完善公司治理促進金融業持續健康發展 訪全國政協委員、中國工商銀行股份有限公司監事長王為強

　　記者 程瑞華

　　金融是現代經濟的核心，國有金融企業是我國金融業的主體。近年來，國有上市金融企業建立了股東大會下的董事會、監事會和管理層的公司治理架構，已初步形成了決策、監督、執行的運作機制。那么，我們應該如何評價國有上市金融企業的公司治理成果？目前還存在哪些問題？應該如何進一步完善？“兩會”期間，全國政協委員、中國工商銀行股份有限公司監事長王為強就上述問題接受了本報記者的采訪。

　　王為強在介紹我國的公司治理現狀時說，我國國有上市金融企業公司治理結構既借鑒了英美法系國家的模式，也借鑒了大陸法系國家的做法，實施了股東大會下同時設董事會、監事會的“二元化”公司治理結構。國有上市金融企業董事會中設立了執行董事、股權董事和獨立董事，建立了審計委員會、薪酬委員會、風險管理與關聯交易委員會、戰略委員會等多個委員會；監事會設立了執行監事(股權監事)、外部監事和職工代表監事，建立了監督委員會等機構，公司治理架構日益健全；在法律法規和監管框架內，普遍完善了股東大會、董事會和監事會的議事程序和工作規則，決策規則和程序進一步明確；董事會在公司治理中的作用得到增強，經營決策和風險管理不斷規范；監事會在公司治理中的地位有所提高，監督職責和權力制衡的作用有所發揮。

　　“但是，國有上市金融企業的公司治理中還有一些問題需要逐步完善和解決。”王為強這樣認為。他說，從國有上市金融企業董事會的現狀看，非執行獨立董事多系海外知名人士，其對國外經濟金融和風險管理較為熟悉，在公司發展戰略和風險管理中帶來不少好的意見和思路，但由于受文化背景和投入公司工作時間等因素的限制，對公司的整體運行情況了解有限；非執行專職股權董事有足夠的精力和時間投入工作，在公司中發揮了積極的作用，但如何進一步提高履職能力，真正發揮作用，也有待研究。

　　就監事會監督的有效性而言，他認為，目前，公司治理體制設計使董事會和監事會在監督職責界定上不夠清晰。根據有關規定，公司中董事會是決策監督機構，監事會是專門的監督機構，兩者都分別對股東大會負責。從實踐看，董事會的主要精力放在公司發展戰略和重大經營的決策上，監督職責未得以細化。由于制度設計的重疊，董事會和監事會之間監督職能難以清晰界定，很大程度上影響了監督的有效性。

　　就監事會的作用而言，王為強認為，現有的監事會工作缺乏具體的工作指引，影響了監事會作用的發揮。2005年新修訂的公司法進一步強化了監事會的監督作用，對監事會履行職責提出了很高的要求。但在具體實施公司法規定的過程中，缺乏相應的監事會工作指引。因此，上市公司監事會除了對定期報告發表獨立意見等工作外，對公司其他重大事項的審議，監管部門沒有制定相應規范的制度，監事會的工作沒有衡量標準，在履職過程中有很大的調節空間，也影響了監事會作用的發揮。另外，監管部門未對監事的任職資格進行審查和認定，導致監事會人員配置參差不齊，一定程度上也影響了監事會工作的質量和形象。

　　針對當前國有上市金融企業激勵約束機制，王為強提出了自己的看法："目前國有上市金融企業還未建立對董事、監事和高管長期有效的激勵約束機制，缺乏業績考核評價體系，從而難以對董事、監事和高管起到很好的激勵和約束作用。"

　　公司治理的好壞，是關系企業生存與發展的核心問題之一，是關系國家經濟金融穩定與發展的核心要素。因此，建立適合中國國情的公司治理機制，是我國金融企業持續穩健發展的保障。基于這樣的認識，王為強提出了四點建議：一是按照中國特色公司治理機制的要求，真正建立科學有效、職責分明的決策、監督、執行機制；二是抓緊研究制定國有上市金融企業監事會工作指引，對上市金融企業監事會的地位、職責、權力、義務等進行規范；三是切實加強對董事、監事任職資格的審查和認定，特別是對獨立董事、股權董事、外部監事、執行監事的資格審查工作，確保董事、監事有相應的履職能力；四是抓緊建立國有上市金融企業董事、監事和高管的薪酬與公司績效和個人業績相聯系的激勵約束機制,做到短期激勵和長期激勵相結合。