本報記者 袁朝暉 北京報道

　　“面向三農、整體改制、商業運作、擇機上市”——— 全國金融工作會議明確農業銀行的十六字改革方針后，其內部改革快馬加鞭，而面向三農的業務戰略調整首當其沖。

　　3月初，關于農行業務重新定位的新戰略已形成一套成文的方案。其中，涉農信貸的投放將一改以往的逐年下降，在“十一五”期間，再凈增4700億。從以往的“城市行反哺農村行”，到未來的“面向三農”，農行如何在商業化改制的過程中完美轉身？農村業務重構

　　從歷史上看，在向商業銀行轉軌過程中，農行在實際業務上，偏重于城市和大客戶市場，對縣域市場的發展變化研究不深，甚至減少了涉農信貸投放，部分資金“農轉非”，導致農行與其他國有銀行市場定位同質化。

　　本報獲悉，在3月初農行內部出臺的業務調整戰略中已明確：鞏固系統整體優勢，探索建立不同于專業銀行時期的支農新模式。

　　對此，中國農業銀行行長楊明生在內部高層會議上稱，縣域是農行的市場基礎，必須花大力氣進一步夯實基礎；構建有別于城市行的縣域機構管理機制，不斷提高縣域對全行的效益貢獻度。

　　從2001年到2006年6年之中，農行累計發放涉農貸款達20718億，平均每年發放3474億，余額占各項貸款的55%以上，“十一五”期間，貸款總量將再凈增4700億。

　　很明顯，我國農村金融還是整個金融體系中最薄弱的環節，其他大型商業銀行從欠發達縣域撤出的力度不斷加大，國有銀行的商業化改革也曾使農業銀行部分撤離農村地區。在全國不少地方的縣以下，農行撤銷了部分網點，即使在有網點的縣，由于貸款權的上收，很多分支機構都是只存不貸。

　　日前，農行總行做出決定，撤并分支機構的審批權限上收到總行，農行不會大規模撤并機構和裁員，分支機構改革重點將實現從壓縮總量到優化結構的戰略轉變。

　　然而，農行并不會放棄城市業務。農行高層表示，根據我國城鄉經濟二元結構的特點，農行要探索建立城鄉雙層經營體系。

　　商業化原則

　　但在具體戰略制定中，究竟是農村還是城市？政策還是商業？一直是困擾決策者的大問題。

　　農行2006年實現經營利潤581億元，較上年增盈157億元，增幅達37.04%。

　　“從數字上看，農行是盈利的，但是事實上，城市行反哺農村行是農行現在的特色，單純的數字并不能反映農行在城市和農村業務之間的巨大差異。”農行內部人士透露。

　　農行畢竟是一家商業銀行，面臨著經營的壓力，名為農村、利靠城市的現實既顯得無奈。不過在改革的大背景下，農行正在探索新的路徑。

　　楊明生認為，增加盈利和提高經營效益是商業銀行的本質屬性。農行必須要尊重金融規律，找準縣域業務戰略定位。

　　本報了解，結合農村經濟的特點，農行的想法是，各分行通過銀政聯動、銀企聯動和城鄉聯動機制，以農業產業化、農村城鎮化建設、農村商品流通體系建設、中小企業、農村基礎設施建設、特色資源開發、消費信貸，以及公共金融服務為重點，按照準入標準選擇一批優質法人客戶、種養大戶和個人客戶，加大對縣域的信貸投入力度。

　　農行要求各分行確保縣域貸款規模和占比逐年提高；同時創造條件發展對縣域金融機構和龍頭企業的批發業務，積極參加有國家政策支持的政策性貸款招標。

　　未來農村業務盈利的重點則放在了——— 建立具有農行特色的小企業服務體系。

　　目前，農行已經允許經濟發達地區行可試點建立二級分行小企業業務審批中心，其他地區行要進一步實施差異化授權管理。

　　呼吁政策扶持

　　雖然戰略已定，但在現實操作中，業務發展、經濟利益和政策取向之間的沖突不可避免。因此，農行希望國家實施適當的財政稅收政策予以支持。

　　全國人大代表秦池江日前在接受媒體采訪時也表示，很有必要在農村金融服務稅收政策上進一步采取措施，建立穩定的可持續的農村金融供給激勵機制。

　　農行內部人士表示，“目前農行是全國惟一一家建有覆蓋所有縣域金融結算網絡的商業銀行，為確保該網絡的完整性，農行需要在國定貧困縣、部分省定貧困縣和西藏地區額外保留800多個當地惟一的縣級支行，在部分邊疆地區還需額外保留一些覆蓋半徑大的鄉鎮營業所。由于農行的骨干金融結算網絡還為其他商業性金融機構和政策性金融機構提供服務，具有一定的公共服務職能，因此應該得到國家專項補貼。

　　而實施支持農村金融的稅收政策似乎顯得更為市場化。業內人士建議，根據當地經濟發展狀況，分類減免縣域金融機構的營業稅和所得稅：對貧困地區縣域金融業務的所得稅和營業稅全免；中等地區縣域金融業務營業稅全免，所得稅減半；發達地區縣域金融業務比照當地農村信用社改革情況，實行3%的營業稅率，所得稅不變。

　　最后也可以選擇設立金融普遍服務基金，用于補貼在欠發達地區提供金融服務的金融機構。

　　廣東金融學院中國金融轉型與發展研究中心主任陸磊分析認為，在許可的范圍內給予農業銀行適當的補貼是應該的，但“直接通過財政給予似乎不妥當，還是稅收減免的方式更為市場化”。

　　股改難題待破

　　“這些都是為正式啟動股改做的積極準備，但這一系列工作都不輕松。”中央財經大學中國銀行業研究中心郭田勇表示。

　　今年2月1日，農行宣布將力爭在今年下半年完成財務重組，剝離不良資產、國有注資、引入戰略投資者等關鍵性工作將同時著手進行。

　　“農行的注資規模應和中行、工行相仿，財政部和匯金都會注資。”接近決策層的人士透露。

　　不過，農行面臨一個“撓頭”的等待過程。由于中央匯金投資有限責任公司將納入到國家外匯投資公司中去，同時財政部也將在國家外匯投資公司中扮演重要角色，而匯金是央行背景，和國家外匯投資公司有所差別。而且，匯金持有的國有商業銀行的股權如何解決也是問題。簡單說，就是國有商業銀行大股東面臨著轉換的可能，因此，具體如何注資農行還在等待中。

　　根據中國農業銀行的規模，明年上市時有望籌得100億美元左右的資金。在公開上市之前，中國農業銀行還有望從戰略投資者那里募得數十億美元。

　　去年8月農行就聘請了全球四大

會計師事務所之一的德勤華永會計師事務所，對其全部37家分行進行外部

審計。此外，國家

審計署也開始了對農行新一輪的全面審計，預計結果將于今年上半年出臺。

　　韓仲琦表示，有關部門正在對農行改革的具體方案進行設計和論證。通過財務重組，農行將一次性達到七大監管標準，包括核心資本充足率大于4%、資本充足率大于8%、總資產回報率大于0.6%、凈資產回報率大于11%、不良貸款率低于5%、成本收入比低于45%、撥備覆蓋率大于60%。

　　來源：經濟觀察報網