整，從根本上建立了商業銀行資產擴張、業務擴張的約束機制和調節機制，增強了銀行體系的抗風險能力。

　　數據顯示，至2007年底，所有中資商業銀行已經全部達到了相關資本充足率水平的要求，商業銀行加權平均資本充足率8.4%。

　　然而，隨著全面開放后銀行業務范圍逐步擴大，風險成因和表現日益復雜化，對中資銀行舊有的風險管理模式提出了嚴峻挑戰。在新的銀行商業模式下，風險要素不僅呈現新的特征和傳遞過程，新的風險還能放大傳統風險管理手段的諸多漏洞。而新巴塞爾協議則能更好地評估證券化及信用衍生工具的風險。

　　不過，相較于單純防范風險而言，業內人士更將實施新協議的過程視為全面提高銀行業經營管理水平的過程。中行有關人士向記者表示，改進風險計量技術，健全風險管理組織框架，梳理和優化風險管理政策與流程，將全面提升中行的風險管理能力和市場競爭力，最終也將顯著提高中行的盈利能力。

　　不僅如此，實施新協議還將為中行的國際化發展，在更大范圍內、更深層次上參與國際競爭打下堅實基礎，有助于中行國際化經營戰略的實施。“成功實施新資本協議，將是中行邁向國際一流銀行目標的重要里程碑。”上述人士說。

　　新協議實施迫近：中資銀行須直面挑戰

　　然而，由于新資本協議的復雜性，即便是國際活躍銀行在實施新協議方面也存在諸多挑戰，對很多方面更為薄弱的中資銀行來說，無疑難度更大。雖然按照銀監會確定的時間表，我國在2010年才開始實施新巴塞爾協議，但是，從記者了解的情況看，目前各家銀行顯然對此感到了壓力。

　　除在信用風險內部評級、操作風險自我評估及關鍵指標、市場風險內部模型法等方面做足準備之外，完善自身風險管理體系、改進風險管理技術方法、強化數據基礎和IT系統規劃整合，成為各行鎖定的攻關目標。

　　以中行為例，2007年，該行全面啟動了新資本協議實施各項準備工作，成立了以行長為組長的新資本協議實施領導小組，并設立專門的新資本協議實施規劃協調辦公室；制定了新資本協議實施總體規劃和實施方案。

　　由于中行實施新資本協議以“適應適用”為原則，從而較好地把適應監管要求和適合中行的現狀特點結合起來。“以全方位實施為導向，以全行參與為原則，以全面落實為基礎”，成為目前中行正在實施的新資本協議準備工作的三個顯著特點。

　　值得一提的是，在開發風險計量模型的同時，中行注重提升數據質量，規范業務定義，不斷推進IT建設，調整組織架構，完善政策制度，優化管理流程；而在有效的項目管理機制統一協調下，堅持統一規劃、分模塊實施，統一方法、分部門落實，從而有效地將階段性成果及時轉化為生產力。

　　經過持續努力，目前中行的風險管理能力得到顯著提高。一方面，“以人為本、人人有責”的風險管理理念初步形成，業務人員考慮風險與收益平衡、追求風險可控下收益最大化的主動行為模式初步確立。經濟資本計量的覆蓋范圍進一步拓寬，資本約束風險資產的理念成為全行的共識。

　　另一方面，風險管理的專業技術水平得到了進一步提升。PD模型、VaR模型、操作風險與控制評估流程（RACA）、關鍵風險指標（KRI）等一系列管理工具的開發使用，豐富了中行的風險管理技術，提升了風險管理專業化水平，為全行業務的健康發展和經營績效的持續改善做出了突出貢獻。

　　由于組建了獨立的授信評審和審批隊伍，中行授信決策的獨立性大大提高。與此同時，為加強對授信發起環節的監督檢查，中行設立專門的授信執行部門，將公司貸款審批、客戶評級認定以及貸款五級分類全部集中到總行和一級分行。目前，中行已初步建立起業務結構合理、條線管理關系清晰、后臺高度集中的運營管理體制，形成前后臺既相對分離又相互制約的業務流程和運營模式。

　　如果說，此前我國從可操作的層面引入資本充足監管理念，使國內商業銀行逐步擺脫了粗放式經營模式，初步走上以資本約束為核心、速度與效益相統一、規模與結構相協調、質量與安全相一致的科學發展軌道的話，那么，《巴塞爾新資本協議》的全面推進及逐步實施，無疑將促進中國銀行業與國際銀行業實現完全對接。

　　不過，防范風險并不能只靠科技系統上做足約束就萬事大吉，面對實施新協議諸多尚未達到的要求，作為新資本協議實施的制度準備期、政策測試期的最后一個年頭，國內大型銀行顯然將迎來更為緊張而備受考驗的2009年。

    新浪聲明：此消息系轉載自新浪合作媒體，新浪網登載此文出于傳遞更多信息之目的，并不意味著贊同其觀點或證實其描述。文章內容僅供參考，不構成投資建議。投資者據此操作，風險自擔。